Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

21. Колонка 10 - зазначається дата кінцевого погашення заборгованості контрагента/інсайдера або дата припинення наданих банком фінансових зобов’язань щодо контрагента/інсайдера згідно з умовами договору. Якщо умовами договору не визначено цієї дати, колонка 10 не заповнюється.

22. Колонка 11 - зазначається номінальна процентна ставка за фінансовим інструментом, яка передбачена умовами договору (випуску) на звітну дату.

Якщо умовами договору (випуску) з контрагентом/інсайдером передбачено здійснення банком активної операції з використанням декількох валют, то у колонці 11 відображається номінальна процентна ставка, передбачена умовами договору (випуску), за кожним кодом валюти на звітну дату.

Якщо умовами договору (випуску) з контрагентом/інсайдером передбачено здійснення банком активної операції за однією валютою під різні процентні ставки на звітну дату, то в колонці 11 відображається середньозважена процентна ставка.

Якщо фінансовий інструмент не передбачає нарахування процентів або встановлено платіж за фінансовим інструментом у фіксованій сумі, то колонка 11 не заповнюється.

23. Колонка 12 - зазначається цифровий код валют або банківських металів (kl_r030.dbf) - 3 знаки.

24. Колонка 13 - зазначається номер балансового/позабалансового рахунку, за яким обліковуються складові балансової вартості активу та надані банком фінансові зобов’язання щодо контрагента/інсайдера.

25. Колонки 14-18 - зазначаються дані про залишки складових балансової вартості активу в розрізі балансових рахунків за даними оборотно-сальдового балансу банку [ форма № 10 (місячна)].

Інформація в колонках 16-18 зазначається таким чином:

суми дисконту, уцінки - зі знаком "-";

суми премії, дооцінки, резервів - без знака.

26. Колонка 19 - зазначаються дані про залишок наданих банком безвідкличних фінансових зобов’язань щодо контрагента/інсайдера (що включені до алгоритму розрахунку нормативів кредитного ризику) у розрізі позабалансових рахунків за даними оборотно-сальдового балансу банку [форма № 10 (місячна)].

27. Колонка 20 - зазначаються дані про залишок наданих банком відкличних фінансових зобов’язань щодо контрагента/інсайдера за позабалансовим рахунком 9129 за даними оборотно-сальдового балансу банку [форма № 10 (місячна)].

28. Колонка 21 - зазначається загальна сума вимог банку до контрагента/інсайдера та наданих банком безвідкличних фінансових зобов’язань щодо контрагента/інсайдера на звітну дату, яка розраховується таким чином:

дані колонки 21 = дані колонки 14 + дані колонки 15 + дані колонки 19.

29. Колонка 22 - зазначається співвідношення загальної суми вимог банку до контрагента/інсайдера та наданих банком безвідкличних фінансових зобов’язань щодо контрагента/інсайдера (колонка 21) на звітну дату, а саме: контрагента - до регулятивного капіталу банку, інсайдера - до статутного капіталу банку, визначене у відсотках.

30. Колонка 23 - зазначається код, що відповідає класу контрагента/інсайдера, визначеного згідно з Положенням про порядок формування та використання банками України резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 25 січня 2012 року № 23, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 15 лютого 2012 року за № 231/20544 (зі змінами) (далі - Положення № 23), а саме:

За активними операціями (дебіторською заборгованістю, групою фінансових активів тощо), за якими відповідно до Положення № 23 клас контрагента/інсайдера не визначається, у колонці 23 проставляється нуль.

31. Колонка 24 - зазначається код, що відповідає категорії якості активу, визначеної згідно з Положенням № 23, а саме:

Для активів, за якими відповідно до Положення № 23 категорія якості не визначається, у колонці 24 проставляється нуль.

32. Колонка 25 - зазначається код активної банківської операції щодо реструктуризації:

"1" - реструктуризована;

"2" - нереструктуризована.

Для наданих банком фінансових зобов’язань у колонці 25 проставляється нуль.

33. Колонка 26 - зазначається загальна сума забезпечення, що обліковується за позабалансовими рахунками на звітну дату.

Якщо забезпечення надано за двома (або більше) кредитними операціями, у тому числі за договорами наступної застави, якщо першочергове право вимоги на предмет застави як заставодержателю належить банку, то у колонці 26 зазначається сума забезпечення, у частині, пропорційній розміру заборгованості за кожною кредитною операцією.

