Центральну розрахункову
палату Департаменту
нормативно-методологічного
забезпечення банківського
регулювання та нагляду
до 12 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про формування банками резерву за простроченими
та сумнівними до отримання нарахованими доходами
за станом на______________20__року
____________________ __________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(копійки)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Прострочені нараховані доходи |Сума заборгованості за простроченими та |Розрахунко-| Фактично |Відхилення|
|з/п| |сумнівними до отримання нарахованими |ва сума |сформований|(+), (-) |
| | | доходами |резерву | резерв | |
| | |-------------------------------------------------------| | | |
| | | усього| у тому числі | | | |
| | | |-----------------------------------------------| | | |
| | | |прострочені|прострочені | сумнівні | | | |
| | | |до 31 дня |від 32 до |---------------------| | | |
| | | | |60 днів |прострочені|простро- | | | |
| | | | | |понад 60 |чені до | | | |
| | | | | |днів |60 днів | | | |
| | | | | | |та нара- | | | |
| | | | | | |ховані | | | |
| | | | | | |доходи, | | | |
| | | | | | |строк | | | |
| | | | | | |сплати | | | |
| | | | | | |яких не | | | |
| | | | | | |настав | | | |
|---+------------------------------------+-------+-----------+-------------+-----------+---------+-----------+-----------+----------|
| 1| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|---+------------------------------------+-------+-----------+-------------+-----------+---------+-----------+-----------+----------|
| 1|За операціями на міжбанківському | | | | | | | | |
| |ринку | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------+-----------+-------------+-----------+---------+-----------+-----------+----------|
| 2|За кредитними операціями з клієнтами| | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------+-----------+-------------+-----------+---------+-----------+-----------+----------|
| 3|За іншими операціями | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------+-----------+-------------+-----------+---------+-----------+-----------+----------|
| 4|Усього | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"________________ 20__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали)
( Форма N 606 із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ N 276 від 17.06.2004; в редакції Постанови НБУ N 99 від 31.03.2005; із змінами, внесеними згідно зПостановами Національного банку N 22 від 27.01.2006, N 434 від 18.12.2008, N 244 від26.05.2010 )
Пояснення щодо заповнення форми N 606
Звіт про формування банками резерву за простроченими та сумнівними до отримання нарахованими доходами
Форма впроваджена для здійснення контролю за формуванням банками спеціального резерву під прострочені та сумнівні до отримання нараховані доходи за активними операціями та розроблена відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України.
Банки зобов'язані формувати резерв незалежно від їх фінансового стану на всю суму прострочених понад 31 день і сумнівних щодо отримання нарахованих доходів, що обліковуються за відповідними балансовими рахунками Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 280 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за N 918/9517 (із змінами), зазначеними в цій формі.
Дані про формування банками резерву за простроченими та сумнівними до отримання нарахованими доходами складаються за даними балансів банків та даними аналітичного обліку з урахуванням параметра "строк погашення основного боргу" (S270) та параметра аналітичного обліку R013.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 3 - зазначається загальна сума заборгованості за нарахованими доходами, простроченими та сумнівними до отримання нарахованими доходами.
Дані колонки 3 дорівнюють сумі даних колонок 4, 5, 6 та 7.
( Абзац сьомий виключено на підставі Постанови Національного банку N 434 від 18.12.2008 )( Абзац восьмий виключено на підставі Постанови Національного банку N 434 від 18.12.2008 )( Абзац дев'ятий виключено на підставі Постанови Національного банку N 434 від 18.12.2008 )( Абзац десятий виключено на підставі Постанови Національного банку N 434 від 18.12.2008 )
Колонка 4 - зазначається сума заборгованості за простроченими до 31 дня нарахованими доходами, якщо сума основного боргу погашається своєчасно або із затримкою до 180 днів, що береться з аналітичних даних за такими рахунками*:
рядок 1 - 1509/1, 1519/1, 1529/1;
рядок 2 - 2029/1, 2039/1, 2069/1, 2079/1, 2089/1, 2109/1, 2119/1, 2129/1, 2139/1, 2209/1, 2219/1, 2229/1, 2239/1;
( Абзац виключено на підставі Постанови Національного банку N 244 від 26.05.2010 )
рядок 3 - 3579/1.
