Форма № 682 (місячна)
Звіт про застосування Національним банком України заходів впливу, адміністративних штрафів та санкцій
( Див. текст )( Форма № 682 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 22 від 27.01.2006, № 255 від 12.07.2007, № 434 від 18.12.2008, № 313 від 28.05.2009, № 679 від 17.11.2009, № 438 від 12.12.2011, № 516 від 10.12.2012; в редакції Постанови Національного банку № 266 від 05.07.2013, № 279 від 28.04.2015 )
Пояснення щодо заповнення форми № 682
Звіт про застосування Національним банком України заходів впливу, адміністративних штрафів та санкцій
1. Звіт містить інформацію в розрізі банків, філій іноземних банків (далі - банк) про застосування Національним банком України (далі - Національний банк) заходів впливу за порушення банківського законодавства, санкцій за порушення валютного законодавства та законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та адміністративних штрафів відповідно до Кодексу України про адміністративні правопорушення (далі - заходи впливу).
2. Звіт подає територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням банку або його відокремленого підрозділу, яке прийняло рішення про застосування заходу впливу (крім Головного управління Національного банку України по місту Києву і Київській області). Територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням банку також подає звіт про застосування заходів впливу на рівні центрального апарату Національного банку.
Звіт про застосування заходів впливу щодо банків, розташованих у місті Києві та Київській області, подає Департамент пруденційного нагляду Національного банку.
3. Звіт складається з двох частин.
У частині І звіту “Інформація за поточний рік” зазначається інформація про застосовані заходи впливу в поточному році.
У частині ІІ звіту “Інформація за минулі роки” зазначається інформація про заходи впливу, що застосовані в минулі роки, виконання яких здійснюється в поточному році (у тому числі стосовно яких тривають судові справи та виконавче провадження).
Інформація, внесена до цієї форми звітності, має надаватися до кінця поточного (звітного) року.
4. У колонці 1 форми зазначається код банку - юридичної особи згідно з Електронним технологічним довідником банків України та інших установ (rcukru.dbf, поле PRKB).
5. У колонці 2 форми зазначається найменування банку, до якого застосовано захід впливу.
6. У колонці 3 форми зазначається код відокремленого підрозділу банку згідно з Довідником власних підрозділів банків і банкоматів (DPTLIST).
Ця колонка заповнюється в разі тимчасового, до усунення порушення, відсторонення керівника відокремленого підрозділу банку від посади або накладання адміністративного штрафу на керівника, головного бухгалтера або інших визначених законодавством України осіб у відокремленому підрозділі банку або застосування заходу впливу до банку територіальним управлінням Національного банку за місцезнаходженням відокремленого підрозділу банку.
Якщо відокремлений підрозділ банку припинив свою діяльність, проставляється код відокремленого підрозділу, який є його правонаступником, або код банку.
7. У колонці 4 форми зазначається код застосованого заходу впливу.
Цифрові коди заходів впливу за порушення банківського законодавства, які застосовуються Національним банком згідно з Положенням про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства , затвердженим постановою Правління Національного банку України від 17 серпня 2012 року № 346, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 17 вересня 2012 року за № 1590/21902 (далі - Положення про заходи впливу), та Положенням про порядок накладення адміністративних штрафів , затвердженим постановою Правління Національного банку України від 29 грудня 2001 року № 563, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 25 січня 2002 року за № 62/6350 (із змінами) (далі - Положення про адміністративні штрафи):
010 - письмове застереження;
020 - скликання загальних зборів учасників, спостережної (наглядової) ради банку, правління банку. Зазначений код заходу впливу відображається у звіті протягом часу здійснення Національним банком контролю за виконанням рішень, прийнятих на цих зборах;
030 - укладення письмової угоди з банком, за якою банк чи визначена угодою особа зобов’язується вжити заходів для усунення порушень, поліпшення фінансового стану банку, підвищення ефективності функціонування та/або адекватності системи управління ризиками тощо;
040 - зупинення виплати дивідендів чи розподілу капіталу в будь-якій іншій формі;
050 - установлення для банку підвищених економічних нормативів;
060 - підвищення резервів на покриття можливих збитків за кредитами та іншими активами;
070 - обмеження окремих видів здійснюваних банком операцій;
071 - зупинення окремих видів здійснюваних банком операцій;
072 - припинення здійснення окремих видів здійснюваних банком операцій;
080 - заборона надавати бланкові кредити;
090 - накладання штрафу на керівника банку на підставі статті 166-5 Кодексу України про адміністративні правопорушення ;
091 - накладання штрафу на власника істотної участі в банку (на підставі Положення про заходи впливу або статті 166-5 Кодексу України про адміністративні правопорушення );
100 - накладання штрафу на банк;
110 - тимчасова, до усунення порушення, заборона використання власником істотної участі в банку права голосу придбаних акцій (паїв);
120 - тимчасове, до усунення порушення, відсторонення посадової особи банку від посади;
130 - віднесення банку до категорії проблемного;
140 - віднесення банку до категорії неплатоспроможного.