34. Колонки 27, 28 - зазначаються коди видів забезпечення кредитної операції, які використовуються під час складання форми № 604 "Звіт про формування резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями", і такі коди за параметром S031: код 033 "інші види забезпечення", код 034 "порука", код 090 "без забезпечення (бланковий)".

Якщо сума забезпечення (колонка 26) включає один вид забезпечення, то у колонці 27 зазначається відповідний код цього виду забезпечення, колонка 28 не заповнюється.

Якщо сума забезпечення (колонка 26) включає кілька видів забезпечення, то у колонці 27 проставляються два нулі, у колонці 28 зазначається перелік кодів видів забезпечення.

Якщо кредитна операція здійснена без забезпечення, то у колонці 27 зазначається код 090 "без забезпечення (бланковий)", колонка 28 не заповнюється.

Для активних операцій, які не належать до кредитних, у колонках 27 та 28 проставляються два нулі.

35. Колонка 29 - зазначається на звітну дату кількість учасників (засновників), пряма та опосередкована участь/частка яких становить 10 і більше відсотків статутного капіталу контрагента/інсайдера - юридичної особи, та кількість асоційованих з інсайдером - фізичною особою осіб, щодо яких є вимоги та/або надані банком фінансові зобов’язання, за відсутності таких учасників/асоційованих осіб у цій колонці зазначається нуль.

Інформація про учасників (засновників) контрагента, щодо якого за даними оборотно-сальдового балансу банку [ форма № 10 (місячна)] обліковується дебіторська заборгованість за господарською діяльністю банку (рахунки 3510, 3519), не надається (колонка 29 не заповнюється).

Інформація про учасників (засновників) інсайдера - юридичної особи зазначається в колонці 29, якщо загальна сума всіх вимог банку та наданих банком безвідкличних фінансових зобов’язань щодо цього інсайдера становить 150 тис. грн і більше.

Розмір участі/частки особи в статутному капіталі контрагента/інсайдера - юридичної особи розраховується шляхом додавання розміру її прямого володіння участю/часткою в юридичній особі та розмірів усіх часток участі в контрагенті/інсайдері - юридичній особі осіб, які мають пряме володіння участю в цій юридичній особі та через яких така особа здійснює опосередковане володіння/опосередкований контроль участю/участі в контрагенті/інсайдері - юридичній особі [визначення опосередкованого володіння участю в контрагенті/інсайдері - юридичній особі здійснюється відповідно до Положення про порядок подання відомостей про структуру власності, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 08 вересня 2011 року № 306, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 18 жовтня 2011 року за № 1204/19942 (зі змінами)].

За операціями з векселями в колонці 29 зазначається інформація про кількість учасників у векселедавця або визначених банком зобов’язаних за векселем осіб, з урахуванням абзацу першого цього пункту.

36. Колонка 30 - зазначається внутрішньобанківський реєстраційний код відокремленого підрозділу і банкоматів відповідно до Положення про порядок ведення банками реєстраційної кодифікації відокремлених підрозділів і банкоматів , затвердженого постановою Правління Національного банку України від 18 червня 2002 року № 221, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05 липня 2002 року за № 561/6849 (зі змінами), де зберігається документація, на підставі якої здійснюється класифікація активної банківської операції відповідно до вимог Положення № 23, - 12 останніх знаків коду.

37. Колонка 31 - зазначається код інституційного сектору економіки контрагента/інсайдера юридичної особи (kl_k074.dbf) - 1 знак.

38. У рядках "Усього за договором 1", "Усього за договором n", "Усього за контрагентом 1", "Усього за контрагентом n", "Усього за інсайдером 1", "Усього за інсайдером n" у колонках 3, 4 зазначається інформація відповідно до пунктів 14, 15.

У рядках "Усього за контрагентом 1", "Усього за контрагентом n", "Усього за інсайдером 1", "Усього за інсайдером n" у колонках 5, 6, 22, 29, 31 зазначається інформація відповідно до пунктів 16, 17, 29, 35, 37.

У рядках "Усього за договором 1", "Усього за договором n" у колонках 7, 8, 27, 28, 30 зазначається інформація відповідно до пунктів 18, 19, 34, 36.

У рядках "Усього за договором 1", "Усього за договором n", "Усього за контрагентом 1", "Усього за контрагентом n", "Усього за інсайдером 1", "Усього за інсайдером n", "Усього за операціями з контрагентами", "Усього за операціями з інсайдерами" зазначаються відповідні підсумки у колонках 14-21, 26.

