Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Звіт складається за даними бухгалтерського обліку надходжень і видатків готівкової іноземної валюти, який ведеться на підставі первинних документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, довідок, реєстрів, чеків тощо).

Звіт подається банком - юридичною особою та не містить даних про внутрішньобанківські обороти.

Звіт подається в розрізі кодів іноземних валют згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73.

Рядок 1 - обсяг іноземної валюти, що надійшла до уповноваженого банку протягом звітного періоду. Формується за даними дебетових оборотів за балансовими рахунками 1001 - 1004.

Рядок 1.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що ввезена в Україну за звітний період на підставі дозволів Національного банку України та прийнята до каси уповноваженого банку.

Рядок 1.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що куплена уповноваженим банком за звітний період за готівкові та безготівкові кошти у банка-резидента (фінансової установи).

Рядок 1.3 - обсяг іноземної валюти, що прийнята для зарахування на коррахунки інших банків (фінансових установ) за звітний період.

Рядок 1.4 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла за звітний період на поточні (у тому числі через розподільчі рахунки) та депозитні рахунки юридичних осіб і представництв-нерезидентів.

Рядок 1.5 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку за звітний період від фізичних осіб. Дані рядка 1.5 дорівнюють сумі даних рядків 1.5.1 - 1.5.5.

Рядок 1.5.1 - обсяг готівкової валюти, що прийнята від фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) для розміщення на їх поточних (крім карткових) і депозитних рахунках.

Рядок 1.5.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла від фізичних осіб для переказу за межі України через кореспондентські рахунки уповноваженого банку України відповідно до Правил переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб (резидентів і нерезидентів).

Рядок 1.5.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) за продані їм чеки в іноземній валюті.

Рядок 1.5.4 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) за продані їм депозитні сертифікати в іноземній валюті.

Рядок 1.5.5 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла від фізичних осіб для зарахування на картрахунки.

Рядок 1.5.6 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб для погашення раніше виданих їм кредитів та відсотків за користування кредитами.

Рядок 1.6 - обсяг готівкової іноземної валюти, що куплена у звітному періоді уповноваженим банком за готівкові гривні та іноземну валюту у фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) під час здійснення обмінних операцій. Дані рядка 1.6 дорівнюють сумі даних рядків 1.6.1 - 1.6.3.

Рядок 1.6.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що куплена у фізичних осіб за готівкові гривні та іноземну валюту уповноваженим банком через каси.

Рядок 1.6.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що куплена у фізичних осіб за готівкові гривні та іншу валюту уповноваженим банком через власні пункти обміну валют.

Рядок 1.6.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що куплена у фізичних осіб за готівкові гривні та іноземну валюту уповноваженим банком через пункти обміну валют, які працюють на підставі агентських угод.

Рядок 1.7 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до уповноваженого банку протягом звітного періоду, за винятком обсягів, відображених у рядках 1.1 - 1.6.

Рядок 2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що була видана уповноваженим банком протягом звітного періоду. Формується за даними кредитових оборотів за балансовими рахунками 1001 - 1004.

Рядок 2.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана з каси уповноваженого банку протягом звітного періоду для вивезення за межі України.

Рядок 2.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що продана уповноваженим банком протягом звітного періоду за готівкові та безготівкові кошти іншому банку-резиденту (фінансовій установі).

Рядок 2.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана з коррахунків інших банків (фінансових установ) протягом звітного періоду.

Рядок 2.4 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана протягом звітного періоду з поточних або депозитних рахунків юридичних осіб і представництв-нерезидентів.

Рядок 2.5 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана протягом звітного періоду з каси уповноваженого банку фізичним особам (резидентам і нерезидентам). Дані рядка 2.5 дорівнюють сумі даних рядків 2.5.1 - 2.5.5.

Рядок 2.5.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що була видана фізичним особам (резидентам і нерезидентам) з каси уповноваженого банку з їх поточних і депозитних рахунків.

Рядок 2.5.2 - обсяг виданої з каси уповноваженого банку готівкової іноземної валюти, що надійшла за переказами із-за кордону на ім'я фізичних осіб.

Рядок 2.5.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана фізичним особам з каси уповноваженого банку під час виплати за чеками.

Рядок 2.5.4 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана фізичним особам з каси уповноваженого банку під час виплати за депозитними сертифікатами.

Рядок 2.5.5 - обсяг готівкової іноземної валюти, що була видана фізичним особам з картрахунків за банківськими картками.

Рядок 2.5.6 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана фізичним особам з каси уповноваженого банку як кредит.