Колонка 5 - зазначається сума заборгованості за простроченими від 32 до 60 днів нарахованими доходами, якщо сума основного боргу погашається своєчасно або із затримкою до 180 днів, що береться з аналітичних даних за такими рахунками*:
рядок 1 - 1509/2, 1519/2, 1529/2;
рядок 2 - 2029/2, 2039/2, 2069/2, 2079/2, 2089/2, 2109/2, 2119/2, 2129/2, 2139/2, 2209/2, 2219/2, 2229/2, 2239/2;
( Абзац виключено на підставі Постанови Національного банку N 244 від 26.05.2010 )
рядок 3 - 3579/2.
Колонка 6 - зазначається сума заборгованості за простроченими понад 60 днів нарахованими доходами, що обліковуються за такими аналітичними рахунками:
рядок 1 - 1509/3, 1519/3, 1529/3;
рядок 2 - 2029/3, 2039/3, 2069/3, 2079/3, 2089/3, 2109/3, 2119/3, 2129/3, 2139/3, 2209/3, 2219/3, 2229/3, 2239/3;
( Абзац виключено на підставі Постанови Національного банку N 244 від 26.05.2010 )
рядок 3 - 3579/3.
Колонка 7 - зазначається сума заборгованості за нарахованими за активними операціями доходами, простроченими до 60 днів, та нарахованими доходами, строк сплати яких не настав, щодо яких є прострочення платежу за основним боргом понад 180 днів або прострочення платежу за нарахованими доходами понад 60 днів. Інформація береться з аналітичних даних за такими рахунками;
рядок 1 - (1518, 1528, 1509/1, 1519/1, 1529/1, 1509/2, 1519/2, 1529/2)**;
рядок 2 - (2028, 2038, 2068, 2078, 2088, 2108, 2118, 2128, 2138, 2208, 2218, 2228, 2238, 2029/1, 2039/1, 2069/1, 2079/1, 2089/1, 2109/1, 2119/1, 2129/1, 2139/1, 2209/1, 2219/1, 2229/1, 2239/1, 2029/2, 2039/2, 2069/2, 2079/2, 2089/2, 2109/2, 2119/2, 2129/2, 2139/2, 2209/2, 2219/2, 2229/2, 2239/2, 2607, 2627)**;
( Абзац виключено на підставі Постанови Національного банку N 244 від 26.05.2010 )
рядок 3 - (3570, 3578, 3579/1, 3579/2)**.
Колонка 8 - зазначається розрахункова сума резерву, яка дорівнює сумі даних колонок 5, 6 та 7.
Колонка 9 - зазначається сума фактично сформованого резерву, що обліковується за такими балансовими рахунками:
рядок 1 - 1590/3 (аналітичний рахунок, за яким обліковується сума фактично сформованого резерву за простроченими та сумнівними до отримання нарахованими доходами за операціями на міжбанківському ринку), 1592/3 (аналітичний рахунок, за яким обліковується сума фактично сформованого резерву за простроченими та сумнівними до отримання нарахованими доходами, за коштами, розміщеними на кореспондентських рахунках в інших банках);
рядок 2 - 2400/3 (аналітичний рахунок, за яким обліковується сума фактично сформованого резерву за простроченими та сумнівними до отримання нарахованими доходами за кредитними операціями з клієнтами, що оцінюються на індивідуальній основі);
( Абзац виключено на підставі Постанови Національного банку N 244 від 26.05.2010 )
рядок 3 - 3599.
Колонка 10 - зазначається відхилення суми фактично сформованого резерву від розрахункової суми шляхом порівняння даних колонок 8 та 9.
Під час розрахунку регулятивного капіталу (Н1) недосформована сума резерву, що зазначається зі знаком мінус у колонці 10, вираховується з основного капіталу банку. У разі перевищення суми фактично сформованого резерву над його розрахунковою сумою до розрахунку береться нуль.