1. Форма розроблена відповідно до вимог частини третьої статті 55 та частини першої статті 57 Закону України "Про Національний банк України" і вимог частини п'ятої статті 49, частини третьої статті 60, частини сьомої статті 62, частини другої статті 67, частин першої - третьої статті 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність" з метою отримання інформації, яка необхідна для оцінки та контролю за концентрацією ризиків у банках, що виникають під час здійснення ними активних операцій, а також реалізації визначених законодавством України завдань Національного банку України щодо забезпечення наглядової діяльності й створення ефективного інструменту банківського нагляду.

2. Належність контрагентів до інсайдерів банку визначається відповідно до вимог Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні , затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 № 368, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за № 841/6032 (зі змінами).

3. Форма заповнюється банком на звітну дату і подається разом із формою № 613 за наявності в контрагента/інсайдера - юридичної особи учасників (засновників), пряма та опосередкована участь/частка яких становить 10 і більше відсотків статутного капіталу контрагента/інсайдера, та за наявності в інсайдера - фізичної особи асоційованих з ним осіб, щодо яких є вимоги банку та/або надані банком фінансові зобов’язання.

Інформація про учасників (засновників) контрагента, щодо якого за даними оборотно-сальдового балансу банку [форма № 10 (місячна)] обліковується дебіторська заборгованість за господарською діяльністю банку (рахунки 3510, 3519), у формі не надається.

Інформація про учасників (засновників) інсайдера - юридичної особи зазначається в цій формі, якщо загальна сума всіх вимог банку та наданих банком безвідкличних фінансових зобов’язань щодо цього інсайдера становить 150 тис. грн і більше.

За операціями з векселями зазначається інформація про учасників у векселедавця або визначених банком зобов’язаних за векселем осіб з урахуванням абзацу першого цього пункту.

4. Опис параметрів заповнення форми звітності.

Колонка 1 - зазначається порядковий номер запису.

Колонка 2 - зазначається порядковий номер учасника для кожного контрагента/інсайдера.

Колонка 3 - зазначається назва контрагента/інсайдера (повне найменування юридичної особи, прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи).

Для контрагента/інсайдера, який є банком-резидентом, найменування зазначається згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле NB).

Для контрагента/інсайдера, який є банком-нерезидентом, найменування зазначається згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf (поле NAME).

Колонка 4 - зазначається код контрагента/інсайдера - юридичної особи за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) або реєстраційний номер облікової картки платника податків інсайдера - фізичної особи.

Для контрагентів/інсайдерів, які є банками-резидентами, зазначається код згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB).

Для контрагентів/інсайдерів, які є банками-нерезидентами, зазначається цифровий код згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf.

Якщо контрагент/інсайдер - юридична особа/фізична особа не має коду за ЄДРПОУ/реєстраційного номера облікової картки платника податків, то зазначаються:

для резидентів - фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті, - серія і номер паспорта (без пробілів);

для нерезидентів - фізичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний номер, який вони мають у країні постійного місця проживання, якщо це передбачено законодавством цієї країни; якщо немає ідентифікаційного номера - латинські літери "CC" і номер картки соціального страхування (без пробілів) або серія і номер паспорта або документа, що його замінює. Цей номер має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності;

для нерезидентів - юридичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний код відповідно до вимог законодавства країни - місця реєстрації юридичної особи; якщо немає ідентифікаційного коду - єдиний умовний код, який присвоює банк такому контрагенту/інсайдеру для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: INMMMMMMMM, де MMMMMMMM - умовний номер контрагента/інсайдера (наприклад, IN00000001);

для органів державної влади України та органів місцевого самоврядування України - єдиний умовний код, який присвоює банк такому контрагенту/інсайдеру для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: DNNNNNNNNN, де NNNNNNNNN - умовний номер контрагента/інсайдера (наприклад, D000000001).

Якщо код/номер містить менше 10 знаків, цей код/номер доповнюється до 10 знаків нулями ліворуч.

Колонка 5 - зазначається назва учасника контрагента/інсайдера (повне найменування юридичної особи - учасника; прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи - учасника).

Для учасника контрагента/інсайдера, який є банком-резидентом, найменування зазначається згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле NB).