Рядок 2.6 - обсяг готівкової іноземної валюти, що продана протягом звітного періоду уповноваженим банком за готівкові гривні та іноземну валюту фізичним особам (резидентам і нерезидентам) під час здійснення обмінних операцій. Дані рядка 2.6 дорівнюють сумі даних рядків 2.6.1 - 2.6.3.

Рядок 2.6.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що продана фізичним особам за готівкові гривні та іноземну валюту через касу уповноваженого банку.

Рядок 2.6.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що продана фізичним особам за готівкові гривні та іноземну валюту через банківські пункти обміну валют.

Рядок 2.6.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що продана фізичним особам за готівкові гривні та іноземну валюту через пункти обміну валют, що працюють на підставі агентських угод.

Рядок 2.7 - обсяг виданої уповноваженим банком готівкової іноземної валюти протягом звітного періоду, за винятком обсягів, що відображені в рядках 2.1 - 2.6.

Форма звіту розроблена відповідно до Інструкції про порядок здійснення контролю і отримання ліцензій за експортними, імпортними та лізинговими операціями, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 24.03.99 N 136 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 28.05.99 за N 338/3631.

Звіт подається в разі наявності клієнтів банку (підрозділу), які порушили законодавчо встановлені терміни розрахунків (у тому числі у валюті України) за експортними, імпортними та лізинговими операціями і не отримали на останнє число звітного місяця відповідних індивідуальних ліцензій на перевищення законодавчо встановленого терміну розрахунків.

Звітна дата - останнє число звітного місяця.

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 (Код підрозділу банку) - зазначається код підрозділу банку - 10 знаків.

Колонка 2 (Код операції) - зазначається код зовнішньоекономічної операції клієнта (1 - для експорту; 2 - для імпорту) - 1 знак.

Колонка 3 (Зміст операції) - зазначається зміст зовнішньоекономічної операції клієнта (1 - поставка товару, що передбачає декларування під час перетинання митного кордону України, а також та, що не передбачає декларування (до 100 дол. США) відповідно до чинного законодавства; 2 - виконання робіт, надання послуг, майнових прав тощо) - 1 знак.

Колонка 4 (Вид економічної діяльності) - зазначається вид економічної діяльності згідно з підсекцією Державного класифікатора України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності" (КВЕД), затвердженого наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441, - 2 знаки; файл KL_K113.

Колонка 5 (Номер контракту) - зазначається номер зовнішньоекономічного контракту резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків, - до 35 знаків.

Колонка 6 (Дата контракту) - зазначається дата укладення зовнішньоекономічного контракту резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків, - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 7 (Дата ВМД або дата авансового платежу) - зазначається дата кожного відвантаження експортером продукції відповідно до вантажних митних декларацій або дата кожного відповідного платіжного доручення, якщо за одним контрактом резидент України здійснював відвантаження продукції партіями (під час експорту) або здійснив кілька авансових платежів (під час імпорту). Якщо за одним контрактом відвантаження продукції здійснювалось однією партією (під час експорту), то в колонці 7 зазначається відповідна дата - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 8 (Код ЄДРПОУ резидента) - зазначається код ЄДРПОУ резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків за експортно-імпортною операцією.

Колонка 9 (Назва резидента) - зазначається повна назва резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків за експортно-імпортною операцією, - до 30 знаків.

Колонка 10 (Місцезнаходження резидента) - зазначається місцезнаходження резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків за експортно-імпортною операцією, - до 50 знаків.

Колонка 11 (Назва нерезидента) - зазначається повна назва нерезидента (згідно з контрактом), у розрахунках з яким резидент порушив законодавчо встановлений термін, - до 30 знаків.

Колонка 12 (Код країни нерезидента) - зазначається цифровий код країни нерезидента (згідно з Державним стандартом ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73), у розрахунках з яким резидент порушив законодавчо встановлений термін, - 3 знаки.

Колонка 13 (Причини виникнення заборгованості) - зазначення причини виникнення заборгованості - 1 знак. Може мати такі значення:

1 - фінансова неспроможність нерезидента (арешт рахунку; визнання банкрутом або ліквідація нерезидента; тимчасові ускладнення під час поставки продукції чи переказу коштів);

2 - затримка вантажу на митниці (арешт вантажу, утримання на митному складі під відповідальне зберігання);

3 - невиконання резидентом умов контракту (неякісний товар, менша вартість чи некомплектність товару, неповне перерахування коштів);

4 - неправильне оформлення документів (помилки під час заповнення граф ВМД, платіжних документів, відсутність митного оформлення поставленої продукції. відсутність ВМД у реєстрі);

5 - невиконання рішення господарського суду про повернення коштів нерезидентом;

6 - форс-мажорні обставини (економічна криза, стихійне лихо тощо);

7 - нез'ясовані причини (відмова клієнта в наданні інформації або не встановлення його місцезнаходження);

9 - інші причини.