Примітка:
* - аналітичні рахунки, за якими обліковуються нараховані доходи, якщо сума основного боргу погашається своєчасно або із затримкою до 180 днів;
** - аналітичні рахунки, за якими обліковуються нараховані доходи, якщо платіж за основним боргом прострочений понад 180 днів, або проценти за ним прострочені понад 60 днів.
( Пояснення до форми N 606 в редакції Постанов НБУ N 642 від 15.12.2004, N 99 від 31.03.2005; іззмінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 179 від 15.05.2006, N 434 від 18.12.2008, N 244 від 26.05.2010, N 541 від13.12.2010 )
Форма N 610 (щодекадна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані - з
урахуванням філій, що
розташовані в Україні та за
її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями Національного
банку України через
Центральну розрахункову
палату Департаменту
нормативно-методологічного
забезпечення банківського
регулювання та нагляду
у перший робочий день
після звітного періоду
ІНФОРМАЦІЯ
про врахування субординованого боргу
до розрахунку капіталу банку
за станом на _______________ 20__ року
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти)
_______________ __________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(копійки)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Найменування| Дата | Дата | Дата і | Сума субординованого боргу | Процентна ставка за |Резидентність|Реєстрація|
| з/п | інвестора - | укладення | закінчення | номер | (балансові рахунки 3660, 3661) | субординованим боргом | інвестора | договору |
| | юридичної | угоди | дії угоди | рішення |-----------------------------------------------------------+--------------------------| |----------|
| | особи | | | про | Залучено | У тому числі | у | в | |номер|дата|
| | ідентифіка- | | | надання |--------------------+--------------------------------------| національній | іноземній | | | |
| |ційний код/ | | | дозволу | усього | у тому | сума | процент | сума, яка | валюті | валюті | | | |
| | прізвище, | | | | | числі в | отриманого | врахування | врахо- | | | | | |
| | ім'я, | | | | | іноземній | дозволу на |субординова- | вується | | | | | |
| | по батькові | | | | | валюті | врахування | ного боргу | до | | | | | |
| | інвестора- | | | | | | субордино- |(з урахуван- | капіталу | | | | | |
| | фізичної | | | | | | ваного |ням амортиза-| банку | | | | | |
| | особи | | | | | | боргу до | ції) до | | | | | | |
| |(ідентифіка- | | | | | | капіталу |регулятивного| | | | | | |
| |ційний номер)| | | | | | банку | капіталу | | | | | | |
|------+-------------+-----------+------------+---------+--------+-----------+------------+-------------+-----------+--------------+-----------+-------------+-----+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
|------+-------------+-----------+------------+---------+--------+-----------+------------+-------------+-----------+--------------+-----------+-------------+-----+----|
| | | | | | | | | | | | | | | |
|------+-------------+-----------+------------+---------+--------+-----------+------------+-------------+-----------+--------------+-----------+-------------+-----+----|
| | Інші | x | x | x | | | x | x | x | | | | | |
| | кредитори | | | | | | | | | | | | | |
|------+-------------+-----------+------------+---------+--------+-----------+------------+-------------+-----------+--------------+-----------+-------------+-----+----|
|Усього| x | x | x | x | СБ6 | СБ7 | СБ8 | x | СБ10 | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"__________20__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
( Форма N 610 із змінами, внесеними згідно з Постановами НБУ N 276 від 17.06.2004, N 22 від 27.01.2006, N 415 від 19.11.2007, N 188 від27.06.2008, N 434 від 18.12.2008, N 541від 13.12.2010 )
Пояснення щодо заповнення форми N 610
Інформація про врахування субординованого боргу до розрахунку капіталу банку
Форма звітності передбачає надання банками інформації про врахування субординованого боргу до розрахунку капіталу банку.
Ця інформація надається банками згідно з розділом III Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за N 841/6032 (із змінами), відповідно до укладених угод з інвесторами про залучення коштів на умовах субординованого боргу та фактичної суми коштів, що обліковується за балансовим рахунком 3660 "Субординований борг банку" та за балансовим рахунком 3661 "Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу".