Для учасника контрагента/інсайдера, який є банком-нерезидентом, найменування зазначається згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf (поле NAME).

Колонка 6 - зазначається ознака учасника контрагента:

"1" - фізична особа;

"2" - юридична особа.

Колонка 7 - зазначається код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) юридичної особи або реєстраційний номер облікової картки платника податків фізичної особи, які є учасниками контрагента/інсайдера - юридичної особи, а також реєстраційний номер облікової картки платника податків асоційованої особи інсайдера - фізичної особи.

Для банку-резидента, який є учасником контрагента/інсайдера, зазначається код згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB).

Для банку-нерезидента, який є учасником контрагента/інсайдера, зазначається цифровий код згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf.

Якщо юридична особа/фізична особа, яка є учасником контрагента/інсайдера - юридичної особи, не має ідентифікаційного коду за ЄДРПОУ/реєстраційного номера облікової картки платника податків, а також, якщо асоційована особа інсайдера - фізичної особи не має реєстраційного номера облікової картки платника податків, то зазначаються:

для резидентів - фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті, - серія і номер паспорта (без пробілів);

для нерезидентів - фізичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний номер, який вони мають у країні постійного місця проживання, якщо це передбачено законодавством цієї країни; якщо немає ідентифікаційного номера - латинські літери "CC" і номер картки соціального страхування (без пробілів) або серія і номер паспорта або документа, що його замінює. Цей номер має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності;

для нерезидентів - юридичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний код відповідно до вимог законодавства країни - місця реєстрації юридичної особи; якщо немає ідентифікаційного коду - єдиний умовний код, який присвоює банк такому учаснику контрагента/інсайдера для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: INMMMMMMMM, де MMMMMMMM - умовний номер учасника контрагента/інсайдера (наприклад, IN00000001);

для органів державної влади України та органів місцевого самоврядування України - єдиний умовний код, який присвоює банк такому учаснику контрагента/інсайдера для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: DNNNNNNNNN, де NNNNNNNNN - умовний номер учасника контрагента/інсайдера (наприклад, D000000001).

Якщо код/номер містить менше 10 знаків, цей код/номер доповнюється до 10 знаків нулями ліворуч.

Колонка 8 - зазначається цифровий код країни-учасника контрагента/інсайдера згідно з Національним стандартом України "Коди назв країн світу" (kl_k040.dbf) - 3 знаки.

Колонка 9 - зазначається код регіону, у якому зареєстрований учасник контрагента/інсайдера (відповідно до місцезнаходження юридичної особи або місця проживання фізичної особи), заповнюється згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 3 знаки.

Для учасника - нерезидента контрагента в колонці 9 ставиться цифра нуль.

Колонка 10 - зазначається код виду економічної діяльності учасника контрагента/інсайдера юридичної особи або фізичної особи - підприємця з урахуванням параметрів аналітичного обліку щодо видів економічної діяльності, файл kl_k110.dbf - 5 знаків.

Для учасника контрагента/інсайдера - фізичної особи, яка не здійснює підприємницької діяльності, нерезидентів, органів державної влади України та органів місцевого самоврядування України, які не мають коду виду економічної діяльності колонка 10 заповнюється нулями.

Колонка 11 - зазначається питома вага у відсотках прямої участі учасника в статутному капіталі контрагента/інсайдера.

Для асоційованих осіб інсайдера - фізичної особи зазначається нуль.

Колонка 12 - зазначається питома вага у відсотках опосередкованої участі учасника в статутному капіталі контрагента/інсайдера.

Для асоційованих осіб інсайдера - фізичної особи зазначається нуль.

Колонка 13 - зазначається загальна питома вага у відсотках участі учасника в статутному капіталі контрагента/інсайдера, яка розраховується як сума показників колонок 11, 12.

5. У рядках "Усього за 1 контрагентом/інсайдером", "Усього за n-м контрагентом/інсайдером" зазначаються:

у колонках 11, 12 відповідно сума питомої ваги прямої та опосередкованої участі учасників у статутному капіталі контрагента/інсайдера;

у колонці 13 сума показників, наведених у колонках 11, 12.

Звіт подається уповноваженим банком у розрізі балансових рахунків (субрахунків).

