|-----------------------+----------------+-----------------------|
|кошти, що розміщені на |"Субстандартна" | 13 |
|кореспондентських | | |
|рахунках, відкритих у | | |
|банках-нерезидентах, | | |
|які за рейтингом | | |
|країни належать до | | |
|груп 4-5 | | |
|-----------------------+----------------+-----------------------|
|кошти, що розміщені на |"Сумнівна" | 14 |
|кореспондентських | | |
|рахунках, відкритих у | | |
|банках-нерезидентах, | | |
|які за рейтингом країни| | |
|належать до груп 6-7; | | |
|кошти, що розміщені | | |
|на кореспондентських | | |
|рахунках, відкритих у | | |
|банках-нерезидентах, | | |
|що розташовані в | | |
|країнах, рейтинг яких | | |
|не підтверджений однією| | |
|з провідних світових | | |
|рейтингових компаній | | |
|-----------------------+----------------+-----------------------|
|кошти, що розміщені на |"Безнадійна" | 15 |
|кореспондентських | | |
|рахунках, відкритих у | | |
|банках-нерезидентах, | | |
|які за рейтингом країни| | |
|належать до групи 8; | | |
|кошти, що розміщені | | |
|на кореспондентських | | |
|рахунках, відкритих у | | |
|банках-нерезидентах, | | |
|що зареєстровані | | |
|в офшорних зонах; | | |
|кошти, що розміщені на | | |
|кореспондентських | | |
|рахунках, відкритих у | | |
|банках (резидентах і | | |
|нерезидентах), що | | |
|визнані банкрутами або | | |
|ліквідовуються за | | |
|рішенням уповноважених | | |
|органів | | |
------------------------------------------------------------------
_______________
(1) Рейтинг країни, що визначається міжнародними рейтинговими агентствами, доводиться до відома банків Національним банком України відповідно до Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 06.07.2000 N 279, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 03.08.2000 за N 474/4695.
Колонка 24-1 - зазначається код стану заборгованості контрагента/інсайдера щодо реструктуризації:
"1" - реструктуризована кредитна заборгованість;
"2" - нереструктуризована кредитна заборгованість;
"0" - заборгованість за іншими активними операціями.
Колонка 25 - зазначається загальна сума забезпечення.
Колонка 26 - зазначається код виду забезпечення кредиту згідно з договором (за параметром S031).
( Таблицю кодів абзацу тридцять дев'ятого видів забезпечення кредитів виключено на підставі Постанови Національного банку України N 541 від 13.12.2010 )
Для активних операцій, які не належать до кредитних, у колонці 26 проставляються два нулі.
Колонка 27 - зазначається код, що відповідає класу контрагента/інсайдера/емітента, визначеного згідно з вимогами нормативно-правових актів Національного банку України щодо формування резервів за активними операціями банків, а саме:
------------------------------------------------------------------
| Клас контрагента/ інсайдера/емітента | Код |
|------------------------------------------------+---------------|
| А | 1 |
|------------------------------------------------+---------------|
| Б | 2 |
|------------------------------------------------+---------------|
| В | 3 |
|------------------------------------------------+---------------|
| Г | 4 |
|------------------------------------------------+---------------|
| Д | 5 |
------------------------------------------------------------------
За активними операціями (дебіторська заборгованість, з цінними паперами, однорідні споживчі кредити тощо), за якими відповідно до нормативно-правових актів Національного банку України клас контрагента/інсайдера не визначається, у колонці 27 проставляється нуль.
За умови здійснення банком різних видів операцій (кредитних, з цінними паперами, дебіторською заборгованістю тощо) з одним контрагентом/інсайдером у рядках "Усього за 1 контрагентом", "Усього за n-м контрагентом", "Усього за 1 інсайдером", "Усього за n-м інсайдером" код класу зазначається нижчий з показників коду класу контрагента/інсайдера/емітента, що визначений лише за кредитними операціями.