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 2 - зазначається найменування інвестора - юридичної особи (ідентифікаційний код відповідно до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (ЄДРПОУ)) або прізвище, ім'я, по батькові інвестора - фізичної особи (ідентифікаційний номер відповідно до Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів (ДРФО)).
Колонка 3 - зазначається дата укладення угоди.
Колонка 4 - зазначається дата закінчення дії угоди (без урахування строку пролонгації угоди).
Колонка 5 - зазначається дата і номер рішення Комісії Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків, за яким надано дозвіл на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку 2-го рівня (далі - Дозвіл).
Колонка 6 - зазначається сума коштів у гривнях (залучена на умовах субординованого боргу для врахування до капіталу банку), яка обліковується на балансовому рахунку 3660 "Субординований борг банку" та на балансовому рахунку 3661 "Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу" за кожним інвестором окремо.
У рядку "Інші кредитори" зазначається загальна сума субординованого боргу перед іншими кредиторами, що не враховується до капіталу банку.
СБ6 - загальна сума субординованого боргу, яка обліковується на балансовому рахунку 3660 "Субординований борг банку" та на балансовому рахунку 3661 "Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу".
Колонка 7 - заповнюється аналогічно до колонки 6 лише в іноземній валюті (гривневий еквівалент) та формується за додатковим параметром - "код валюти".
Колонка 8 - зазначається сума, на яку отримано Дозвіл щодо кожного інвестора, що надається Комісією Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків, на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку (якщо кошти залучені на умовах субординованого боргу в іноземній валюті, то зазначається сума субординованого боргу в гривневому еквіваленті на дату укладення угоди).
Колонка 9 - зазначається процент, який береться до розрахунку суми субординованого боргу (з урахуванням амортизації), яка враховується в регулятивному капіталі банку відповідно до строку дії Дозволу.
Колонка 10 - зазначається сума субординованого боргу, яка враховується в розрахунку регулятивного капіталу банку з урахуванням амортизації відповідно до строку дії Дозволу.
Розрахунок суми субординованого боргу, яка враховується в регулятивному капіталі, здійснюється таким чином:
у разі залучення коштів у національній валюті кожний рядок колонки 8 множиться на відповідний рядок колонки 9 та ділиться на 100. Сума за кожним рядком колонки 8 має дорівнювати сумі за відповідним рядком колонки 6;
у разі залучення коштів в іноземній валюті кожний рядок колонки 7 множиться на відповідний рядок колонки 9 та ділиться на 100. Сума за кожним рядком колонки 7 має дорівнювати сумі за відповідним рядком колонки 6.
СБ10 - загальна сума субординованого боргу, яка розраховується за всіма інвесторами, крім рядка "Інші кредитори".
( Абзац сімнадцятий виключено на підставі Постанови Національного банку N 244 від 26.05.2010 )
Колонка 11 - зазначається розмір процентної ставки в національній валюті, яка встановлюється за субординованим боргом згідно з угодою.
Колонка 12 - зазначається розмір процентної ставки в іноземній валюті, яка встановлюється за субординованим боргом згідно з угодою.
Колонка 13 - зазначається резидентність інвестора (1 - резидент, 2 - нерезидент);
Колонка 14, 15 - заповнюється в разі здійснення уповноваженим банком реєстрації договору про залучення коштів на умовах субординованого боргу відповідно до порядку реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті, установленого Положенням про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 270 і зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 15.07.2004 за N 885/9484 (із змінами).
( Пояснення до форми N 610 із змінами, внесеними згідно зПостановами Національного банку N 458 від 29.09.2004, N 22 від 27.01.2006, N 415 від19.11.2007, N 244 від 26.05.2010, N 541від 13.12.2010 )
Форма N 611 (місячна)
Надсилається * поштою:
- банками - юридичними
особами (крім банків
Київського регіону)
(зведені дані
з урахуванням філій,
що розташовані в Україні,
та за її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями Національного
банку України
звітність банків 1 та 2 груп
Департаменту безвиїзного
банківського нагляду
до 15 числа після
звітного періоду;
- банками - юридичними
особами Київського регіону
(зведені дані з урахуванням
філій, що розташовані
в Україні, та за її межами)
Департаменту пруденційного
нагляду
до 10 числа після звітного
періоду;
- територіальними
управліннями Національного
банку України через
центральну розрахункову
палату Департаменту
нормативно-методологічного
забезпечення банківського
регулювання та нагляду
наступного робочого дня
---------------
* Додатково подаються електронною поштою файл 42 та С5 (щоденно): (зведені дані з урахуванням філій, що розташовані в Україні та за її межами) територіальним управлінням Національного банку України в установлений ними строк.
