для резидентів - фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті, - серія і номер паспорта (без пробілів);
для нерезидентів - фізичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний номер, який вони мають у країні постійного місця проживання, якщо це передбачено законодавством цієї країни; якщо немає ідентифікаційного номера - латинські літери "CC" і номер картки соціального страхування (без пробілів) або серія і номер паспорта або документа, що його замінює. Цей номер має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності;
для нерезидентів - юридичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний код відповідно до вимог законодавства країни - місця реєстрації юридичної особи; якщо немає ідентифікаційного коду - єдиний умовний код, який присвоює банк такому учаснику контрагента/інсайдера для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: INMMMMMMMM, де MMMMMMMM - умовний номер учасника контрагента/інсайдера (наприклад, IN00000001);
для органів державної влади України та органів місцевого самоврядування України - єдиний умовний код, який присвоює банк такому учаснику контрагента/інсайдера для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: DNNNNNNNNN, де NNNNNNNNN - умовний номер учасника контрагента/інсайдера (наприклад, D000000001).
Якщо код/номер містить менше 10 знаків, цей код/номер доповнюється до 10 знаків нулями ліворуч.
Колонка 8 - зазначається цифровий код країни-учасника контрагента/інсайдера згідно з Національним стандартом України "Коди назв країн світу" (kl_k040.dbf) - 3 знаки.
( Абзац пункту 4 в редакції Постанови Національного банку № 162 від 24.05.2011; із змінами, внесеними згідно з № 266 від 05.07.2013 )
Колонка 9 - зазначається код регіону, у якому зареєстрований учасник контрагента/інсайдера (відповідно до місцезнаходження юридичної особи або місця проживання фізичної особи), заповнюється згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 3 знаки.
( Абзац пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 162 від 24.05.2011 )
Для учасника - нерезидента контрагента в колонці 9 ставиться цифра нуль.
( Абзац двадцять шостий пункту 4 виключено на підставі Постанови Національного банку № 266 від 05.07.2013 )( Абзац двадцять сьомий пункту 4 виключено на підставі Постанови Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
Колонка 10 - зазначається код виду економічної діяльності учасника контрагента/інсайдера юридичної особи або фізичної особи - підприємця з урахуванням параметрів аналітичного обліку щодо видів економічної діяльності, файл kl_k110.dbf - 5 знаків.
( Абзац пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 162 від 24.05.2011, № 266 від 05.07.2013 )
Для учасника контрагента/інсайдера - фізичної особи, яка не здійснює підприємницької діяльності, нерезидентів, органів державної влади України та органів місцевого самоврядування України, які не мають коду виду економічної діяльності колонка 10 заповнюється нулями.
( Абзац пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
Колонка 11 - зазначається питома вага у відсотках прямої участі учасника в статутному капіталі контрагента/інсайдера.
( Абзац пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
Для асоційованих осіб інсайдера - фізичної особи зазначається нуль.
Колонка 12 - зазначається питома вага у відсотках опосередкованої участі учасника в статутному капіталі контрагента/інсайдера.
( Абзац пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
Для асоційованих осіб інсайдера - фізичної особи зазначається нуль.
Колонка 13 - зазначається загальна питома вага у відсотках участі учасника в статутному капіталі контрагента/інсайдера, яка розраховується як сума показників колонок 11, 12.
( Абзац пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
5. У рядках "Усього за 1 контрагентом/інсайдером", "Усього за n-м контрагентом/інсайдером" зазначаються:
у колонках 11, 12 відповідно сума питомої ваги прямої та опосередкованої участі учасників у статутному капіталі контрагента/інсайдера;
( Абзац другий пункту 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
у колонці 13 сума показників, наведених у колонках 11, 12.
