• Посилання скопійовано
Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Національний банк України  | Постанова, Форма від 19.03.2003 № 124 | Документ не діє
Редакції
Реквізити
  • Видавник: Національний банк України
  • Тип: Постанова, Форма
  • Дата: 19.03.2003
  • Номер: 124
  • Статус: Документ не діє
  • Посилання скопійовано
Реквізити
  • Видавник: Національний банк України
  • Тип: Постанова, Форма
  • Дата: 19.03.2003
  • Номер: 124
  • Статус: Документ не діє
Редакції
Документ підготовлено в системі iplex
ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
19.03.2003 N 124
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
7 травня 2003 р.
за N 353/7674
Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (частина II)
( Частину I див. у ) ( Із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 530 від 03.12.2003 N 160 від 06.04.2004 N 276 від 17.06.2004 N 458 від 29.09.2004 N 642 від 15.12.2004 N 99 від 31.03.2005 N 194 від 27.05.2005 N 223 від 16.06.2005 N 22 від 27.01.2006 ) ( Додатково див. Листи Національного банку N 28-311/1012-2536 від 10.03.2006 N 40-116/430-1348 від 06.02.2006 ) ( Із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 179 від 15.05.2006 N 466 від 19.12.2006 N 255 від 12.07.2007 N 415 від 19.11.2007 N 188 від 27.06.2008 ) ( Додатково див. Листи Національного банку N 63-102/710-17241 від 05.12.2008 N 40-511/5545-18184 від 19.12.2008 )
Форма N 381А (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані -
з урахуванням усіх філій,
за винятком філій банків,
створених на території інших
держав, що формують
обов'язкові резерви
відповідно до вимог,
визначених законодавством
держави за місцезнаходженням
філії) територіальним
управлінням Національного
банку України протягом
двох робочих днів після
закінчення звітного
періоду резервування;
- територіальними
управліннями Національного
банку України через
Центральну розрахункову
палату Департаменту
монетарної політики
та Департаменту банківського
регулювання і нагляду
на третій робочий день після
закінчення звітного
періоду резервування
ДОВІДКА
про залучені кошти та стан перерахування
коштів обов'язкових резервів на окремий
рахунок у Національному банку України
__________________________________
(назва банку)
за _____________________ р.
(тис. грн.)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Показники | На дату звітного періоду | Середньо- |
| з/п | |------------------------------------------------------| арифметичне |
| | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | | |
| | |----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----| |
| | | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | | |
| | |----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----| |
| | | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 1 |Сума залучених коштів - | | | | | | | | | | | | |
| |усього | | | | | | | | | | | | |
| |у національній валюті | | | | | | | | | | | | |
| |в іноземній валюті | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 2 |Сума коштів обов'язкових | | | | | | | | | | | | |
| |резервів згідно з | | | | | | | | | | | | |
| |установленим нормативом | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 3 |Фактична сума залишків | | | | | | | | | | | | |
| |коштів на | | | | | | | | | | | | |
| |кореспондентському | | | | | | | | | | | | |
| |рахунку банку в | | | | | | | | | | | | |
| |Національному банку | | | | | | | | | | | | |
| |України | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 4 |Сума коштів обов'язкових | | | | | | | | | | | | |
| |резервів, що має бути | | | | | | | | | | | | |
| |перерахована на окремий | | | | | | | | | | | | |
| |рахунок у Національному | | | | | | | | | | | | |
| |банку України | | | | | | | | | | | | |
| |(дорівнює рядку 2) | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 5 |Фактична сума коштів | | | | | | | | | | | | |
| |обов'язкових резервів на | | | | | | | | | | | | |
| |окремому рахунку | | | | | | | | | | | | |
| |в Національному | | | | | | | | | | | | |
| |банку України | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 6 |Відхилення (+, -) | | | | | | | | | | | | |
| |(рядок 5 - рядок 4) | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------
"__"______ 200 р. Керівник _________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
-------------------- Головний бухгалтер _________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
( Форма N 381А в редакції Постанови НБУ N 276 від17.06.2004; із змінами, внесеними згідно з Постановами НБУ N 223 від 16.06.2005, N 22 від 27.01.2006, вредакції Постанови Національного банку N 179 від15.05.2006 )( Форму N 381Д виключено на підставі Постанови НБУ N 276 від 17.06.2004 )
Пояснення щодо заповнення форм N 381, N 381А
Довідка
про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку банку або стан перерахування коштів обов'язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку України
Частина 1.