Колонка 28 - під час заповнення зазначається кількість наявних учасників (засновників) у контрагента/інсайдера - юридичної особи, пряма та опосередкована частка яких становить 10 і більше відсотків статутного фонду контрагента/інсайдера, за відсутності таких учасників зазначається нуль. Якщо контрагент К має учасників У1, У2, У3, У4, частки яких становлять відповідно 5%, 10%, 30%, 55%, а частка учасника У2 в У3 дорівнює 40%, то опосередкована частка У2 в К становить (У2 Х У3)/100 = (40 X 30)/100 = 12%, а пряма та опосередкована частка У2 в К становить 10 + 12 = 22%.
Одночасно У1 є пов'язаною особою (син) У4. Крім прямої участі 5% статутного капіталу контрагента К, учасник У1 є також його опосередкованим учасником, що володіє спільно з У4 60% (5% + 55%) статутного капіталу К. У колонці 28 відображається інформація всіх 4 учасників (У1 спільно з У4 (60%), У2 (22%), У3 (30%), У4 (55%).
Під час заповнення розділу II за операціями з інсайдером - фізичною особою зазначається кількість асоційованих з ним осіб (близьких родичів - дружина, чоловік, діти, батьки інсайдера, батьки дружини/чоловіка інсайдера, сестри, брати), щодо яких є вимоги та позабалансові зобов'язання банку. За їх відсутності зазначається нуль.
Інформація про учасників інсайдера зазначається в цій колонці та в формі N 614, якщо загальна сума всіх вимог, безвідкличних та непокритих позабалансових зобов'язань щодо цього інсайдера становить 80 тис. грн. і більше. За операціями з векселями в колонці зазначається інформація про кількість учасників у векселедавця або визначених банком зобов'язаних за векселем осіб.
Колонка 29 - зазначається внутрішньобанківський реєстраційний код відокремленого підрозділу і банкоматів відповідно до Положення про порядок ведення банками реєстраційної кодифікації відокремлених підрозділів і банкоматів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 18.06.2002 N 221, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.07.2002 за N 561/6849 (зі змінами), де зберігається документація, на підставі якої здійснюється класифікація заборгованості за активною операцією відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України щодо порядку формування резервів, - 12 останніх знаків коду.
( Абзац сорок восьмий в редакції Постанови Національного банку N 162 від 24.05.2011 )
10. У рядках "Усього за 1 договором", "Усього за n-м договором" у колонках 3, 9-27 наводяться підсумки за показниками.
У рядках "Усього за 1 контрагентом", "Усього за n-м контрагентом", "Усього за 1 інсайдером", "Усього за n-м інсайдером" у відповідних колонках наводяться підсумки за всіма договорами контрагента/інсайдера, а саме:
у колонці 10 - зазначається перша дата (початкового, первинного) виникнення вимог/зобов'язань згідно з договором;
у колонці 11 - зазначається кінцева дата погашення вимог/зобов'язань за всіма договорами (додатковими договорами);
у колонці 14 - зазначається загальна сума заборгованості згідно з договором;
у колонці 15 - зазначається загальна сума безвідкличних та непокритих зобов'язань банку перед контрагентом/інсайдером банку, що обліковуються за позабалансовими рахунками та включені до алгоритму розрахунку нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7);
у колонці 17 - зазначається загальна сума залишків за рахунками вимог до контрагента/інсайдера;
у колонці 18 - зазначається загальна сума неамортизованого дисконту/премії;
у колонці 19 - зазначається загальна сума нарахованих доходів;
у колонці 20 - зазначається загальна сума переоцінки активів;
у колонці 21 - зазначається загальна сума сформованих резервів під знецінення активів;
у колонці 22 - зазначається загальна сума заборгованості контрагента/інсайдера;
у колонці 23 - зазначається процентне відношення заборгованості контрагента/інсайдера до регулятивного/статутного капіталу банку відповідно;
у колонці 24 - зазначається найнижча категорія заборгованості контрагента/інсайдера, визначена за всіма договорами;
у колонці 24-1 - зазначається код стану заборгованості контрагента/інсайдера щодо реструктуризації:
"1" - реструктуризована кредитна заборгованість;
"2" - нереструктуризована кредитна заборгованість;
"0" - заборгованість за іншими активними операціями.