( Абзац третій пункту 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )( Розділ 2 додатка доповнено формою № 614 і поясненням щодо її заповнення згідно з Постановою Національного банку № 466 від 19.12.2006, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 255 від 12.07.2007, № 188 від 27.06.2008, № 541 від 13.12.2010, № 162 від 24.05.2011, № 438 від 12.12.2011, № 225 від 08.06.2012, № 266 від 05.07.2013, № 555 від 27.12.2013 )( Форму № 615 і пояснення щодо її заповнення виключено на підставі Постанови Національного банку № 255 від 12.07.2007 )( Форму № 617 виключено на підставі Постанови Національного банку № 530 від 03.12.2003 )
Форма № 618 (декадна)
Звіт про залишки коштів, що розміщені в інших банках та залучені від інших банків
( Див. текст )( Форма № 618 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 22 від 27.01.2006, № 434 від 18.12.2008 )
Пояснення щодо заповнення форми № 618
Звіт про залишки коштів, що розміщені в інших банках та залучені від інших банків
Звіт подається уповноваженим банком у розрізі балансових рахунків (субрахунків).
У першій частині звіту відображаються дані про розміщені уповноваженим банком у банках-резидентах (крім Національного банку України) і банках-нерезидентах кошти, які обліковуються на таких балансових рахунках і субрахунках:
( Абзац другий із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
1500(1)А "Кореспондентські рахунки, що відкриті в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас(1)";
__________
-1 Інвестиційний клас - кредитний рейтинг, підтверджений у бюлетні однієї з провідних світових рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standart & Poor's, Moody's)
1500(2) А "Кореспондентські рахунки, що відкриті в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";
1502(1)А "Кошти банків у розрахунках, що відкриті в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1502(2)А "Кошти банків у розрахунках, що відкриті в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";
1508(1)А "Нараховані доходи за коштами на вимогу, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1508(2)А "Нараховані доходи за коштами на вимогу в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";
1509А "Прострочені нараховані доходи за коштами на вимогу в інших банках".
1510(1)А "Депозити овернайт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1510(2)А "Депозити овернайт, які розміщені в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";
1512(1)А "Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1512(2)А "Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";
1513А "Довгострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках";
1514А "Довгострокові вклади (депозити), що розміщені на умовах субординованого боргу";
1515А "Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";
1516КА "Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";
1517А "Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";
1518(1)А "Нараховані доходи за депозитами овернайт, іншими короткостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1518(2)А "Нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";
1519А "Прострочені нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";
1520А "Фінансовий лізинг (оренда), що наданий іншим банкам";
1521(1)А "Кредити овернайт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1521(2)А "Кредити овернайт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";
1522А "Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо";
1523(1)А "Короткострокові кредити, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1523(2)А "Короткострокові кредити, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";
1524А "Довгострокові кредити, що надані іншим банкам";
1525А "Неамортизована премія за кредитами, що надані іншим банкам";
1526 КА "Неамортизований дисконт за кредитами, що наданий іншим банкам";
1527А "Прострочена заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам";
1528(1)А "Нараховані доходи за кредитами овернайт та іншими короткостроковими кредитами, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1528(2)А "Нараховані доходи за кредитами, які надані іншим банкам, що не належать до інвестиційного класу";
1529А "Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані іншим банкам";
1600(1)А "Кредити овердрафт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1600(2)А "Кредити овердрафт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";
1607(1)А "Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1607(2)А "Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу;
3540А "Дебіторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку";
( Абзац тридцять дев’ятий в редакції Постанови Національного банку № 266 від 05.07.2013 ) ( Абзац сороковий виключено на підставі Постанови Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
9100/1А "Зобов'язання з кредитування, що надані Міжнародному банку реконструкції та розвитку чи Європейському банку реконструкції та розвитку";
9100/2А "Зобов'язання з кредитування, що надані іншим банкам";
У другій частині звіту відображаються дані про залучені уповноваженим банком від банків-резидентів (крім Національного банку України) та банків-нерезидентів кошти, які обліковуються на таких балансових рахунках:
( Абзац сорок другий із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
1600 П "Кореспондентські рахунки інших банків";
1602 П "Кошти в рахунках інших банків";
1500 П "Отримані кредити овердрафт";
1507 П "Нараховані витрати за отриманими кредитами овердрафт від інших банків";
1608 П "Нараховані витрати за коштами на вимогу інших банків";
1610 П "Депозити овернайт інших банків";
1612 П "Короткострокові вклади (депозити) інших банків";
1613 П "Довгострокові вклади (депозити) інших банків";
1615П "Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) інших банків";
1616КП "Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) інших банків";
1617 П "Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами) інших банків";
1618 П "Нараховані витрати за строковими вкладами (депозитами) інших банків";
1621 П "Кредити овернайт, що отримані від інших банків";
1622 П "Кредити, що отримані від інших банків за операціями репо";
1623 П "Короткострокові кредити, що отримані від інших банків";
1624 П "Довгострокові кредити, що отримані від інших банків";
1625П "Неамортизована премія за кредитами, що отримані від інших банків";
1626 КП "Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від інших банків";
1627 П "Прострочена заборгованість за кредитами, що отримані від інших банків";
1628 П "Нараховані витрати за кредитами, що отримані від інших банків".