Загальні положення щодо складання звіту за формою N 381
1. Під час складання звіту слід керуватися:
Положенням про порядок формування обов'язкових резерів для банків України, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 16.03.2006 N 91 і зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 23.03.2006 за N 312/12186;
статтями 15, 25, 26 Закону України "Про Національний банк України" і статтею 66 Закону України "Про банки і банківську діяльність";
постановами Правління Національного банку України з окремих питань формування обов'язкових резервів.
2. Банки формують обов'язкові резерви, ураховуючи встановлені нормативи обов'язкового резервування до зобов'язань щодо залучених банком коштів, у цілому за зведеним балансом банку - юридичної особи з урахуванням усіх філій, за винятком філій банків, створених на території інших держав, що формують обов'язкові резерви відповідно до вимог, визначених законодавством держави за місцезнаходженням філії.
Розрахункова сума коштів обов'язкових резервів за встановлений період резервування в грошовій одиниці України має зберігатися на кореспондентському рахунку банку в Національному банку України в розмірі, визначеному Правлінням Національного банку України, або в разі прийняття Правлінням Національного банку України рішення щодо порядку формування і зберігання коштів обов'язкового резервування на окремому рахунку в Національному банку України має перераховуватися на окремий рахунок, відкритий у Національному банку України.
3. За умови встановлення порядку зберігання коштів обов'язкових резервів на кореспондентському рахунку в Національному банку України банки мають забезпечувати щоденно на початок операційного дня на своєму кореспондентському рахунку в Національному банку України встановлений за окремим рішенням Правління Національного банку України для звітного періоду резервування обсяг обов'язкових резервів, визначений у процентному відношенні до суми обов'язкових резервів за попередній звітний період резервування.
4. Обов'язковому резервуванню підлягають усі залучені банком кошти, за винятком коштів, залучених від банків-резидентів, міжнародних фінансових організацій, а також коштів, залучених на умовах субординованого боргу.
До залучених банками коштів належать кошти, які обліковуються на поточних, вкладних (депозитних) рахунках юридичних і фізичних осіб, а також залучені кошти, що належать юридичним і фізичним особам й відображені в балансі банку на інших рахунках бухгалтерського обліку.
До складу зобов'язань за звітом форми N 381 включаються кошти, які обліковуються за такими рахунками бухгалтерського обліку:
1600 (пасивне сальдо) мінус 1500 (активне сальдо) - (пасивне сальдо), 1602 мінус 1502 - (пасивне сальдо), 1610 мінус 1510 - (пасивне сальдо), (1612 плюс 1615/1 мінус 1616/1) мінус (1512 плюс 1515/1 мінус 1516/1) - (пасивне сальдо), (1613 плюс 1615/2 мінус 1616/2) мінус (1513 плюс 1515/2 мінус 1516/2) - (пасивне сальдо), 1617 мінус 1517 - (пасивне сальдо), (1621* плюс 1622*) мінус (1521* плюс 1522*) - (пасивне сальдо), (1623* плюс 1625/1* мінус 1626/1*) мінус (1523* плюс 1525/1* мінус 1526/1*) - (пасивне сальдо), (1624* плюс 1625/2* мінус 1626/2*) мінус (1524* плюс 1525/2* мінус 1526/2*) - (пасивне сальдо), 1919 мінус 1819 - (пасивне сальдо), 2512, 2513, 2520, 2523, 2525, 2526, 2530, 2531, 2541, 2542, 2544, 2545, 2546, 2552, 2553, 2554, 2555, 2560, 2561, 2562, 2565, 2570, 2571, 2572, 2600 (пасивний залишок), 2601, 2602, 2603, 2604, 2605 (пасивний залишок), 2606, 2610 плюс 2611 плюс 2617/1 