( Абзац двадцятий пункту 7 пояснення щодо заповнення форми № 682 виключено на підставі Постанови Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
150 - відкликання банківської ліцензії та ліквідація банку.
170 - обмеження щодо діяльності банку шляхом призначення куратора банку.
Цифрові коди заходів впливу за порушення законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, які застосовуються Національним банком згідно з Положенням про застосування Національним банком України санкцій за порушення законодавства з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів , одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 15 червня 2011 року № 192, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 11 липня 2011 року за № 836/19574, Положенням про адміністративні штрафи :
190 - накладання штрафу на банк;
191 - обмеження проведення окремих видів операцій;
192 - зупинення проведення окремих видів операцій;
193 - припинення проведення окремих видів операцій;
194 - рішення суду щодо накладення штрафу на підставі статті 166-9 Кодексу України про адміністративні правопорушення ;
195 - рішення суду щодо накладення штрафу на підставі статті 188-34 Кодексу України про адміністративні правопорушення ;
196 - тимчасове відсторонення посадової особи банку від посади.
Цифрові коди заходів впливу за порушення валютного законодавства, які застосовуються Національним банком до банків згідно з Положенням про валютний контроль , затвердженим постановою Правління Національного банку України від 08 лютого 2000 року № 49, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 04 квітня 2000 року за № 209/4430 (із змінами), та Положенням про порядок надання банкам і філіям іноземних банків генеральних ліцензій на здійснення валютних операцій , затвердженим постановою Правління Національного банку України від 15 серпня 2011 року № 281, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 06 вересня 2011 року за № 1054/19792 (із змінами):
200 - накладання штрафу на банк;
210 - відкликання (позбавлення) генеральної ліцензії Національного банку на здійснення валютних операцій.
8. У колонці 5 зазначаються дата, номер рішення про застосування заходу впливу. Дата повинна займати десять перших символів, починатися без пропусків з першої позиції колонки 5 і через крапки включати:
дві цифри дня місяця “ДД”;
дві цифри номера місяця “ММ”;
чотири цифри номера року “РРРР”, тобто мати вигляд “ДДММРРРР”.
9. У колонці 6 зазначається код уповноваженого органу (особи), що прийняв (прийняла) рішення про застосування заходу впливу:
01 - постанова Правління Національного банку України;
02 - рішення Комісії Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків;
03 - рішення Комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків при територіальному управлінні Національного банку України;
04 - уповноважена посадова особа Національного банку в межах своїх повноважень;
05 - уповноважена посадова особа територіального управління Національного банку в межах своїх повноважень;
06 - рішення суду.
10. У колонці 7 зазначається код виду порушення, за яке застосовується захід впливу.
У разі застосування заходу впливу більше ніж за одне порушення до звіту окремими рядками вноситься інформація про кожний вид порушення із зазначенням відповідного коду.
За кожним видом порушень установлено такий цифровий код:
а) порушення економічних нормативів:
нормативів капіталу:
01 - мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1);
02 - достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2);
03 - співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (H3);
04 - співвідношення регулятивного капіталу до зобов’язань (Н3-1);
нормативів ліквідності:
05 - миттєвої ліквідності (Н4);
06 - поточної ліквідності (Н5);
07 - короткострокової ліквідності (Н6);
нормативів кредитного ризику:
08 - максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7);
09 - великих кредитних ризиків (Н8);
10 - максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9);
11 - максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10);
нормативів інвестування:
12 - інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11);
13 - загальної суми інвестування (Н12);
б) 20 - порушення порядку формування обов’язкових резервів, установлених Національним банком;
в) порушення валютного законодавства:
30 - здійснення операцій з валютними цінностями без одержання генеральної ліцензії на здійснення валютних операцій;
31 - порушення порядку та умов торгівлі валютними цінностями на міжбанківському валютному ринку, установлених Національним банком;
32 - невиконання зобов’язань щодо купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України за дорученням і за рахунок резидентів з метою забезпечення виконання зобов’язань резидентів;
33 - нездійснення банком функцій агента валютного контролю за валютними операціями, що проводяться резидентами і нерезидентами через цей банк;
34 - несвоєчасне подання, приховування або перекручення встановленої Національним банком звітності про валютні операції;
35 - недотримання лімітів відкритої валютної позиції;
36 - недотримання банком розміру резервування коштів за залученими уповноваженим банком депозитами і кредитами (позиками) в іноземній валюті від нерезидентів;