3640 П "Кредиторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку".
( Пояснення щодо заповнення форми № 618 доповнено новим абзацом шістдесят третім згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається цифровий код країни контрагента/інсайдера згідно з Національним стандартом України "Коди назв країн світу" (kl_k040.dbf) - 3 знаки.
( Абзац в редакції Постанови Національного банку № 162 від 24.05.2011 )
Колонка 2 - зазначається повна назва країни.
Колонка 3 - зазначається цифровий код:
банку-резидента згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB) - 3 знаки;
банку-нерезидента згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf - 10 знаків.
Колонка 4 - зазначається назва банку-резидента/банку-нерезидента, у якому уповноважений банк розмістив кошти або від якого залучив кошти.
Назва банку-резидента має відповідати назві, зазначеній у Довіднику банківських установ України rcukru.dbf (поле NB), - 60 знаків.
Назва банку-нерезидента має відповідати назві, зазначеній у Довіднику зарубіжних банків rc_bnk.dbf (поле NAME) - 60 знаків.
Колонка 5 - зазначається рейтингова оцінка, що встановлена банку і підтверджена в бюлетені однією з провідних рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standart & Poor's, Moody's). Для банку-резидента (нерезидента) ця колонка заповнюється в разі наявності рейтингу.
Колонка 6 - зазначається належність банку до інвестиційного класу (визначається за даними колонки 5):
1 - банк, який має офіційний кредитний рейтинг не нижчий, ніж інвестиційний клас (проставляється лише за банком-нерезидентом);
2 - інший банк, що не належить до інвестиційного класу.
Колонка 7 - зазначається номер балансового рахунку (субрахунку), на якому обліковуються розміщені/залучені уповноваженим банком кошти.
Колонка 8 - зазначається цифровий код валюти з урахуванням параметрів аналітичного обліку щодо кодів для подання валют і фондів (kl_r030.dbf) - 3 знаки.
( Абзац в редакції Постанови Національного банку № 162 від 24.05.2011 )
Колонка 9 - зазначається сума залишку розміщених/залучених уповноваженим банком коштів у валюті (у сотих частках одиниць валюти) у розрізі балансових рахунків (субрахунків), на яких обліковуються кошти.
Колонка 10 - зазначається сума залишку розміщених/залучених уповноваженим банком коштів у гривневому еквіваленті (у копійках).
( Форма № 618 в редакції Постанов Національного банку № 458 від 29.09.2004 , № 642 від 15.12.2004 ; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 188 від 27.06.2008 , № 434 від 18.12.2008 , № 679 від 17.11.2009 , № 541 від 13.12.2010 , № 162 від 24.05.2011 , № 438 від 12.12.2011 , № 266 від 05.07.2013 )
Форма № 621 (місячна)
Звіт про роботу ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку
( Див. текст )( Форма № 621 в редакції Постанови Національного банку № 22 від 27.01.2006; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 179 від 15.05.2006, № 466 від 19.12.2006, № 255 від 12.07.2007, № 434 від 18.12.2008; в редакції Постанови Національного банку № 679 від 17.11.2009; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 162 від 24.05.2011 )
Пояснення щодо заповнення форми № 621
Звіт про роботу ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку
1. Звіт складається за даними ліквідатора (ліквідаційної комісії) і відображає стан здійснення ліквідаційної процедури в частині повернення коштів банку, їх накопичення та задоволення вимог кредиторів згідно з черговістю, визначеною статтею 96 Закону України "Про банки і банківську діяльність".