мінус 2616/1 - (пасивне сальдо), 2615 плюс 2617/2 мінус 2616/2 - (пасивне сальдо), 2620 (пасивний залишок), 2622, 2625 (пасивний залишок), 2630 плюс 2637/1 мінус 2636/1 - (пасивне сальдо), 2635 плюс 2637/2 мінус 2636/2 - (пасивне сальдо), 2640, 2641, 2642, 2643, 2650 (пасивний залишок), 2651 плюс 2653/1 мінус 2656/1 - (пасивне сальдо), 2652 плюс 2653/2 мінус 2656/2 - (пасивне сальдо), 2655 (пасивний залишок), 2700** плюс 2707/1** мінус 2706/1** - (пасивне сальдо), 2701** плюс 2707/2** мінус 2706/2** - (пасивне сальдо), (2900 плюс 2901 плюс 2902 плюс 2909) мінус (2800 плюс 2801 плюс 2809 плюс 2889) - (пасивне сальдо), 2903, 2920 (пасивне сальдо), 2924 (пасивне сальдо), 3300 плюс 3301 плюс 3305 плюс 3307 мінус 3306 - (пасивне сальдо), 3310 плюс 3311 плюс 3315 плюс 3317 мінус 3316 - (пасивне сальдо), 3320 плюс 3327 мінус 3326 - (пасивне сальдо), 3330 плюс 3337 мінус 3336 - (пасивне сальдо), 3340 плюс 3347 мінус 3346 - (пасивне сальдо), 3630, 3631, 3705 (пасивне сальдо), 3720 мінус 3710 - (пасивне сальдо), 3739 (пасивне сальдо).
Розрахунок запозичень та зобов'язань банку за групами балансових рахунків 151, 152, 161, 162, 261, 263, 265 і 270 здійснюється з урахуванням обліку неамортизованого дисконту (премії) у розрізі аналітичних рахунків окремо за короткостроковими (1) та довгостроковими (2) коштами.
Розрахунок запозичень та зобов'язань банку за групами балансових рахунків 152, 162 здійснюється в розрізі аналітичних рахунків окремо за коштами, залученими від банків-нерезидентів (*).
Розрахунок зобов'язань банку за групою балансових рахунків 270 здійснюється в розрізі аналітичних рахунків окремо за коштами, залученими від інших фінансових організацій-нерезидентів (**).
Довідкові дані відображаються у вихідних інформаційних таблицях зазначеного звіту.
5. Обсяг обов'язкових резервів банк розраховує за звітний період резервування, виходячи з установлених нормативів обов'язкового резервування до загальної суми залучених коштів у національній та в іноземній валюті (у тому числі в банківських металах).
6. Сума зобов'язань банку, що береться для розрахунку обов'язкових резервів, і залишки коштів на кореспондентському рахунку банку в Національному банку України за вихідні й святкові дні визначаються на рівні залишків коштів на кінець того робочого дня банку, що передував вихідним чи святковим дням.
7. Сума залишків коштів, що береться для розрахунку обов'язкових резервів за відповідний звітний період резервування, визначається за формулою середньоарифметичної величини:
L1 + L2 + L3 + ... + Ln
Ld = -----------------------------,
n
де Ld - середньоарифметичні залишки коштів, що використовуються для розрахунку обов'язкових резервів за звітний період резервування;
L1, 2, 3, ... - сума залишків коштів за визначеним об'єктом резервування за станом на кожне число (дату) звітного періоду;
Ln - сума залишків коштів за визначеним об'єктом резервування на початок останнього календарного дня звітного періоду;
n - кількість календарних днів у звітному періоді резервування.
8. Банк протягом двох робочих днів після закінчення звітного періоду резервування засобами електронного зв'язку подає відповідному територіальному управлінню Національного банку України (далі - територіальне управління) довідку про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку згідно з формою N 381.
Протягом трьох робочих днів після закінчення звітного періоду резервування банк надає цю інформацію територіальному управлінню на паперовому носії за підписом керівника і головного бухгалтера.