у колонці 25 - зазначається загальна сума забезпечення;
у колонці 27 - зазначається найнижчий клас контрагента/інсайдера, що визначений за всіма операціями з ним.
11. У рядках "Усього за операціями з контрагентами", "Усього за операціями з інсайдерами" розділів I та II відповідно зазначається:
у колонці 14 - зазначається загальна сума вимог/зобов'язань за всіма договорами контрагентів/інсайдерів;
у колонці 15 - зазначається загальна сума зобов'язань банку перед контрагентами/інсайдерами;
у колонках 17-21 - зазначається загальна сума балансової вартості всіх вимог/зобов'язань контрагентів/інсайдерів у розрізі складових;
у колонці 22 - зазначається загальна сума заборгованості контрагентів/інсайдерів перед банком;
у колонці 23 - зазначається питома вага всіх вимог/зобов'язань контрагентів/інсайдерів у регулятивному/статутному капіталі банку відповідно;
у колонці 25 - зазначається загальна сума забезпечення.
( Розділ 2 додатка доповнено формою N 613 і поясненням щодо їїзаповнення згідно з Постановою Національного банку N 466 від 19.12.2006, із змінами, внесеними згідно зПостановами Національного банку N 255 від 12.07.2007, N 415 від 19.11.2007, N 188 від27.06.2008, N 679 від 17.11.2009, N 244від 26.05.2010, N 541 від 13.12.2010, N 162 від 24.05.2011 )
Форма N 614 (місячна)
банківська таємниця
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані -
з урахуванням філій,
що розташовані в Україні
та за її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними термін;
- територіальними
управліннями Національного
банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту
нормативно-методологічного
забезпечення банківського
регулювання та нагляду
до 15 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про найбільших (прямих та опосередкованих)
учасників контрагентів банку
за станом на __________ 20__ року
________________________ _______________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Порядковий |Назва | Код | Назва | Ознака |Ідентифі-| Код | Код | Код | Код виду |Питома вага| Питома вага | Загальна |
|з/п| номер |контр- |(номер)|учасника|учасника:|каційний | країни |регіону|інститу- |економічної|(%) прямої |(%) опосеред-|питома вага|
| | |агента/|контр- | контр- | фізична | код |учасника|учасни-|ційного |діяльності | участі | кованої | (%) участі|
| | |інсай- |агента/|агента/ | особа - | (номер) | контр- | ка |сектору | (КВЕД) | учасника в| участі | учасника в|
| | |дера |інсай- | інсай- | "1", | учасника| агента/| |економіки|учасника | статутному| учасника | статутному|
| | |банку | дера | дера |юридична | контр- | інсай- | |учасника | контр- | фонді |в статутному | фонді |
| | | | | | особа - | агента/ | дера | | контр- | агента/ | контр- | фонді | контр- |
| | | | | | "2" | інсай- | | | агента/ |інсайдера | агента/ |контрагента/ | агента/ |
| | | | | | | дера | | |інсайдера| | інсайдера | інсайдера | інсайдера |
|---+-------------+-------+-------+--------+---------+---------+--------+-------+---------+-----------+-----------+-------------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
|---+-------------+-------+-------+--------+---------+---------+--------+-------+---------+-----------+-----------+-------------+-----------|
| 1 |Усього за | | | | | | | | | | | | |
| |1 учасником | | | | | | | | | | | | |
|---+-------------+-------+-------+--------+---------+---------+--------+-------+---------+-----------+-----------+-------------+-----------|
| 2 |... | | | | | | | | | | | | |
|---+-------------+-------+-------+--------+---------+---------+--------+-------+---------+-----------+-----------+-------------+-----------|
| 3 |Усього за | | | | | | | | | | | | |
| |n-м учасником| | | | | | | | | | | | |
|---+-------------+-------+-------+--------+---------+---------+--------+-------+---------+-----------+-----------+-------------+-----------|
| 4 |Усього за 1 | | | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | | | |
| |контрагентом/| | | | | | | | | | | | |
| |інсайдером | | | | | | | | | | | | |
|---+-------------+-------+-------+--------+---------+---------+--------+-------+---------+-----------+-----------+-------------+-----------|
| 5 |... | | | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | | | |
|---+-------------+-------+-------+--------+---------+---------+--------+-------+---------+-----------+-----------+-------------+-----------|
| 6 |Усього за n-м| | | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | | | |
| |контрагентом/| | | | | | | | | | | | |
| |інсайдером | | | | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"___________ 20__ р. Керівник ___________________
_______________________ Головний бухгалтер ___________________
(прізвище виконавця,
номер телефону)
( Форма N 614 із змінами, внесеними згідно з ПостановамиНаціонального банку N 255 від 12.07.2007, N 188 від 27.06.2008, N 434 від 18.12.2008, N 541 від 13.12.2010 )
Пояснення щодо заповнення форми N 614
Звіт про найбільших (прямих та опосередкованих) учасників контрагентів банку
1. Форма розроблена відповідно до вимог частини третьої статті 55 та частини першої статті 57 Закону України "Про Національний банк України" і вимог частини п'ятої статті 49, частини третьої статті 60, частини шостої статті 62, частини другої статті 67, частин першої, другої статті 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність" з метою отримання інформації, яка необхідна для оцінки та контролю за концентрацією ризиків у банках, що виникають під час здійснення ними активних операцій, а також реалізації визначених законодавством України завдань Національного банку України щодо забезпечення наглядової діяльності й створення ефективного інструменту банківського нагляду.
2. Належність контрагентів до інсайдерів банку визначається відповідно до вимог Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за N 841/6032 (зі змінами).
3. Форма заповнюється банком і надається разом з формою N 613 за наявності учасників у контрагента/інсайдера - юридичної особи, пряма та опосередкована частка яких становить 10 і більше відсотків статутного фонду контрагента/інсайдера та якщо інсайдер - фізична особа має асоційованих з ним осіб (близьких родичів).
4. Опис параметрів заповнення форми звітності.
Колонка 1 - зазначається порядковий номер запису.
Колонка 2 - зазначається порядковий номер учасника для кожного контрагента/інсайдера.
Колонка 3 - зазначається назва контрагента/інсайдера (повна назва юридичної особи, прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи).
Колонка 4 - зазначається ідентифікаційний код (номер) контрагента/інсайдера в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) або в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів (ДРФО).
За відсутності в контрагента/інсайдера відповідного ідентифікаційного коду (номера) зазначаються:
для резидентів - серія і номер паспорта (без пробілів);
для нерезидентів - латинські букви "IN" та ідентифікаційний номер, який вони мають у країні свого постійного місця проживання або перебування; за відсутності ідентифікаційного номера - латинські букви "CC" і номер соціального страхування (без пробілів).
Для контрагентів/інсайдерів, які є банками-резидентами, зазначається код згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB) - 3 знаки доповнений до 10 знаків нулями зліва.
( Абзац дев'ятий пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 162 від 24.05.2011 )
Для контрагентів/інсайдерів, які є банками-нерезидентами, зазначається цифровий код згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf - 10 знаків.
Колонка 5 - зазначається назва учасника контрагента/інсайдера (повна назва юридичної особи - учасника; прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи - учасника).
Колонка 6 - зазначається ознака учасника контрагента:
"1" - фізична особа;
"2" - юридична особа.
Колонка 7 - зазначається ідентифікаційний код (номер) учасника контрагента/інсайдера в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) або в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів (ДРФО).
За відсутності в учасника контрагента/інсайдера відповідного ідентифікаційного коду (номера) зазначаються:
для резидентів - серія і номер паспорта (без пробілів);
для нерезидентів - латинські букви "IN" та ідентифікаційний номер, який вони мають у країні свого постійного місця проживання або перебування; за відсутності ідентифікаційного номера - латинські букви "CC" і номер соціального страхування (без пробілів). За відсутності в учасника-нерезидента відповідного ідентифікаційного коду (номера) може зазначатися порядковий номер учасника.