У першій частині звіту відображаються дані про розміщені уповноваженим банком у банках-резидентах (крім Національного банку України) і банках-нерезидентах кошти, які обліковуються на таких балансових рахунках і субрахунках:

1500(1)А "Кореспондентські рахунки, що відкриті в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас(1)";

__________

-1 Інвестиційний клас - кредитний рейтинг, підтверджений у бюлетні однієї з провідних світових рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standart & Poor's, Moody's)

1500(2) А "Кореспондентські рахунки, що відкриті в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";

1502(1)А "Кошти банків у розрахунках, що відкриті в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1502(2)А "Кошти банків у розрахунках, що відкриті в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";

1508(1)А "Нараховані доходи за коштами на вимогу, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1508(2)А "Нараховані доходи за коштами на вимогу в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";

1509А "Прострочені нараховані доходи за коштами на вимогу в інших банках".

1510(1)А "Депозити овернайт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1510(2)А "Депозити овернайт, які розміщені в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";

1512(1)А "Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1512(2)А "Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";

1513А "Довгострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках";

1514А "Довгострокові вклади (депозити), що розміщені на умовах субординованого боргу";

1515А "Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";

1516КА "Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";

1517А "Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";

1518(1)А "Нараховані доходи за депозитами овернайт, іншими короткостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1518(2)А "Нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";

1519А "Прострочені нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";

1520А "Фінансовий лізинг (оренда), що наданий іншим банкам";

1521(1)А "Кредити овернайт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1521(2)А "Кредити овернайт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";

1522А "Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо";

1523(1)А "Короткострокові кредити, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1523(2)А "Короткострокові кредити, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";

1524А "Довгострокові кредити, що надані іншим банкам";

1525А "Неамортизована премія за кредитами, що надані іншим банкам";

1526 КА "Неамортизований дисконт за кредитами, що наданий іншим банкам";

1527А "Прострочена заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам";

1528(1)А "Нараховані доходи за кредитами овернайт та іншими короткостроковими кредитами, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1528(2)А "Нараховані доходи за кредитами, які надані іншим банкам, що не належать до інвестиційного класу";

1529А "Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані іншим банкам";

1600(1)А "Кредити овердрафт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1600(2)А "Кредити овердрафт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";

1607(1)А "Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1607(2)А "Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу;

3540А "Дебіторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку";

9100/1А "Зобов'язання з кредитування, що надані Міжнародному банку реконструкції та розвитку чи Європейському банку реконструкції та розвитку";

9100/2А "Зобов'язання з кредитування, що надані іншим банкам";

У другій частині звіту відображаються дані про залучені уповноваженим банком від банків-резидентів (крім Національного банку України) та банків-нерезидентів кошти, які обліковуються на таких балансових рахунках:

1600 П "Кореспондентські рахунки інших банків";

1602 П "Кошти в рахунках інших банків";

1500 П "Отримані кредити овердрафт";

1507 П "Нараховані витрати за отриманими кредитами овердрафт від інших банків";

1608 П "Нараховані витрати за коштами на вимогу інших банків";

1610 П "Депозити овернайт інших банків";

1612 П "Короткострокові вклади (депозити) інших банків";

1613 П "Довгострокові вклади (депозити) інших банків";

1615П "Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) інших банків";

1616КП "Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) інших банків";

1617 П "Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами) інших банків";

1618 П "Нараховані витрати за строковими вкладами (депозитами) інших банків";

1621 П "Кредити овернайт, що отримані від інших банків";

1622 П "Кредити, що отримані від інших банків за операціями репо";

1623 П "Короткострокові кредити, що отримані від інших банків";

1624 П "Довгострокові кредити, що отримані від інших банків";

1625П "Неамортизована премія за кредитами, що отримані від інших банків";

1626 КП "Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від інших банків";

1627 П "Прострочена заборгованість за кредитами, що отримані від інших банків";

1628 П "Нараховані витрати за кредитами, що отримані від інших банків".

3640 П "Кредиторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку".

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 - зазначається цифровий код країни контрагента/інсайдера згідно з Національним стандартом України "Коди назв країн світу" (kl_k040.dbf) - 3 знаки.

Колонка 2 - зазначається повна назва країни.

Колонка 3 - зазначається цифровий код:

банку-резидента згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB) - 3 знаки;

банку-нерезидента згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf - 10 знаків.

Колонка 4 - зазначається назва банку-резидента/банку-нерезидента, у якому уповноважений банк розмістив кошти або від якого залучив кошти.

Назва банку-резидента має відповідати назві, зазначеній у Довіднику банківських установ України rcukru.dbf (поле NB), - 60 знаків.