9. Територіальне управління звіряє одержану інформацію з даними щоденного балансу банку і визначає правильність дотримання ним вимог щодо формування обов'язкових резервів.
Територіальне управління на третій робочий день після звітного періоду подає Департаменту монетарної політики та Департаменту банківського регулювання і нагляду (через Центральну розрахункову палату Національного банку України) перевірений звіт про залучені банками кошти і розрахунок обов'язкових резервів у розрізі банків - юридичних осіб відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку Україні про формування обов'язкових резервів.
10. Вимоги щодо дотримання банком порядку формування обов'язкових резервів є виконаними, якщо:
на його кореспондентському рахунку в Національному банку України зберігається середньоарифметична сума залишків коштів за звітний період у розмірі, який дорівнює або більший, ніж фактична середньоарифметична сума обов'язкових резервів;
на його кореспондентському рахунку в Національному банку України щоденно на початок операційного дня зберігається обсяг коштів у розмірі, установленому Національним банком України, з урахуванням граничної кількості випадків недотримання щоденних залишків обов'язкових резервів на кореспондентському рахунку в окремі дні звітного періоду резервування не більше ніж 30 разів протягом трьох звітних періодів поспіль.
11. Сума недорезервованих банком коштів за звітний період резервування визначається як від'ємна різниця між середньоарифметичною сумою обов'язкових резервів і розрахованою середньоарифметичною сумою залишків коштів на кореспондентському рахунку банку в Національному банку України у відповідному звітному періоді резервування.
Розрахунок середньоарифметичної суми обов'язкових резервів здійснюється на підставі довідки про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку за формою N 381.
12. Територіальне управління, крім контролю за повнотою та своєчасністю виконання банками вимог щодо дотримання нормативів обов'язкового резервування за звітний період резервування, здійснює щоденний контроль за дотриманням банком вимоги щодо обсягу обов'язкових резервів, який має щоденно на початок операційного дня зберігатися на кореспондентському рахунку банку в Національному банку України, шляхом порівняння залишків коштів на кореспондентському рахунку банку в Національному банку України із щоденним на початок операційного дня обсягом коштів, що встановлюється Національним банком України для відповідного звітного періоду резервування.
13. За недотримання банком порядку формування обов'язкових резервів Національний банк України застосовує адекватні заходи впливу відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України з питань застосування до банків заходів впливу за порушення банківського законодавства.
Частина 2.
Довідка про залучені кошти і стан перерахування коштів обов'язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку України та особливості складання звіту за формою N 381А
1. У разі прийняття Правлінням Національного банку України рішення щодо зберігання коштів обов'язкових резервів на окремому рахунку в Національному банку України банк не пізніше трьох робочих днів після введення в дію цього рішення має перерахувати кошти обов'язкових резервів, сформованих у звітному періоді, що передує тому звітному періоду, у якому рішення набирає чинності, та розрахованих згідно з вимогами частини 1 цього пояснення, на окремий рахунок, відкритий у територіальному управлінні.
2. Довідка про залучені кошти і стан перерахування коштів обов'язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку України подається банком територіальному управлінню за формою N 381-А протягом двох робочих днів після закінчення звітного періоду резервування засобами електронного зв'язку.
Протягом трьох робочих днів після закінчення звітного періоду резервування банк надає цю інформацію на паперовому носії за підписом керівника і головного бухгалтера.
3. Територіальне управління на третій робочий день після звітного періоду подає Департаменту монетарної політики та Департаменту банківського регулювання і нагляду (через Центральну розрахункову палату Національного банку України) перевірений звіт про залучені банками кошти і стан перерахування коштів обов'язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку України в розрізі банків - юридичних осіб відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України про формування обов'язкових резервів.
Територіальне управління здійснює контроль за повнотою та своєчасністю виконання банками вимог щодо дотримання нормативів обов'язкового резервування за звітний період, порівнюючи залишки коштів на окремому рахунку в Національному банку із сумою коштів обов'язкових резервів, яка визначена на підставі встановлених нормативів обов'язкового резервування, своєчасність та обсяг їх перерахування згідно з наданою банком довідкою про залучені кошти і стан перерахування коштів обов'язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку України за формою N 381-А.