Для контрагентів банку, які є банками-резидентами, зазначається код згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB) - 3 знаки доповнений до 10 знаків нулями зліва.
( Абзац дев'ятнадцятий пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 162 від 24.05.2011 )
Для контрагентів банку, які є банками-нерезидентами, зазначається цифровий код згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf - 10 знаків.
Колонка 8 - зазначається цифровий код країни контрагента/інсайдера згідно з Національним стандартом України "Коди назв країн світу" (kl_k040.dbf) - 3 знаки.
( Абзац двадцять перший пункту 4 в редакції Постанови Національного банку N 162 від 24.05.2011 )
Колонка 9 - зазначається код регіону, у якому зареєстрований учасник контрагента/інсайдера (відповідно до місцезнаходження юридичної особи або місця проживання фізичної особи), заповнюється згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 3 знаки.
( Абзац двадцять другий пункту 4 із змінами, внесеними згідно зПостановою Національного банку N 162 від 24.05.2011 )
Для учасника - нерезидента контрагента в колонці 9 ставиться цифра нуль.
Колонка 10 - зазначається код інституційного сектору економіки учасника контрагента/інсайдера (kl_k074.dbf) - 1 знак.
( Абзац двадцять четвертий пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 162 від 24.05.2011 )
Колонка 11 - зазначається вид економічної діяльності учасника контрагента/інсайдера - юридичної особи або фізичної особи - підприємця згідно з Національним класифікатором України ДК 009:2005 "Класифікація видів економічної діяльності" ( КВЕД) , затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 26.12.2005 N 375(зі змінами) (kl_k110.dbf), - 5 знаків.
( Абзац двадцять п'ятий пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 162 від 24.05.2011 )
Для учасника контрагента/інсайдера - фізичної особи, яка не здійснює підприємницької діяльності, а також для нерезидентів у колонці 11 зазначається цифра нуль.
Колонка 12 - зазначається питома вага у відсотках прямої участі учасника в статутному фонді контрагента/інсайдера.
Для асоційованих осіб інсайдера - фізичної особи зазначається нуль.
Колонка 13 - зазначається питома вага у відсотках опосередкованої частки учасника в статутному фонді контрагента/інсайдера.
Для асоційованих осіб інсайдера - фізичної особи зазначається нуль.
Колонка 14 - зазначається загальна питома вага у відсотках частки учасника в статутному фонді контрагента/інсайдера, яка розраховується як сума показників колонок 12, 13.
5. У рядках "Усього за 1 контрагентом/інсайдером", "Усього за n-м контрагентом/інсайдером" зазначаються:
у колонках 12, 13 відповідно сума питомої ваги прямої та опосередкованої частки учасників у статутному фонді контрагента/інсайдера;
у колонці 14 сума показників, наведених у колонках 12, 13.
( Розділ 2 додатка доповнено формою N 614 і поясненням щодо їїзаповнення згідно з Постановою Національного банку N 466 від 19.12.2006, із змінами, внесеними згідно зПостановами Національного банку N 255 від 12.07.2007, N 188 від 27.06.2008, N 541 від13.12.2010, N 162 від 24.05.2011 )( Форму N 615 і пояснення щодо її заповнення виключено на підставі Постанови Національного банку N 255 від 12.07.2007 ) ( Форму N 617 виключено на підставі Постанови Національного банку N 530 від 03.12.2003 )
Форма N 618 (декадна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані - з
урахуванням філій, що
розташовані в Україні та за
її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту
нормативно-методологічного
забезпечення банківського
регулювання та нагляду
1, 11, 21 числа
ЗВІТ
про залишки коштів, що розміщені в інших банках
та залучені від інших банків
_________________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(соті частки одиниць валюти)
------------------------------------------------------------------------------------
| |Банк-резидент|Рейтинг|Належність|Балансовий| Іноземна | Сума в |
| Країна | (нерезидент)| | до | рахунок | валюта |гривневому|
| | | | інвести- | | | еквіва- |
|--------------+-------------| | ційного | |------------| ленті |
| Код |Назва| Код | Назва | | класу | | Код | Сума | |
|--------+-----+-----+-------+-------+----------+----------+-----+------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|--------+-----+-----+-------+-------+----------+----------+-----+------+----------|
| | | | | | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| Дані щодо розміщених коштів |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | | |
|--------+-----+-----+-------+-------+----------+----------+-----+------+----------|
| | | | | | | | | | |