2. Звіт містить дані про витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно з кошторисом витрат, затвердженим органом, який призначив ліквідатора (ліквідаційну комісію), про фактичні витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії), у тому числі на оплату праці, та витрати Національного банку України, що пов'язані з процедурою ліквідації.
3. Звіт подається щомісяця ліквідаторами (ліквідаційними комісіями), призначеними господарським судом, Національним банком України, вищим органом управління банку, від початку здійснення ліквідаційної процедури до її завершення (затвердження ліквідаційного балансу).
4. Дані за показниками звіту надаються накопичувальним підсумком з початку здійснення ліквідаційної процедури банку за станом на звітну дату та окремо за звітний місяць.
5. Структурний підрозділ Національного банку України, що здійснює контроль за ліквідаційною процедурою банків, самостійно визначає методи, шляхи перевірки достовірності даних, які подаються ліквідатором (ліквідаційною комісією).
6. Опис параметрів заповнення форми:
Колонка 3 (Дані за останній робочий день) - зазначаються дані згідно з балансом за останній робочий день банку.
Колонка 4 (Дані за початковим балансом ліквідатора) - зазначаються дані за початковим балансом, який складає ліквідатор (ліквідаційна комісія) згідно з главою 11 розділу VI Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства , затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 № 369 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.09.2001 за № 845/6036 (далі - Положення).
Колонки 5, 6 (Дані за проміжним ліквідаційним балансом) - зазначаються дані за проміжним ліквідаційним балансом, який складає ліквідатор (ліквідаційна комісія) згідно з главою 13 розділу VI Положення, з виділенням окремо визнаної кредиторської заборгованості з урахуванням затверджених змін до переліку (реєстру) акцептованих ліквідатором вимог кредиторів.
Колонки 7-10 (Рух коштів) - зазначається рух коштів банку, що ліквідується, а також рух активів (пасивів) банку, що не супроводжується отриманням (поверненням) коштів.
Колонка 7 (Збільшення/надходження, накопичувальна сума) - зазначаються суми надходжень на накопичувальний рахунок, збільшення дебіторської заборгованості, матеріальних активів банку, кредиторської заборгованості, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), інших активів та пасивів банку порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку (дані колонки 3, крім сум, зазначених у розділі "Інформація для довідки").
Колонка 8 (Збільшення/надходження за звітний місяць) - зазначаються суми надходжень на накопичувальний рахунок, збільшення дебіторської заборгованості, матеріальних активів банку, кредиторської заборгованості, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), інших активів та пасивів за звітний місяць.
Колонка 9 (Зменшення/видатки, накопичувальна сума) - зазначаються суми витрат з накопичувального рахунку, зменшення дебіторської і кредиторської заборгованості, матеріальних активів, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), інших активів і пасивів порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку (дані колонки 3, крім сум, зазначених у розділі "Інформація для довідки").
Колонка 10 (Зменшення/видатки за звітний місяць) - зазначаються суми витрат з накопичувального рахунку, зменшення дебіторської і кредиторської заборгованості, матеріальних активів, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), інших активів і пасивів за звітний місяць.
Колонка 11 (дані на звітну дату) - зазначаються залишки сум за показниками форми на звітну дату (дані колонки 11 = дані колонки 3 + дані колонки 7 - дані колонки 9).
У рядках розділу "Інформація для довідки" дані колонки 11 = дані колонки 9 - дані колонки 7.
Рядки 1, 2 - зазначається рух коштів на накопичувальному рахунку, готівкових коштів та банківських металів, пов'язаний із здійсненням ліквідаційної процедури.
Рядки 3, 3.1, 3.2, 3.2.1, 3.3-3.7 - зазначаються суми збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості банку порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.
Рядок 4 - зазначаються суми збільшення (зменшення) матеріальних активів банку порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.