4. Вимоги щодо дотримання банком порядку формування обов'язкових резервів на окремому рахунку в Національному банку України вважаються виконаними, якщо банк своєчасно та в повному обсязі перерахував на окремий рахунок у Національному банку України суму обов'язкових резервів у розмірі, установленому Національним банком України на відповідний період.
5. Якщо залишок коштів на окремому рахунку в Національному банку України за відповідний звітний період резервування перевищує встановлені нормативи обов'язкового резервування щодо залучених банком коштів, то територіальне управління протягом трьох робочих днів після закінчення звітного періоду резервування повертає банку ту суму коштів, на яку перевищено встановлені нормативи.
6. У разі зростання обсягів залучених банком коштів порівняно із попереднім звітним періодом резервування банк зобов'язаний протягом трьох робочих днів після закінчення звітного періоду резервування перерахувати на окремий рахунок, відкритий у Національному банку України, суму коштів обов'язкового резервування відповідно до встановлених нормативів.
7. Під час визначення сум, які зазначаються у звіті, слід ураховувати таке.
В останній колонці рядка 5 ("Фактична сума коштів обов'язкових резервів на окремому рахунку в Національному банку України") зазначається сума коштів обов'язкових резервів, що зберігається на окремому рахунку в Національному банку на останню дату звітного періоду резервування. У рядку 6 ("Відхилення") зазначаються суми коштів, що розраховані як різниця між рядками 5 і 4.
( Пояснення до форм N 381, N 381А в редакції Постанови НБУ N 276 від 17.06.2004, із змінами внесеними згідно зПостановами НБУ N 642 від 15.12.2004, N 99 від 31.03.2005, N 223 від 16.06.2005, N 22 від 27.01.2006, в редакції ПостановиНаціонального банку N 179 від 15.05.2006, із змінами,внесеними згідно з Постановами Національного банку N 415 від 19.11.2007, N 188 від 27.06.2008 )
Форма N 391 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними термін;
- територіальними
управліннями Національного
банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту статистики
та звітності
до 12 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про стан портфеля цінних паперів
(за класифікаціями контрагентів і рахунків)
за станом на ___________ 200__ року
________________________ _______________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
__________________ ____________________
(код валюти) (назва валюти)
(копійки)
------------------------------------------------------------------
| N | Показники |Усього| У тому числі: |
|з/п| | |--------------------------------------|
| | | | у | на | до |інвестиції |
| | | |торговому|продаж|погашення| в |
| | | |портфелі | | |асоційовані|
| | | | | | | компанії |
|---+--------------+------+---------+------+---------+-----------|
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|---+--------------+------+---------+------+---------+-----------|
| 1 |I. Цінні | | | | | х |
| |папери, крім | | | | | |
| |акцій, у | | | | | |
| |портфелі банку| | | | | |
| 2 |у тому числі: | | | | | |
| 3 |цінні папери, | | | | | х |
| |крім акцій | | | | | |
| 4 |нараховані | | | | | х |
| |доходи за | | | | | |
| |цінними | | | | | |
| |паперами, | | | | | |
| |крім акцій | | | | | |
| 5 |II. Акції в | | | | х | |
| |портфелі банку| | | | | |
| |та інші форми | | | | | |
| |участі в | | | | | |
| |капіталі | | | | | |
| 6 |у тому числі: | | | | | |
| 7 |акції та інші | | | | х | |
| |форми участі | | | | | |
| |в капіталі | | | | | |
| 8 |нараховані | | | | х | |
| |доходи за | | | | | |
| |акціями та | | | | | |
| |іншими цінними| | | | | |
| |паперами | | | | | |
| 9 |III. Резерв | | х | | | х |
| |під знецінення| | | | | |
| |цінних паперів| | | | | |
------------------------------------------------------------------
"___"___________ 200_ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
_______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
( Форма N 391 в редакції Постанов Національного банку N 22 від 27.01.2006, N 466 від 19.12.2006 )
Пояснення щодо заповнення форми N 391
Звіт про стан портфеля цінних паперів (за класифікаціями контрагентів і рахунків)
1. Звіт передбачає надання банками даних про стан портфеля цінних паперів банків у розрізі секторів економіки емітентів, кодів валют та початкових строків погашення.