ЗВІТ
про дотримання економічних нормативів
та лімітів відкритої валютної позиції
протягом___________ місяця___ року
_______________ __________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(проценти)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | Економічні нормативи діяльності та ліміти відкритої валютної позиції, у тому числі |
| | |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | | Н1 | Н2 | Н3 | Н4 | Н5 | Н6 | Н7 | Н8 | Н9 | Н10 | Н11 | Н12 | Л13 | Кількість | Л13-1 | Кількість | Л13-2 | Кількість |
| | | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------------------| |---------------------------------------------------------| |----------------------| | | порушень | | порушень | | порушень |
| N | Дата | | | | | | | фактичне | сума кредиту, що | фактичне |Сума перевищення|Фактичне значення| кількість | | фактичне |Сума перевищення|Фактичне значення| кількість | | фактичне | кількість | | |на звітну дату| |на звітну дату| |на звітну дату|
| з/п | | | | | | | | значення | не включається | значення з | сукупної | нормативу Н7 з | порушень | | значення | сукупної | нормативу Н9 з | порушень | | значення | порушень | | | | | | | |
| | | | | | | | | | до розрахунку Н7 | урахуванням |заборгованості, |урахуванням курсу| на звітну | | |заборгованості, |урахуванням курсу| на звітну | | | на звітну | | | | | | | |
| | | | | | | | | | згідно з чинним | виключень | що спричинено | іноземних валют | дату | | | що спричинено | іноземних валют | дату | | | дату | | | | | | | |
| | | | | | | | | | законодавством | |зростанням курсу| | | | |зростанням курсу| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |------------------| |іноземних валют | | | | |іноземних валют | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | сума | % до | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | регулятив-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | ного | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | капіталу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------+----+----+----+----+----+----+----------+------+-----------+-------------+----------------+-----------------+-----------+----+----------+----------------+-----------------+-----------+-----+----------+-----------+-----+-----+--------------+-------+--------------+-------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 12-1 | 12-2 | 13 | 14 | 15 | 15-1 | 15-2 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 21-1 | 22 | 22-1 | 23 | 23-1 |
|-----+-------------------+----+----+----+----+----+----+----------+------+-----------+-------------+----------------+-----------------+-----------+----+----------+----------------+-----------------+-----------+-----+----------+-----------+-----+-----+--------------+-------+--------------+-------+--------------|
| | ... | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------+----+----+----+----+----+----+----------+------+-----------+-------------+----------------+-----------------+-----------+----+----------+----------------+-----------------+-----------+-----+----------+-----------+-----+-----+--------------+-------+--------------+-------+--------------|
| 1 |Середньозважене/ | х | х | | х | х | х | х | х | х | х | | | х | х | х | | | х | х | | х | | | | | | | |
| |середньоарифметичне| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |значення за місяць | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------+----+----+----+----+----+----+----------+------+-----------+-------------+----------------+-----------------+-----------+----+----------+----------------+-----------------+-----------+-----+----------+-----------+-----+-----+--------------+-------+--------------+-------+--------------|
| 2 | Кількість | х | | х | | | | х | х | х | х | | | | х | х | | | | х | х | | х | х | | х | | х | |
| | порушень, | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | одиниць | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------+----+----+----+----+----+----+----------+------+-----------+-------------+----------------+-----------------+-----------+----+----------+----------------+-----------------+-----------+-----+----------+-----------+-----+-----+--------------+-------+--------------+-------+--------------|
| 3 |Відхилення від | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |середньозваженого/ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |середньо- | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |арифметичного | х | х | | х | х | х | х | х | х | х | | | х | х | х | | | x | х | | х | | | | | | | |
| |значення нормативу/| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |ліміту на попередню| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |звітну дату | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |(+збільшення/ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | -зниження) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------+----+----+----+----+----+----+----------+------+-----------+-------------+----------------+-----------------+-----------+----+----------+----------------+-----------------+-----------+-----+----------+-----------+-----+-----+--------------+-------+--------------+-------+--------------|
| 4 | Відхилення від | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | кількості | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | порушень на | х | | х | | | | х | х | х | х | | | | х | х | | | | х | х | | х | х | | х | | x | |
| | попередню звітну | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | дату (+ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | збільшення/ - | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | зменшення), | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | одиниць | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Підтверджую "___"___________ 20__ р. Керівник ________ ______________________
Начальник Управління Національного (підпис) (прізвище, ініціали)
банку України в _____________ області М. П.