39 - інші порушення валютного законодавства (у колонці 15 зазначається вид допущеного порушення);
г) порушення банками ліцензійних вимог та технології надання послуг:
40 - порушення банками касової дисципліни;
50 - порушення порядку, строків і технології виконання операцій (послуг), що встановлені нормативно-правовими актами Національного банку;
60 - недотримання банком спеціальних вимог законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку, щодо певного виду діяльності/послуг;
61 - недотримання банком умов, визначених нормативно-правовими актами Національного банку для здійснення інвестицій, або здійснення інвестицій без письмового дозволу Національного банку;
62 - порушення умов, на підставі яких була надана банківська ліцензія/генеральна ліцензія на здійснення валютних операцій;
63 - недотримання відокремленим підрозділом вимог банківського законодавства, нормативно-правових актів Національного банку, внутрішніх документів банку, у тому числі виконання операцій без правових підстав;
64 - порушення порядку відкриття відокремленого підрозділу, що здійснює діяльність від імені банку або виконує функції представництва банку;
65 - невідповідність керівника банку вимогам статті 42 Закону України “Про банки і банківську діяльність” ;
66 - ненадання банком повідомлення або несвоєчасне повідомлення про внесення змін до положення про відокремлений підрозділ банку, або про прийняття рішення про закриття відокремленого підрозділу банку, або про фактичне припинення діяльності відокремленого підрозділу банку;
67 - здійснення операцій з інсайдерами/пов’язаними особами на умовах, що сприятливіші за звичайні;
ґ) порушення порядку і строків подання звітності та інформації:
70 - порушення порядку подання або оприлюднення звітності, надання недостовірної інформації або звітності, неподання або несвоєчасне їх подання (крім звітності про валютні операції та з питань фінансового моніторингу);
71 - неподання інформації, документів (копій документів) або письмових пояснень з питань діяльності банку на письмову вимогу Національного банку або уповноваженої Національним банком особи, приховування рахунків, документів, активів тощо;
72 - невиправлення звітності в порядку, установленому Національним банком;
73 - поширення реклами, яка містить неправдиву інформацію;
74 - ненадання/несвоєчасне надання банком відповіді щодо виконання письмового застереження;
75 - порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо подання відомостей до реєстру комерційних агентів банків;
76 - порушення нормативно-правових актів Національного банку, що призвели до подання до Національного банку статистичної звітності (крім звітності про валютні операції), у якій виявлено випадки перекручення даних;
( Підпункт "ґ" пункту 10 пояснення щодо заповнення форми № 682 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
д) інші порушення:
81 - здійснення банком ризикової діяльності, яка може загрожувати інтересам кредиторів і вкладників;
82 - допущення банком недобросовісної конкуренції щодо надання банківських та інших фінансових послуг, а також здійснення іншої діяльності;
83 - порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо класифікації активів і формування резервів під активні банківські операції в повному обсязі;
84 - проведення операцій за незареєстрованими Національним банком кореспондентськими рахунками банків;
85 - недостатньо надходжень банку для підтримання на потрібному рівні регулятивного капіталу, забезпечення формування резервів під активні банківські операції та покриття збитків банку;
86 - установлення процентних ставок і комісійних винагород на рівні, що є нижчим від собівартості банківських послуг у банку;
87 - невиконання в установлений строк вимог Національного банку щодо усунення порушень у діяльності банку;
88 - наявність прямого чи опосередкованого впливу власника істотної участі на прийняття банком рішень, що призводять до порушення банківського законодавства або до ризикової політики банку, яка загрожує інтересам кредиторів і вкладників;
89 - порушення власником істотної участі порядку набуття або збільшення істотної участі в банку;
90 - внесок до статутного капіталу банку сформований не за рахунок власних коштів власника істотної участі;
91 - невиконання банком вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо забезпечення умов для проведення уповноваженими Національним банком особами перевірки банку;
92 - невиконання банком у встановлений строк зобов’язань за його письмовою угодою з Національним банком;
93 - невиконання банком у встановлений строк вимоги Національного банку щодо скликання загальних зборів учасників банку, спостережної (наглядової) ради банку, правління банку;
94 - невиконання банком у встановлений строк рішень Національного банку щодо зупинення виплати дивідендів чи розподілу капіталу в будь-якій іншій формі, або обмеження, зупинення чи припинення здійснення окремих видів здійснюваних банком операцій, або заборони видавати бланкові кредити, або підвищення резервів на покриття можливих збитків за кредитами та іншими активами;
95 - невиконання вимог та обмежень щодо діяльності банку, установлених Національним банком, протягом трьох місяців поспіль;
96 - невиконання зобов’язань перед вкладниками або іншими кредиторами;