|--------+-----+-----+-------+-------+----------+----------+-----+------+----------|
| Усього:|X |X |X |X |X |X |X | | |
|--------+-----+-----+-------+-------+----------+----------+-----+------+----------|
| | | | | | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| Дані щодо залучених коштів |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | | |
|--------+-----+-----+-------+-------+----------+----------+-----+------+----------|
| | | | | | | | | | |
|--------+-----+-----+-------+-------+----------+----------+-----+------+----------|
| Усього:|X |X |X |X |X |X |X | | |
------------------------------------------------------------------------------------
"___"__________ 20__ р. Керівник ________ _____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ _____________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали)
( Форма N 618 із змінами, внесеними згідно з ПостановамиНаціонального банку N 22 від 27.01.2006, N 434 від 18.12.2008 )
Пояснення щодо заповнення форми N 618
Звіт про залишки коштів, що розміщені в інших банках та залучені від інших банків
Звіт подається уповноваженим банком у розрізі балансових рахунків (субрахунків).
У першій частині звіту відображаються дані про розміщені уповноваженим банком у банках-резидентах і банках-нерезидентах кошти, які обліковуються на таких балансових рахунках і субрахунках:
1500(1)А "Кореспондентські рахунки, що відкриті в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас(1)";
---------------
(1) Інвестиційний клас - кредитний рейтинг, підтверджений у бюлетні однієї з провідних світових рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standart & Poor's, Moody's)
1500(2) А "Кореспондентські рахунки, що відкриті в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";
1502(1)А "Кошти банків у розрахунках, що відкриті в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1502(2)А "Кошти банків у розрахунках, що відкриті в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";
1508(1)А "Нараховані доходи за коштами на вимогу, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1508(2)А "Нараховані доходи за коштами на вимогу в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";
1509А "Прострочені нараховані доходи за коштами на вимогу в інших банках".
1510(1)А "Депозити овернайт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1510(2)А "Депозити овернайт, які розміщені в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";
1512(1)А "Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1512(2)А "Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";
1513А "Довгострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках";
1514А "Довгострокові вклади (депозити), що розміщені на умовах субординованого боргу";
1515А "Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";
1516КА "Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";
1517А "Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";
1518(1)А "Нараховані доходи за депозитами овернайт, іншими короткостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1518(2)А "Нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";
1519А "Прострочені нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";
1520А "Фінансовий лізинг (оренда), що наданий іншим банкам";
1521(1)А "Кредити овернайт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1521(2)А "Кредити овернайт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";
1522А "Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо";
1523(1)А "Короткострокові кредити, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1523(2)А "Короткострокові кредити, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";
1524А "Довгострокові кредити, що надані іншим банкам";
1525А "Неамортизована премія за кредитами, що надані іншим банкам";
1526 КА "Неамортизований дисконт за кредитами, що наданий іншим банкам";
1527А "Прострочена заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам";
1528(1)А "Нараховані доходи за кредитами овернайт та іншими короткостроковими кредитами, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1528(2)А "Нараховані доходи за кредитами, які надані іншим банкам, що не належать до інвестиційного класу";
1529А "Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані іншим банкам";
1600(1)А "Кредити овердрафт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1600(2)А "Кредити овердрафт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";
1607(1)А "Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1607(2)А "Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу;
3540(1)/9 A "Валюта та банківські метали до отримання, що придбані за умовами спот у банку-контрагента, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