2. Під час складання звіту доцільно користуватися:
Класифікацією інституційних секторів економіки України, затвердженою наказом Державного комітету статистики України від 18.04.2005 N 96 (зі змінами);
Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129), зі змінами.
3. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
4. Дані про цінні папери, емітовані резидентами та нерезидентами, складаються за даними балансів банків і даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності K030, інституційних секторів економіки K072, коду валюти R030, початкових строків погашення S183 та параметра аналітичного обліку R011.
Параметр строків погашення S183 має такі значення:
на вимогу;
до 365 (366) днів [у тому числі овернайт (на 1 день), від 2 до 7 днів, від 8 до 21 дня, від 22 до 31 дня, від 32 до 92 днів, від 93 до 183 днів, від 184 до 274 днів, від 275 днів до 365 (366) днів];
від 366 (367) до 2 років [у тому числі від 366 (367) до 548 (549) днів, від 549 (550) до 2 років];
більше 2 до 3 років;
більше 3 до 5 років;
більше 5 до 10 років;
понад 10 років.
Параметр аналітичного обліку R011 визначає розподіл рахунків з обліку неамортизованої премії та дисконту, переоцінки вартості цінних паперів, нарахованих доходів за цінними паперами в портфелі банку в частині основних сум відповідних видів цінних паперів.
5. Показники колонки 1 у рядках 1-9 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2-5. Показники колонок 1-5 у рядках 1 і 5 дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 3 і 4, 7 і 8.
6. Показники форми відображаються в окремих звітних документах у розрізі параметрів аналітичного обліку, зазначених у пункті 4.
7. Показники форми складаються за таким розрахунком:
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Розрахунок показника |
|з/п| | (залишки коштів на кінець |
| | | періоду за рахунками) |
|---+------------------------------+-----------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|---+------------------------------+-----------------------------|
| 1 |I. Цінні папери, крім акцій, у|сума рядків 2, 5 і 8 |
| |портфелі банку* - усього, | |
| |у тому числі: | |
|---+------------------------------+-----------------------------|
| 2 |1) торговий портфель*: |сума рядків 3 і 4 |
|---+------------------------------+-----------------------------|
| 3 |цінні папери*, крім акцій |рахунки 1400, 1401, 1402, |
| | |1403, 1404 (1405АП, 1406КА, |
| | |1407)**; |
| | |рахунки 3010, 3011, 3012, |
| | |3013, 3014 (3015АП, 3016КА, |
| | |3017)** |
|---+------------------------------+-----------------------------|
| 4 |нараховані доходи за цінними |рахунки (1408, 3018)** |
| |паперами*, крім акцій | |
|---+------------------------------+-----------------------------|
| 5 |2) на продаж*: |сума рядків 6 і 7 |
|---+------------------------------+-----------------------------|
| 6 |цінні папери*, крім акцій |рахунки 1410, 1411, 1412, |
| | |1413, 1414 (1415АП, 1416КА, |
| | |1417)**; |
| | |рахунки 1430, 1435АП, 1436КА,|
| | |1437; |
| | |рахунки 3110, 3111, 3112, |
| | |3113, 3114 (3115АП, 3116КА, |
| | |3117)** |
|---+------------------------------+-----------------------------|
| 7 |нараховані доходи за цінними |рахунки 1438 (1418, 1419, |
| |паперами*, крім акцій |3118, 3119)** |
|---+------------------------------+-----------------------------|
| 8 |3) до погашення*: |сума рядків 9 і 10 |
|---+------------------------------+-----------------------------|
| 9 |цінні папери*, крім акцій |рахунки 1420, 1421, 1422, |
| | |1423, 1424 (1426КА, 1427)**; |
| | |рахунки 1440, 1446КА, 1447; |
| | |рахунки 3210, 3211, 3212, |
| | |3213, 3214 (3216КА, 3217)** |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|10 |нараховані доходи за цінними |рахунок 1448; |
| |паперами*, крім акцій |рахунки (1428, 1429, 3218, |
| | |3219)** |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|11 |II. Акції в портфелі банку та |сума рядків 12, 15 і 20 |
| |інші форми участі | |
| |в капіталі* - усього, | |
| |у тому числі: | |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|12 |1) торговий портфель*: |сума рядків 13 і 14 |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|13 |акції та інші цінні папери* |рахунки 3002, 3003, 3005, |