97 - недотримання банком вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо нагляду на консолідованій основі;
98 - порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо залучення субординованого боргу до капіталу банку та дострокового його погашення;
99 - наявність збитків за результатами фінансового року;
00 - інші порушення, за які Національний банк застосовує до банків заходи впливу (у колонці 15 зазначається вид допущеного порушення);
( Абзац двадцять перший підпіункту "д" пункту 10 пояснення щодо заповнення форми № 682 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
е) порушення законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та нормативно-правового акта Національного банку щодо складання та надання звітності з питань фінансового моніторингу:
A1 - нездійснення ідентифікації клієнтів, осіб, уповноважених діяти від їх імені, невивчення діяльності клієнтів;
A2 - недотримання порядку ведення анкет клієнтів;
A3 - нездійснення оцінки фінансового стану клієнта;
A4 - нездійснення уточнення інформації щодо ідентифікації та вивчення клієнта, неприведення у відповідність до вимог законодавства ідентифікації наявних клієнтів;
A5 - нез’ясування відомостей про фізичних осіб, які є власниками істотної участі в юридичній особі або здійснюють прямий чи опосередкований вплив на неї;
A6 - нездійснення визначених законом заходів щодо публічних діячів, іноземних фінансових установ, благодійних і неприбуткових організацій;
B1 - невиявлення операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;
B2 - недотримання порядку реєстрації фінансових операцій;
В3 - надання Спеціально уповноваженому органу (далі - СУО) інформації про фінансові операції, які не підлягають фінансовому моніторингу;
B4 - нездійснення аналізу фінансових операцій;
B5 - недотримання порядку прийняття рішення про надання/ненадання СУО інформації про фінансову операцію, яка підлягає внутрішньому фінансовому моніторингу;
C1 - недотримання порядку надання інформації СУО (крім порушень за кодами С3, С4, С6, С7, С8, СА);
C2 - ненадання СУО інформації про фінансові операції, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу;
C3 - недотримання термінів надання СУО інформації про фінансові операції, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу;
C4 - недотримання термінів надання СУО на його запит додаткової інформації про фінансові операції, що стали об’єктом фінансового моніторингу, та іншої інформації;
C5 - ненадання/неповне надання СУО на його запит додаткової інформації про фінансові операції, що стали об’єктом фінансового моніторингу, та іншої інформації;
C6 - ненадання/несвоєчасне надання СУО інформації про фінансові операції, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу;
C7 - ненадання/несвоєчасне надання СУО інформації про фінансові операції, у проведенні яких банком клієнту відмовлено, або про відмову від встановлення ділових відносин;
C8 - ненадання/несвоєчасне надання СУО та правоохоронним органам інформації про фінансові операції, стосовно яких є достатні підстави підозрювати, що вони пов'язані, стосуються або призначені для фінансування тероризму;
C9 - ненадання/неповне надання СУО на його запит інформації щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій клієнта, операції якого стали об’єктом фінансового моніторингу;
CA - недотримання термінів надання СУО на його запит інформації, необхідної для виконання ним запиту, що надійшов від уповноваженого органу іноземної держави;
CB - ненадання/неповне надання СУО на його запит інформації, необхідної для виконання ним запиту, що надійшов від уповноваженого органу іноземної держави;
D1 - недотримання порядку призначення/звільнення працівника, відповідального за здійснення фінансового моніторингу;
D2 - невиконання працівником, відповідальним за здійснення фінансового моніторингу (особою, яка тимчасово виконує функції відповідального працівника), своїх функціональних обов’язків;
D4 - ненадання інформації, документів (копій документів) або письмових пояснень з питань діяльності банку на письмову вимогу Національного банку або уповноваженої ним особи, приховування рахунків, документів, активів тощо;
D5 - невиконання керівником банку вимог щодо організації дотримання законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму;
D6 - незабезпечення функціонування адекватної системи ризиків;
Д7 - ненадання/несвоєчасне надання Національному банку інформації щодо виконання письмової вимоги та заходів впливу;
E1 - недотримання порядку зупинення фінансових операцій;
E2 - недотримання порядку зберігання документів щодо ідентифікації клієнтів та/або інформації про фінансові операції, які стали об’єктом фінансового моніторингу, ведення справ клієнтів;
E3 - невідповідність внутрішньобанківських документів з питань фінансового моніторингу вимогам законодавства України;
E4 - недотримання термінів проведення внутрішнім аудитом банку перевірок здійснення фінансового моніторингу та/або розгляду їх результатів;
E5 - незабезпечення навчання та підвищення кваліфікації працівників банку з питань фінансового моніторингу;
E6 - ненадання, несвоєчасне надання або подання недостовірної статистичної звітності;
E7 - недотримання інших норм законодавства України (у колонці 15 зазначається вид допущеного порушення);
Е8 - системне порушення.