Рядок 5 - зазначаються суми збільшення (зменшення) вартості інших активів (уключаючи нематеріальні активи, зміни позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів) порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць, а також сума сформованих резервів під активні операції.
Рядок 5.1 - зазначається стан розрахунків між філіями та іншими підпорядкованими установами банку.
Рядок 5.2 - зазначається стан сформованих резервів під активні операції.
Рядок 6 - зазначаються суми збільшення (зменшення) загальних активів банку порівняно з даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.
Рядки 7, 7.1, 7.2 - зазначаються суми збільшення (зменшення) вартості застави, з неї отриманої, наданої порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.
Рядки 8, 8.1-8.5, 8.5.1-8.5.3, 8.6-8.8, 8.8.1, 8.8.2, 8.9, 8.9.1-8.9.5, 8.10 - зазначається стан кредиторської заборгованості банку (збільшення в разі визнання вимог кредиторів господарськими судами; зменшення в разі задоволення вимог кредиторів) порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.
Рядок 9 - зазначаються суми збільшення (зменшення) інших пасивів (уключаючи зміни позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів) і статутного капіталу порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.
Рядок 9.1 - зазначається стан розрахунків між філіями та іншими підпорядкованими установами банку.
Рядок 9.2 - зазначаються суми збільшення (зменшення) статутного капіталу порівняно з даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.
Рядок 10 - зазначаються суми збільшення (зменшення) загальних пасивів банку порівняно з даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.
Рядок 11 - зазначаються суми безготівкового взаємопогашення (відновлення) кредиторської та дебіторської заборгованості банку.
Рядок 12 - зазначаються суми витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно із затвердженим у встановленому порядку кошторисом витрат.
Рядок 12.1 - зазначаються суми витрат на оплату праці працівників, залучених для здійснення ліквідації банку, згідно із затвердженим кошторисом витрат.
Рядки 13, 13.1-13.8 - зазначаються фактичні суми витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), пов'язаних із здійсненням ліквідаційної процедури.
Рядок 14 - зазначаються суми витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) за рахунок коштів Національного банку України, наданих у встановленому порядку для здійснення першочергових витрат на початку ліквідаційної процедури.
Рядки 15, 16 - зазначаються суми відхилення фактичних загальних витрат та витрат на оплату праці ліквідатора (ліквідаційної комісії) від відповідних витрат згідно із затвердженим кошторисом.
Рядок 17 - зазначається кількість працівників ліквідатора (ліквідаційної комісії) за станом на звітну дату.
Рядки 18, 18.1, 18.1.1, 18.2, 18.3 - зазначаються наявні кількості архівних справ у банку до ліквідаційного періоду та за період ліквідації за термінами зберігання з виділенням кількості справ особового складу, а також кількість документів, зданих до архіву та знищених за станом на звітну дату.
Для показників, викладених у рядках 18, 18.1, 18.1.1, 18.2, 18.3, колонки форми мають такі значення:
Колонка 3 - зазначається кількість архівних справ банку на останній робочий день банку (до ліквідаційного періоду).
Колонка 7 - зазначається кількість архівних справ банку за ліквідаційний період.
Колонка 9 - зазначається кількість архівних справ банку, переданих до архіву за станом на звітну дату (накопичувальним підсумком за усі періоди).
Колонка 10 - зазначається кількість знищених архівних справ банку, термін архівації яких минув за станом на звітну дату (накопичувальним підсумком за всі періоди).
Колонка 11 - зазначається наявна кількість архівних справ банку за станом на звітну дату (дані колонки 11 = дані колонки 3 + дані колонки 7 - дані колонки 9 - дані колонки 10).
7. Дані рядка 6 "Активи банку - усього" в колонках 3-11 форми звіту мають збігатися з відповідними даними рядка 10 "Пасиви банку - усього" зазначених колонок.