| | |3007АП** |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|14 |нараховані доходи за акціями |рахунок 3008** |
| |та іншими цінними паперами* | |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|15 |2) на продаж*: |сума рядків 16, 17, 18 і 19 |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|16 |акції та інші цінні папери* |рахунки 3102, 3103, |
| | |3105, 3107АП** |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|17 |нараховані доходи за акціями |рахунок 3108** |
| |та іншими цінними паперами* | |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|18 |інвестиції в асоційовані |рахунки 3122, 3123, 3125; |
| |компанії на продаж* |рахунки 3132, 3133, 3135 |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|19 |нараховані доходи за |рахунки (3128, 3138)** |
| |інвестиціями в асоційовані | |
| |компанії на продаж* | |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|20 |3) інвестиції в асоційовані |сума рядків 21 і 22 |
| |компанії:* | |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|21 |інвестиції в асоційовані |рахунки 4102, 4103, 4105; |
| |компанії* |рахунки 4202, 4203, 4205 |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|22 |нараховані доходи за |рахунок 4208** |
| |інвестиціями в асоційовані | |
| |компанії* | |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|23 |III. Резерв під знецінення |сума рядків 24 і 25 |
| |цінних паперів - усього, | |
| |у тому числі: | |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|24 |на продаж |рахунки 1490КА, 1492КА, |
| | |3190КА, 3191КА |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|25 |до погашення |рахунки 1491КА, 1493КА, |
| | |3290КА, 3291КА |
------------------------------------------------------------------
---------------
* У відповідних розрізах.
** За аналітичним обліком з урахуванням аналітичного параметра R011.
( Форма N 391 в редакції Постанов Національного банку N 530 від 03.12.2003, N 642 від 15.12.2004, іззмінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 22 від 27.01.2006, в редакції Постанови Національногобанку N 466 від 19.12.2006 )
Форма N 401 (квартальна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
в обласному розрізі*
через Центральну
розрахункову палату
Національного банку України
Департаменту платіжних
систем
до 10 числа після звітного
періоду
ДАНІ
про операції, які здійснені
із застосуванням платіжних карток,
емітованих для клієнтів банку,
за____________200__ року
_________________________________ _________________________
(назва банку - юридичної особи) (місцезнаходження банку)
Частина 1. Операції з отримання готівки
(одиниці, копійки)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Назва платіжної | Загальна | Отримання готівки |
| з/п | системи | сума |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | (групи платіжних | операцій з | у власній мережі банку | у мережі інших | у мережі банків-нерезидентів |
| | систем) | отримання |-------------------------------------------------------------------------------------------| банків-резидентів | у іноземній валюті |
| | | готівки | у національній валюті | в іноземній валюті | у національній валюті | |
| | | |---------------------------------------------+---------------------------------------------+---------------------------------------------+---------------------------------------------|
| | | | банкомати | інші пристрої | банкомати | інші пристрої | банкомати | інші пристрої | банкомати | інші пристрої |
| | | |----------------------+----------------------+----------------------+----------------------+----------------------+----------------------+----------------------+----------------------|
| | | | кількість | сума | кількість | сума | кількість | сума | кількість | сума | кількість | сума | кількість | сума | кількість | сума | кількість | сума |
| | | | операцій | операцій | операцій | операцій | операцій | операцій | операцій | операцій | операцій | операцій | операцій | операцій | операцій | операцій | операцій | операцій |
|-----+---------------------+------------+-----------+----------+-----------+----------+-----------+----------+-----------+----------+-----------+----------+-----------+----------+-----------+----------+-----------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|