11. У колонках 8 - 11 надається інформація про накладення штрафів.
У колонці 8 зазначається сума нарахованого штрафу згідно з рішенням Національного банку або суду, у колонці 9 - сума сплаченого штрафу, у колонці 10 - сума несплаченого штрафу.
У колонці 11 зазначається код причини несплати штрафу:
01 - штраф повністю або частково відмінено за рішенням Національного банку;
02 - штраф повністю або частково скасовано за рішенням суду;
03 - рішення суду про незастосування штрафу, що оскаржується в суді Національним банком;
04 - інші причини несплати штрафу (зазначаються у колонці 15).
12. У колонках 12-14 зазначається інформація про стан виконання рішення про застосування заходу впливу (крім штрафів).
У колонці 12 зазначається встановлений кінцевий термін виконання заходу впливу.
У колонці 13 зазначається фактичний термін виконання заходу впливу.
У колонці 14 зазначається цифровий код виконання рішення про застосування заходу впливу:
01 - виконано;
02 - не виконано;
03 - частково виконано;
04 - відмінено.
Інформація в колонці 14 заповнюється згідно з даними колонки 13.
13. У колонці 15 зазначаються додаткові пояснення щодо причин невиконання заходів впливу (за кодами 02, 03 колонки 14), несплати штрафів (за кодом 04 колонки 11), уключаючи стан судового розгляду, із зазначенням реквізитів останнього рішення суду, та стягнення штрафу в порядку виконавчого провадження.
У разі застосування заходів впливу до керівників банків та інших посадових осіб зазначаються їх посади, прізвища та ініціали.
У разі застосування заходів впливу до власників істотної участі в банку в колонці 15 зазначається найменування юридичної особи або прізвище та ініціали фізичної особи.
Також у колонці 15 зазначаються види допущених порушень, що відображені в колонці 7 звіту, як інші порушення за кодами 39, 00 та Е7.
( Абзац четвертий пункту 13 пояснення щодо заповнення форми № 682 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
14. За кожним банком у звіті зазначаються підсумки сум нарахованих, сплачених і несплачених штрафів у колонках 8, 9, 10 за кодами, що позначають назви штрафних санкцій:
а) за кожним видом накладених штрафів - “Усього за кодом”;
б) за періодами застосування заходів впливу - “Усього за поточний рік”, “Усього за минулі роки”;
в) усього по банку - “Усього по банку”.
По територіальному управлінню (центральному апарату Національного банку) відображається підсумок - “Усього по територіальному управлінню” (“Усього по центральному апарату”).
( Пояснення щодо заповнення форми № 682 в редакції Постанови Національного банку № 458 від 29.09.2004, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 99 від 31.03.2005, № 179 від 15.05.2006, № 466 від 19.12.2006, № 255 від 12.07.2007, № 313 від 28.05.2009, № 679 від 17.11.2009, № 541 від 13.12.2010, № 162 від 24.05.2011; в редакції Постанови Національного банку № 516 від 10.12.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )( Форму № 91 "Інформація про виявлені системою банківського нагляду Національного банку України порушення банківського законодавства, у тому числі ті, що можуть свідчити про злочинну діяльність, та вжиті щодо них заходи" та пояснення щодо її заповнення виключено на підставі Постанови Національного банку № 162 від 24.05.2011 )
Форма № 747-Н (декадна)
Звіт про касові обороти за___________ 20___ року
( Див. текст )( Форма № 747-Н із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 458 від 29.09.2004 , № 223 від 16.06.2005 , № 179 від 15.05.2006 ; в редакції Постанови Національного банку № 313 від 28.05.2009 ; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 503 від 19.08.2014 , № 279 від 28.04.2015 )
Форма № 748-Н (місячна)
Звіт про касові обороти за___________ 20___ року
( Див. текст )( Форма № 748-Н із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 458 від 29.09.2004, № 223 від 16.06.2005, № 179 від 15.05.2006; в редакції Постанови Національного банку № 313 від 28.05.2009; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 516 від 10.12.2012, № 503 від 19.08.2014, № 279 від 28.04.2015 )
Форма № 750-Н (місячна)
Звіт про виявлення підроблених (фальшивих) банкнот та монет гривні за ___________ місяць 20__ року
( Див. текст )( Форма № 750-Н із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 279 від 28.04.2015 )
Пояснення щодо заповнення форми № 750-Н
Звіт про виявлення підроблених (фальшивих) банкнот та монет гривні
Відповідно до статей 7 та 39 Закону України "Про Національний банк України" звіт подається з метою узагальнення даних про кількість за номіналами та видами і суму підроблених (фальшивих) банкнот та монет гривні, вилучених банками та їх підрозділами у процесі безпосереднього приймання і перерахування готівки.