Колонка 14 (Відмітка про безнадійну заборгованість) - відмітка про безнадійну заборгованість резидентів за зовнішньоекономічними контрактами (1 - є сума заборгованості за зовнішньоекономічним контрактом, що не змінювалася протягом (більше) 1095 днів (3 роки), а також останній термін руху коштів за рахунком (рахунками) більший, ніж 1095 днів (3 роки), 0 - є сума заборгованості за зовнішньоекономічним контрактом, яка змінювалася протягом (до) 1095 днів (3 роки), а також останній термін руху коштів за рахунком (рахунками) менший, ніж 1095 днів (3 роки) - 1 знак.

Колонка 15 (Кількість днів порушення) - зазначається кількість днів, на які фактичний термін розрахунку за зовнішньоекономічною операцією (у тому числі з розрахунком у валюті України) перевищує законодавчо встановлений термін, за станом на звітну дату - до 10 знаків.

Колонка 16 (Код валюти розрахунку) - цифровий код валюти розрахунку (у тому числі валюти України) згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, - 3 знаки.

Колонка 17 (Сума не повернених у законодавчо встановлений термін коштів, вартості товарів, робіт, послуг) - сума, на яку не здійснено розрахунок протягом законодавчо встановленого терміну, за станом на звітну дату. Для експорту - вартість експортованого товару відповідно до митної декларації у валюті розрахунку (несплачена частина вартості, яка розраховується шляхом зменшення загальної вартості на фактичну часткову оплату, що надійшла на валютний рахунок резидента-експортера). Для імпорту - сума перерахованих на користь нерезидента коштів (частина суми, на яку недопоставлено товар відповідно до митних декларацій) - до 16 знаків (у сотих частках одиниць валюти).

Колонка 18 (Еквівалентна сума в національній валюті України не повернених у законодавчо встановлений термін коштів, вартості товарів, робіт, послуг) - еквівалентна сума в національній валюті України, на яку не здійснено розрахунок протягом законодавчо встановленого терміну за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату, - до 16 знаків (у копійках).

Після отримання уповноваженим банком документів, що свідчать про завершення зовнішньоекономічної операції згідно з чинним законодавством України та нормативно-правовими актами Національного банку України, банк вилучає з форми запис про відповідну заборгованість.

У разі припинення діяльності підприємства шляхом реорганізації до форми (на підставі документів, які підтверджують проведення реорганізації та визначення правонаступника) уносяться дані про резидента, до якого перейшли права та обов`язки реорганізованого підприємства і який є його правонаступником.

У разі припинення діяльності підприємства шляхом ліквідації інформація про порушення не вноситься до форми за умови отримання відповідних документів, які підтверджують закінчення процедури його ліквідації та внесення запису про це до державного реєстру.

З дня прийняття судом або господарським судом, Міжнародним комерційним арбітражним судом чи Морською арбітражною комісією при Торгово-промисловій палаті України позовної заяви резидента про стягнення з нерезидента заборгованості припиняється нарахування днів перевищення термінів, що передбачені статтями 1 і 2 Закону України "Про здійснення розрахунків в іноземній валюті". У колонці "Кількість днів порушення" зазначається кількість днів на час прийняття заяви. Якщо позовна заява прийнята до перевищення зазначених термінів, то прострочена заборгованість уноситься до форми, а в колонці "Кількість днів порушення" ставиться "0".

У разі прийняття судом або господарським судом рішення про відмову в позові повністю або частково, чи припинення (закриття) провадження у справі чи залишення позову без розгляду нарахування днів поновлюється, уключаючи період, на який ці терміни було зупинено.

У разі надання інформації назва та місцезнаходження резидентів України пишуться повністю, українською мовою відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності (або свідоцтва про реєстрацію фізичної особи як суб'єкта підприємницької діяльності). Крім цього, форма власності зазначається у формі абревіатури.

Як виняток, інформація про порушення законодавчо встановленого терміну розрахунків може бути вилучена з форми за дозволом Департаменту валютного контролю та ліцензування Національного банку України. Пропозиції щодо вилучення заборгованості зі звіту подаються уповноваженим банком територіальному управлінню Національного банку України разом із документами за цією операцією та актом перевірки суб'єкта господарювання за цією операцією податковим органом. Територіальне управління розглядає ці документи і подає центральному апарату Національного банку України висновок щодо доцільності подальшого відображення заборгованості у звіті.