8. Показники форми складаються таким чином:
( Форма № 621 та пояснення щодо її заповнення в редакції Постанов Національного банку № 530 від 03.12.2003, № 642 від 15.12.2004, № 22 від 27.01.2006, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 179 від 15.05.2006, № 466 від 19.12.2006, № 255 від 12.07.2007, № 415 від 19.11.2007, № 188 від 27.06.2008, № 434 від 18.12.2008; в редакції Постанови Національного банку № 679 від 17.11.2009 )
Форма № 622 (місячна)
Відомості про проведення ліквідатором роботи щодо повернення коштів боржниками банку
( Див. текст )( Форма № 622 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 434 від 18.12.2008, № 679 від 17.11.2009, № 162 від 24.05.2011 )
Пояснення щодо заповнення форми № 622
Відомості про проведення ліквідатором роботи щодо повернення коштів боржниками банку
1. Форма звітності розроблена з метою здійснення належного контролю за станом роботи щодо повернення коштів боржниками банку.
Відомості подаються ліквідатором, призначеним Національним банком України.
2. Форма звітності містить відомості про стан заборгованості на початок ліквідації, її визнання та стан повернення (уключаючи роботу ліквідатора з повернення заборгованості) за кожним борговим зобов'язанням з подальшим щомісячним коригуванням даних. Якщо боржник має декілька боргових зобов'язань у банку, то його найменування (для фізичної особи - прізвище, ім'я, по батькові) зазначається за кожним із боржників. Відомості про погашення боргу або списання безнадійної заборгованості подаються у звітності за станом на звітний період.
3. Форма передбачає таку класифікацію боржників банку: боржники - фізичні особи (інсайдери, контрагенти-неінсайдери); боржники - юридичні особи (інсайдери, контрагенти-неінсайдери).
4. З метою якісної підготовки бази даних для складання та подання форми звітності встановлюється підготовчий період (три місяці з дня отримання затвердженої форми для банків, визначених у пункті 5 цього пояснення; три місяці з дня прийняття рішення про ліквідацію для нових банків).
5. Форму звітності складають ліквідатори банків, рішення про ліквідацію яких прийнято після 01.01.2004.
6. Форма звітності має містити відомості про заборгованість 100 найбільших боржників банку (юридичних і фізичних осіб). Якщо боржників менше, то дані подаються за всіма боржниками незалежно від величини боргу.
Опис параметрів заповнення форми:
Колонка 1 - зазначається п'ятизначний цифровий код боржника за такою класифікацією:
перший знак коду:
"0" - боржник - фізична особа;
"1" - боржник - юридична особа;
другий знак коду:
"1" - боржник-інсайдер;
"2" - боржник - контрагент-неінсайдер;
останні три знаки коду - порядковий номер боржника.
Колонка 2 - зазначається повне найменування юридичної особи (прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи), яка має боргові зобов'язання перед банком, а також юридична адреса боржника. Інформацію необхідно подавати за всіма боржниками банку, які визначені в пункті 6 цього пояснення, незалежно від проведеної з ними роботи. У разі визнання договору недійсним (іншого документа, на підставі якого виникли зобов'язання), укладення договору про відступлення права вимоги чи переведення боргу зазначається перший боржник - 81 знак.
Колонка 3 - зазначається конкретний договір або інший документ, на підставі якого виникли зобов'язання (кредитний, купівлі-продажу, міни, урахування векселів, відступлення права вимоги тощо) - 27 знаків.
Колонка 4 - зазначається номер договору - 10 знаків.
Колонка 5 - зазначається дата підписання договору - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 6 - зазначається строк виконання договору - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 7 - зазначаються вид та предмет забезпечення договору - 54 знаки.
Колонка 8 - зазначається оціночна вартість предмета забезпечення (сума гарантії, обсяги поруки тощо) - 16 знаків.
Колонка 9 - зазначається загальна сума боргу (уключаючи нараховані відсотки та штрафні санкції) згідно з договором або іншим документом, на підставі якого виникли зобов'язання за станом на останній робочий день банку - 16 знаків.
Колонка 10 - зазначається загальна сума боргу (уключаючи нараховані відсотки та штрафні санкції) згідно з договором або іншим документом, на підставі якого виникли зобов'язання за станом на звітну дату - 16 знаків.