Джерелом даних звіту є оформлені за звітний період акти про дослідження тих банкнот та монет гривні, що вилучені в установленому порядку банками та їх підрозділами і за результатами досліджень визнані підробленими (фальшивими).
Дані звіту подаються територіальними управліннями та Центральним сховищем Національного банку України, відповідними посадовими особами яких оформлені акти про дослідження банкнот та монет гривні, незалежно від того, якими банками та їх підрозділами вони вилучені.
Дані звіту про підроблені (фальшиві) банкноти та монети гривні, дослідження яких здійснені в Департаменті готівково-грошового обігу, вводяться в Департаменті грошового обігу.
Звіт складається за даними повного календарного місяця (з 1 до 30 [31] числа).
Узагальнення даних за кількістю, видами та сумою підроблених (фальшивих) банкнот та монет гривні, вилучених банками та їх філіями за місяць, і накопичувальним підсумком з початку року передбачено програмним забезпеченням Національного банку України.
У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України помилки, допущеної за певних обставин у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться за умови, що такі зміни є суттєвими. Показником суттєвості для внесення виправлень у форму вважати 5% від загальної суми виявлених підроблених банкнот за звітний місяць.
( Пояснення щодо заповнення форми № 750-Н із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 458 від 29.09.2004, № 279 від 28.04.2015 )
Форма № 751 (місячна)
Звіт про виявлення підроблених (фальшивих) банкнот іноземної валюти за ___________ місяць 20__ року
( Див. текст )( Форма № 751 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 438 від 12.12.2011, № 279 від 28.04.2015 )
Пояснення щодо заповнення форми № 751
Звіт про виявлення підроблених (фальшивих) банкнот іноземної валюти
Відповідно до статей 7 та 39 Закону України "Про Національний банк України" звіт подається з метою узагальнення даних про кількість за номіналами та видами і суму підроблених (фальшивих) банкнот іноземної валюти, вилучених банками та їх підрозділами у процесі безпосереднього приймання і перерахування готівки.
Дані звіту вводяться і обробляються в Департаменті грошового обігу.
Джерелом даних звіту є оформлені в Департаменті грошового обігу за звітний період акти про дослідження тих банкнот іноземної валюти, що вилучені в установленому порядку банками та їх підрозділами і за результатами досліджень визнані підробленими (фальшивими).
Звіт складається за даними повного календарного місяця (з 1 до 30 [31] числа).
Узагальнення даних за кількістю, видами та сумою підроблених (фальшивих) банкнот іноземної валюти, вилучених банками та їх підрозділами за місяць, і накопичувальним підсумком з початку року передбачено програмним забезпеченням Національного банку України.
( Пояснення щодо заповнення форми № 751 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 279 від 28.04.2015 )
Форма № 760 (щоденна)
Звіт про рух готівки за ________20__ року
( Див. текст )( Форма № 760 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 530 від 03.12.2003, № 415 від 19.11.2007, № 188 від 27.06.2008, № 279 від 28.04.2015 )
Пояснення щодо заповнення форми № 760 Звіт про рух готівки
Відповідно до вимог нормативно-правових актів з організації емісійно-касової роботи в системі Національного банку України, та з метою регулювання готівково-грошового обігу територіальні управління Національного банку України подають звіт до Департаменту грошового обігу Національного банку України за підсистемою автоматизованого оброблення інформації "Емісійний день банку".
Під час визначення сум, що зазначаються у звіті, слід враховувати таке.
Рядок 1 (Залишок готівки у сховищі за станом на початок дня) має дорівнювати залишку коштів на балансовому рахунку 3009 на початок звітного дня.
Рядок 5 (Залишок готівки у сховищі за станом на кінець дня) має дорівнювати залишку рахунку 3009 на кінець звітного дня.
( Пояснення щодо заповнення форми № 760 в редакції Постанови Національного банку № 642 від 15.12.2004; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 279 від 28.04.2015 )
Форма № 761 (щоденна)
Звіт про рух резервних фондів банкнот і монет за_____________20__ року
( Див. текст )( Форма № 761 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 22 від 27.01.2006, № 415 від 19.11.2007, № 279 від 28.04.2015 )
Пояснення щодо заповнення форми № 761
Звіт про рух резервних фондів банкнот і монет
Відповідно до вимог нормативно-правових актів з організації емісійно-касової роботи в системі Національного банку України та з метою регулювання готівково-грошового обігу Центральне сховище Національного банку України подає звіт до Департаменту грошового обігу Національного банку України за підсистемою автоматизованого оброблення інформації "Емісійний день банку".