3540(2)/9 A "Валюта та банківські метали до отримання, що придбані за умовами спот у банку-контрагента, який не належить до інвестиційного класу;
9100/1А "Зобов'язання з кредитування, що надані Міжнародному банку реконструкції та розвитку чи Європейському банку реконструкції та розвитку";
9100/2А "Зобов'язання з кредитування, що надані іншим банкам";
У другій частині звіту відображаються дані про залучені уповноваженим банком від банків-резидентів та банків-нерезидентів кошти, які обліковуються на таких балансових рахунках:
1600 П "Кореспондентські рахунки інших банків";
1602 П "Кошти в рахунках інших банків";
1500 П "Отримані кредити овердрафт";
1507 П "Нараховані витрати за отриманими кредитами овердрафт від інших банків";
1608 П "Нараховані витрати за коштами на вимогу інших банків";
1610 П "Депозити овернайт інших банків";
1612 П "Короткострокові вклади (депозити) інших банків";
1613 П "Довгострокові вклади (депозити) інших банків";
1615П "Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) інших банків";
1616КП "Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) інших банків";
1617 П "Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами) інших банків";
1618 П "Нараховані витрати за строковими вкладами (депозитами) інших банків";
1621 П "Кредити овернайт, що отримані від інших банків";
1622 П "Кредити, що отримані від інших банків за операціями репо";
1623 П "Короткострокові кредити, що отримані від інших банків";
1624 П "Довгострокові кредити, що отримані від інших банків";
1625П "Неамортизована премія за кредитами, що отримані від інших банків";
1626 КП "Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від інших банків";
1627 П "Прострочена заборгованість за кредитами, що отримані від інших банків";
1628 П "Нараховані витрати за кредитами, що отримані від інших банків".
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається цифровий код країни контрагента/інсайдера згідно з Національним стандартом України "Коди назв країн світу" (kl_k040.dbf) - 3 знаки.
( Абзац шістдесят п'ятий в редакції Постанови Національного банку N 162 від 24.05.2011 )
Колонка 2 - зазначається повна назва країни.
Колонка 3 - зазначається цифровий код:
банку-резидента згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB) - 3 знаки;
банку-нерезидента згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf - 10 знаків.
Колонка 4 - зазначається назва банку-резидента/банку-нерезидента, у якому уповноважений банк розмістив кошти або від якого залучив кошти.
Назва банку-резидента має відповідати назві, зазначеній у Довіднику банківських установ України rcukru.dbf (поле NB), - 60 знаків.
Назва банку-нерезидента має відповідати назві, зазначеній у Довіднику зарубіжних банків rc_bnk.dbf (поле NAME) - 60 знаків.
Колонка 5 - зазначається рейтингова оцінка, що встановлена банку і підтверджена в бюлетені однією з провідних рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standart & Poor's, Moody's). Для банку-резидента (нерезидента) ця колонка заповнюється в разі наявності рейтингу.
Колонка 6 - зазначається належність банку до інвестиційного класу (визначається за даними колонки 5):
1 - банк, який має офіційний кредитний рейтинг не нижчий, ніж інвестиційний клас (проставляється лише за банком-нерезидентом);
2 - інший банк, що не належить до інвестиційного класу.
Колонка 7 - зазначається номер балансового рахунку (субрахунку), на якому обліковуються розміщені/залучені уповноваженим банком кошти.
Колонка 8 - зазначається цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, (kl_r030.dbf) - 3 знаки.
( Абзац сімдесят восьмий в редакції Постанови Національного банку N 162 від 24.05.2011 )
Колонка 9 - зазначається сума залишку розміщених/залучених уповноваженим банком коштів у валюті (у сотих частках одиниць валюти) у розрізі балансових рахунків (субрахунків), на яких обліковуються кошти.
Колонка 10 - зазначається сума залишку розміщених/залучених уповноваженим банком коштів у гривневому еквіваленті (у копійках).
( Форма N 618 в редакції Постанов Національного банку N 458 від 29.09.2004, N 642 від 15.12.2004; іззмінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 188 від 27.06.2008, N 434 від 18.12.2008, N 679 від 17.11.2009, N 541 від13.12.2010, N 162 від 24.05.2011 )
Форма N 621 (місячна)
Надсилається поштою
ліквідаторами
(ліквідаційними комісіями)
банків
Управлінню припинення
діяльності банків
до 8 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про роботу
ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку
за станом на ________________ 20__ року
______________________________ ________________________________