Назва банку-нерезидента має відповідати назві, зазначеній у Довіднику зарубіжних банків rc_bnk.dbf (поле NAME) - 60 знаків.

Колонка 5 - зазначається рейтингова оцінка, що встановлена банку і підтверджена в бюлетені однією з провідних рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standart & Poor's, Moody's). Для банку-резидента (нерезидента) ця колонка заповнюється в разі наявності рейтингу.

Колонка 6 - зазначається належність банку до інвестиційного класу (визначається за даними колонки 5):

1 - банк, який має офіційний кредитний рейтинг не нижчий, ніж інвестиційний клас (проставляється лише за банком-нерезидентом);

2 - інший банк, що не належить до інвестиційного класу.

Колонка 7 - зазначається номер балансового рахунку (субрахунку), на якому обліковуються розміщені/залучені уповноваженим банком кошти.

Колонка 8 - зазначається цифровий код валюти з урахуванням параметрів аналітичного обліку щодо кодів для подання валют і фондів (kl_r030.dbf) - 3 знаки.

Колонка 9 - зазначається сума залишку розміщених/залучених уповноваженим банком коштів у валюті (у сотих частках одиниць валюти) у розрізі балансових рахунків (субрахунків), на яких обліковуються кошти.

Колонка 10 - зазначається сума залишку розміщених/залучених уповноваженим банком коштів у гривневому еквіваленті (у копійках).

1. Звіт складається за даними ліквідатора (ліквідаційної комісії) і відображає стан здійснення ліквідаційної процедури в частині повернення коштів банку, їх накопичення та задоволення вимог кредиторів згідно з черговістю, визначеною статтею 96 Закону України "Про банки і банківську діяльність".

2. Звіт містить дані про витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно з кошторисом витрат, затвердженим органом, який призначив ліквідатора (ліквідаційну комісію), про фактичні витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії), у тому числі на оплату праці, та витрати Національного банку України, що пов'язані з процедурою ліквідації.

3. Звіт подається щомісяця ліквідаторами (ліквідаційними комісіями), призначеними господарським судом, Національним банком України, вищим органом управління банку, від початку здійснення ліквідаційної процедури до її завершення (затвердження ліквідаційного балансу).

4. Дані за показниками звіту надаються накопичувальним підсумком з початку здійснення ліквідаційної процедури банку за станом на звітну дату та окремо за звітний місяць.

5. Структурний підрозділ Національного банку України, що здійснює контроль за ліквідаційною процедурою банків, самостійно визначає методи, шляхи перевірки достовірності даних, які подаються ліквідатором (ліквідаційною комісією).

6. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 3 (Дані за останній робочий день) - зазначаються дані згідно з балансом за останній робочий день банку.

Колонка 4 (Дані за початковим балансом ліквідатора) - зазначаються дані за початковим балансом, який складає ліквідатор (ліквідаційна комісія) згідно з главою 11 розділу VI Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства , затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 № 369 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.09.2001 за № 845/6036 (далі - Положення).

Колонки 5, 6 (Дані за проміжним ліквідаційним балансом) - зазначаються дані за проміжним ліквідаційним балансом, який складає ліквідатор (ліквідаційна комісія) згідно з главою 13 розділу VI Положення, з виділенням окремо визнаної кредиторської заборгованості з урахуванням затверджених змін до переліку (реєстру) акцептованих ліквідатором вимог кредиторів.

Колонки 7-10 (Рух коштів) - зазначається рух коштів банку, що ліквідується, а також рух активів (пасивів) банку, що не супроводжується отриманням (поверненням) коштів.

Колонка 7 (Збільшення/надходження, накопичувальна сума) - зазначаються суми надходжень на накопичувальний рахунок, збільшення дебіторської заборгованості, матеріальних активів банку, кредиторської заборгованості, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), інших активів та пасивів банку порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку (дані колонки 3, крім сум, зазначених у розділі "Інформація для довідки").

Колонка 8 (Збільшення/надходження за звітний місяць) - зазначаються суми надходжень на накопичувальний рахунок, збільшення дебіторської заборгованості, матеріальних активів банку, кредиторської заборгованості, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), інших активів та пасивів за звітний місяць.