Під час визначення сум, які зазначаються в звіті, слід враховувати таке.
Рядок 1 (Залишок резервних фондів банкнот і монет за станом на початок дня) має дорівнювати залишку позабалансового рахунку 9000 на початок звітного дня.
Рядок 4 (Залишок резервних фондів банкнот і монет за станом на кінець дня) має дорівнювати залишку позабалансового рахунку 9000 на кінець звітного дня.
Рядок 5 (Залишок зношених, значно зношених, з дефектом виробника банкнот і монет за станом на початок дня) має дорівнювати залишку позабалансового рахунку 9002 на початок звітного дня.
Рядок 14 (Залишок зношених, значно зношених, з дефектом виробника банкнот і монет за станом на кінець дня) має дорівнювати залишку позабалансового рахунку 9002 на кінець звітного дня.
Значення рядка 2.4 має дорівнювати значенню рядка 8.
Значення рядка 3.3 має дорівнювати значенню рядка 6.3.
( Пояснення щодо заповнення форми № 761 в редакції Постанови Національного банку № 642 від 15.12.2004, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 22 від 27.01.2006, № 279 від 28.04.2015 )
Форма № 762 (місячна)
Звіт про реалізацію пам'ятних та інвестиційнихмонет України, сувенірної та супутньої продукції за ____________ 20__ року
( Див. текст )( Форма № 762 в редакції Постанови Національного банку № 22 від 27.01.2006, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 541 від 13.12.2010, № 225 від 08.06.2012, № 279 від 28.04.2015 )
Пояснення щодо заповнення форми № 762
Звіт про реалізацію пам'ятних та інвестиційних монет України, сувенірної та супутньої продукції
1. Звіт подають територіальні та Операційний департамент Національного банку України, які реалізовують пам'ятні та інвестиційні монети України, сувенірну та супутню продукцію (далі - продукція).
2. Звіт за формою складається щомісяця в натуральному (у штуках) та вартісному (у гривнях) вираженні за кожним видом продукції (комплект монет зараховується як штука продукції).
3. Цей звіт містить інформацію про рух кожного найменування продукції і є підставою для проведення аналізу її реалізації з метою визначення тиражу, оптимальної політики ціноутворення та одержання максимального прибутку від її реалізації.
4. До зазначеного звіту включаються пам'ятні та ювілейні монети, які на дату складання звіту введені в обіг на підставі відповідної постанови Правління Національного банку України, а також продукція, яка була реалізована за готівковим і безготівковим розрахунком та видана банкам України або їх філіям, іншим юридичним та фізичним особам у звітному місяці після надходження від них коштів.
5. Опис параметрів заповнення форми
Колонка 1 - зазначається перелік продукції, що підлягає реалізації.
Колонки 2, 6 - зазначається виручка від реалізації продукції за цінами банку за звітний місяць та з наростаючим підсумком від початку її реалізації.
Колонки 3, 7 - зазначається відрахування до бюджету податку на додану вартість за реалізовану продукцію за звітний місяць та з наростаючим підсумком від початку її реалізації.
Колонки 4, 8 - зазначаються номінальна вартість реалізованих ювілейних та пам'ятних монет за звітний місяць і вартість з наростаючим підсумком від початку їх реалізації (номінальна вартість неплатіжних монет та продукції, що не має номінальної вартості, дорівнює нулю).
Колонки 5, 9 - зазначаються дохід банку, який отримано за звітний місяць, і дохід з наростаючим підсумком від початку реалізації продукції:
дані колонки 5 дорівнюють даним колонки 2 мінус сума даних колонок 3, 4, а також кредит рахунків 6410 та 6412 за звітний місяць;
дані колонки 9 дорівнюють даним колонки 6 мінус сума даних колонок 7, 8, а також залишки рахунків 6410 та 6412.
Колонка 10 - зазначаються залишки продукції на початок звітного місяця.
Колонка 11 - зазначається кількість отриманої продукції у звітному місяці.
Колонка 12 - зазначається кількість реалізованої продукції у звітному місяці.
Колонка 13 - зазначається кількість поверненої продукції до Центрального сховища або виданої на представницькі цілі у звітному місяці.
Колонка 14 - зазначається кількість отриманої продукції з наростаючим підсумком від початку реалізації, що дорівнює кількості отриманої продукції за попередній період плюс дані колонки 11 за звітний період.