__________ ______________________ (прізвище виконавця, номер телефону) Головний бухгалтер ________ ______________________
(підпис) (прізвище, ініціали) (підпис) (прізвище, ініціали)
( Форма N 611 із змінами, внесеними згідно з ПостановамиНаціонального банку N 22 від 27.01.2006, N 188 від 27.06.2008, N 434 від 18.12.2008, N 313 від 28.05.2009, N 679 від17.11.2009, N 244 від 26.05.2010, N 162від 24.05.2011 )
Пояснення щодо заповнення форми N 611
Звіт про дотримання економічних нормативів та лімітів відкритої валютної позиції
Під час складання звіту про дотримання економічних нормативів та лімітів відкритої валютної позиції слід керуватися Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368 та зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за N 841/6032, зі змінами (далі - Інструкція) та Методичними рекомендаціями до Положення про порядок встановлення Національним банком України лімітів відкритої валютної позиції в безготівковій та готівковій формах та контроль за їх дотриманням уповноваженими банками, схваленими постановою Правління Національного банку України від 28.02.2009 N 109 (далі - Методичні рекомендації).
Інформація надається в розрізі кожного економічного нормативу та ліміту відкритої валютної позиції регулювання діяльності банків.
У рядку 1 у колонках 5, 18, 20 зазначається середньозважене значення нормативів Н3, Н11, Н12, розраховане відповідно до глави 4 розділу IX Інструкції. У колонках 22, 23 зазначається середньоарифметичне значення лімітів Л13-1, Л13-2.
У рядку 2 у колонках 4, 7, 8 зазначається кількість порушень нормативів Н2, Н5, Н6 за станом на 1, 11, 21 число місяця, у колонках 6, 13, 16, 19, 21-1, 22-1, 23-1 - кількість порушень Н4, Н7, Н9, Н11, Л13, Л13-1, Л13-2 за звітний місяць.
У рядку 3 в колонках 5, 18, 20 зазначається відхилення від середньозваженого значення нормативу на попередню звітну дату. Розраховується за середньозваженими значеннями нормативу за попередній та звітний місяці за даними рядка 1. У колонках 22, 23 зазначається відхилення від середньоарифметичного значення ліміту на попередню звітну дату. Розраховується за середньоарифметичними значеннями ліміту за попередній та звітний місяці за даними рядка 1.
У рядку 4 в колонках 4, 6, 7, 8, 13, 16, 19, 21-1, 22-1, 23-1 зазначається відхилення від кількості порушень на попередню звітну дату. Розраховується за даними рядка 2.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 3 - регулятивний капітал банку, що розраховується відповідно до глави 1 розділу II Інструкції.
Розрахунок регулятивного капіталу банку здійснюється як за балансовими рахунками, так і за аналітичними даними відповідно до файлів 42 та С5 "Дані щодо максимального ризику на одного контрагента".
Колонка 4 - норматив адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності (Н2), що розраховується відповідно до глави 1 розділу IV Інструкції.
Розрахунок нормативу адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності (Н2) здійснюється за станом на 1, 11, 21 число кожного місяця як за балансовими рахунками, так і за аналітичними даними відповідно до файла 26 "Дані про залишки коштів, що розміщені в інших банках.