Колонка 9 (Зменшення/видатки, накопичувальна сума) - зазначаються суми витрат з накопичувального рахунку, зменшення дебіторської і кредиторської заборгованості, матеріальних активів, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), інших активів і пасивів порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку (дані колонки 3, крім сум, зазначених у розділі "Інформація для довідки").

Колонка 10 (Зменшення/видатки за звітний місяць) - зазначаються суми витрат з накопичувального рахунку, зменшення дебіторської і кредиторської заборгованості, матеріальних активів, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), інших активів і пасивів за звітний місяць.

Колонка 11 (дані на звітну дату) - зазначаються залишки сум за показниками форми на звітну дату (дані колонки 11 = дані колонки 3 + дані колонки 7 - дані колонки 9).

У рядках розділу "Інформація для довідки" дані колонки 11 = дані колонки 9 - дані колонки 7.

Рядки 1, 2 - зазначається рух коштів на накопичувальному рахунку, готівкових коштів та банківських металів, пов'язаний із здійсненням ліквідаційної процедури.

Рядки 3, 3.1, 3.2, 3.2.1, 3.3-3.7 - зазначаються суми збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості банку порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядок 4 - зазначаються суми збільшення (зменшення) матеріальних активів банку порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядок 5 - зазначаються суми збільшення (зменшення) вартості інших активів (уключаючи нематеріальні активи, зміни позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів) порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць, а також сума сформованих резервів під активні операції.

Рядок 5.1 - зазначається стан розрахунків між філіями та іншими підпорядкованими установами банку.

Рядок 5.2 - зазначається стан сформованих резервів під активні операції.

Рядок 6 - зазначаються суми збільшення (зменшення) загальних активів банку порівняно з даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядки 7, 7.1, 7.2 - зазначаються суми збільшення (зменшення) вартості застави, з неї отриманої, наданої порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядки 8, 8.1-8.5, 8.5.1-8.5.3, 8.6-8.8, 8.8.1, 8.8.2, 8.9, 8.9.1-8.9.5, 8.10 - зазначається стан кредиторської заборгованості банку (збільшення в разі визнання вимог кредиторів господарськими судами; зменшення в разі задоволення вимог кредиторів) порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядок 9 - зазначаються суми збільшення (зменшення) інших пасивів (уключаючи зміни позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів) і статутного капіталу порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядок 9.1 - зазначається стан розрахунків між філіями та іншими підпорядкованими установами банку.

Рядок 9.2 - зазначаються суми збільшення (зменшення) статутного капіталу порівняно з даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядок 10 - зазначаються суми збільшення (зменшення) загальних пасивів банку порівняно з даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядок 11 - зазначаються суми безготівкового взаємопогашення (відновлення) кредиторської та дебіторської заборгованості банку.

Рядок 12 - зазначаються суми витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно із затвердженим у встановленому порядку кошторисом витрат.

Рядок 12.1 - зазначаються суми витрат на оплату праці працівників, залучених для здійснення ліквідації банку, згідно із затвердженим кошторисом витрат.

Рядки 13, 13.1-13.8 - зазначаються фактичні суми витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), пов'язаних із здійсненням ліквідаційної процедури.

Рядок 14 - зазначаються суми витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) за рахунок коштів Національного банку України, наданих у встановленому порядку для здійснення першочергових витрат на початку ліквідаційної процедури.

Рядки 15, 16 - зазначаються суми відхилення фактичних загальних витрат та витрат на оплату праці ліквідатора (ліквідаційної комісії) від відповідних витрат згідно із затвердженим кошторисом.

Рядок 17 - зазначається кількість працівників ліквідатора (ліквідаційної комісії) за станом на звітну дату.

Рядки 18, 18.1, 18.1.1, 18.2, 18.3 - зазначаються наявні кількості архівних справ у банку до ліквідаційного періоду та за період ліквідації за термінами зберігання з виділенням кількості справ особового складу, а також кількість документів, зданих до архіву та знищених за станом на звітну дату.

Для показників, викладених у рядках 18, 18.1, 18.1.1, 18.2, 18.3, колонки форми мають такі значення:

Колонка 3 - зазначається кількість архівних справ банку на останній робочий день банку (до ліквідаційного періоду).

Колонка 7 - зазначається кількість архівних справ банку за ліквідаційний період.

Колонка 9 - зазначається кількість архівних справ банку, переданих до архіву за станом на звітну дату (накопичувальним підсумком за усі періоди).