Колонка 15 - зазначається кількість реалізованої продукції з наростаючим підсумком від початку реалізації, що дорівнює кількості реалізованої продукції за попередній період плюс дані колонки 12 за звітний період.
Колонка 16 - зазначається кількість поверненої продукції до Центрального сховища або виданої на представницькі цілі з наростаючим підсумком від початку реалізації, що дорівнює кількості поверненої продукції до Центрального сховища або виданої на представницькі цілі за попередній період плюс дані колонки 13 за звітний період.
У колонці 17 - зазначаються залишки продукції з наростаючим підсумком від початку реалізації, що дорівнюють різниці між даними колонок 14-16.
6. Якщо ціна, за якою реалізовано продукцію, відрізняється від ціни Національного банку України, така продукція відображається окремим рядком і включається до загального обсягу реалізації цієї продукції.
7. Звітні форми подаються територіальними управліннями Національного банку України електронною поштою через Центральну розрахункову палату Національного банку України не пізніше четвертого робочого дня місяця, наступного за звітним. Персональна відповідальність за достовірність інформації та подання форми звітності в установлені строки покладається на начальника територіального управління Національного банку України.
8. У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України помилки, допущеної у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться за умови їх суттєвості. Показником суттєвості для внесення виправлень у форму вважати суму не менше 1 відсотка від обсягу виручки від реалізації продукції за звітний період.
( Пояснення щодо заповнення форми № 762 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 458 від 29.09.2004, в редакції Постанови Національного банку № 22 від 27.01.2006, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 541 від 13.12.2010, № 225 від 08.06.2012, № 279 від 28.04.2015 )
Форма № 770 (місячна)
Звіт про стан перерахування банкнот за ____________ 20__ року
( Див. текст )( Форма № 770 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 22 від 27.01.2006, № 179 від 15.05.2006, № 188 від 27.06.2008, № 279 від 28.04.2015 )
Пояснення щодо заповнення форми № 770
Звіт про стан перерахування банкнот
Відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України територіальні управління, Операційний департамент та Центральне сховище Національного банку України щоденно формують відомості про стан перерахування банкнот. На підставі відомостей щомісяця складається звіт про перерахування готівки за звітний місяць, який подається Департаменту грошового обігу Національного банку України.
( Абзац перший пояснення щодо заповнення форми № 770 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 642 від 15.12.2004 )
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається залишок неперерахованих пачок банкнот на початок місяця, який має відповідати даним про залишок неперерахованих пачок банкнот на кінець попереднього місяця, що зазначений у колонці 11 попереднього звіту.
Колонка 2 - зазначається кількість пачок банкнот, які протягом місяця надійшли до управління і підлягають перерахуванню. Дані колонки 2 мають дорівнювати сумі даних колонок 3 - 6.
Колонка 3 - зазначається кількість пачок банкнот, які надійшли до територіального управління в упаковці банків і підлягають поаркушному перерахуванню відповідно до Інструкції.
Колонка 4 - зазначається кількість пачок банкнот, які надійшли від територіальних управлінь або Центрального сховища Національного банку України і підлягають перерахуванню.
Колонка 5 - зазначається кількість пачок банкнот, які протягом місяця були видані на контрольне перерахування, у тому числі під час проведення ревізії.
Колонка 6 - зазначається кількість пачок банкнот, які були передані на перерахування у зв'язку із порушенням упаковки, на виконання окремих завдань Національного банку України тощо.
Колонка 7 - зазначається кількість пачок банкнот, які протягом звітного місяця були перераховані управлінням. Дані колонки 7 мають дорівнювати сумі даних колонок 8 - 9.
Колонка 8 - зазначається кількість пачок банкнот, що були перераховані вручну касирами кас перерахування.
Колонка 9 - зазначається кількість пачок банкнот, що були перераховані із використанням автоматизованих систем оброблення банкнот.
Колонка 10 - зазначається кількість пачок банкнот, які підлягали перерахуванню, але за вказівкою Національного банку України були відправлені до інших територіальних управлінь або Центрального сховища Національного банку України для подальшого перерахування, на виконання окремих завдань Національного банку України тощо.
Колонка 11 - зазначається залишок неперерахованих пачок банкнот на кінець звітного місяця. Дані колонки 11 мають дорівнювати різниці між сумою колонок 1 та 2 і даними колонки 7 та 10.
Колонка 12 - зазначається кількість відпрацьованих людино-днів у касі перерахування за щоденними даними про перерахування готівки.
( Абзац п'ятнадцятий виключено на підставі Постанови Національного банку № 188 від 27.06.2008 )( Форма № 770 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановами НБУ № 642 від 15.12.2004, № 22 від 27.01.2006, № 188 від 27.06.2008, № 279 від 28.04.2015 )