* ВМД - вантажно-митна декларація.

Звіт подається уповноваженими банками та фінансовими установами, які ввозили та вивозили банківські метали.

Цей звіт подається юридичною особою та не містить даних про внутрішньобанківські обороти.

Опис параметрів заповнення форми.

Код банку (фінансової установи) зазначається згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 3 знаки.

Скорочена назва банку (фінансової установи) зазначається відповідно до його назви в установчих документах - до 20 знаків.

Код і назва банківського металу зазначаються згідно з Довідником кодів та назв валют (KL_r030.dbf).

Рядок 1 - зазначається загальний обсяг увезених протягом звітного періоду банківських металів - до 9 знаків.

Рядок 2 - зазначається обсяг банківських металів, проданих іншим банкам (фінансовим установам) України, - до 9 знаків.

Рядок 3 - зазначається загальний обсяг банківських металів, проданих банком (фінансовою установою), у тому числі його філіями юридичним особам, - до 9 знаків.

Рядок 4 - зазначається загальний обсяг банківських металів, проданих банком (фінансовою установою), у тому числі його філіями фізичним особам, - до 9 знаків.

Рядок 5 - зазначається загальний обсяг вивезених протягом звітного періоду банківських металів - до 9 знаків.

Інформація за формою надається банком у разі здійснення ним за дорученням клієнтів (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) протягом дня операцій купівлі безготівкової іноземної валюти за безготівкову національну валюту, якщо сума купленої валюти дорівнює або перевищує 10 000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на дату здійснення операції купівлі.

Звіт складається на дату здійснення операцій купівлі іноземної валюти згідно з балансом банку (дата першої бухгалтерської проводки, що свідчить про виникнення відповідного зобов'язання банку перед клієнтом в іноземній валюті).

У разі здійснення банком операцій купівлі іноземної валюти протягом дня для клієнта за одним контрактом (за однією заявкою) сума, частина якої буде використана для здійснення авансового платежу, а інша частина - для оплати поставленого товару (виконаних робіт, наданих послуг тощо) за наявності ВМД, підтвердженої реєстром митної служби (акта про отримання послуг, виконання робіт тощо), у звіті має відображатися окремими записами (рядками) за зазначеними частинами суми.

У разі здійснення банком операцій купівлі іноземної валюти протягом дня для одного клієнта за різними контрактами (але за однією заявкою) сума купленої для клієнта валюти відображається у звіті окремими записами (рядками) за кожним контрактом.

У разі здійснення банком операцій купівлі іноземної валюти протягом дня для одного клієнта за одним контрактом, згідно з яким сума купленої валюти підлягає перерахуванню частками до декількох країн, сума купленої для клієнта валюти відображається у звіті відповідно до сум за кожною країною перерахування окремими записами (рядками).

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 (Дата купівлі валюти) - дата здійснення операції купівлі валюти - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 2 (Код регіону) - код регіону згідно з Довідником регіонів України (rcukru.dbf) - 2 знаки.

Колонка 3 (Код банку) - код банку згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Колонка 4 (Код валюти) - цифровий код валюти, що куплена банком за дорученням клієнта, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73 (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 5 (Сума купленої валюти) - зазначається сума купленої банком за дорученням клієнта іноземної валюти в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 6 (Код ЄДРПОУ юридичної особи/ідентифікаційний номер ДРФО - платників податків) - зазначається код ЄДРПОУ клієнта - юридичної особи або ідентифікаційний номер Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів фізичної особи, за дорученням яких куплено іноземну валюту, - до 10 знаків. Для нерезидентів код не зазначається.

Колонка 7 (Назва клієнта/прізвище, ім'я, по батькові) - зазначається повна назва юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, за дорученням яких куплено іноземну валюту, - до 135 знаків.

Колонка 8 [Місцезнаходження клієнта (адреса)] - зазначається повна юридична адреса (для юридичної особи) або місце прописки (для фізичної особи), а якщо їх немає - місце фактичного проживання клієнта банку, за дорученням якого куплено іноземну валюту, - до 135 знаків.

Колонка 9 (Мета придбання валюти) - цифровий код мети придбання іноземної валюти - 1 знак. Може мати такі значення:

1 - придбано для імпорту товарів;

2 - придбано для імпорту послуг, робіт;

3 - придбано для погашення кредиту;

4 - придбано з іншою метою.

Колонка 10 (Спрямування придбаної валюти за КВЕД) - зазначаються коди за підкласами економічної діяльності згідно з Державним класифікатором України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженим наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441 (КВЕД) (Класифікатор KL_K110).

Колонка 11 (Номер контракту) - зазначається номер зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання яких купується валюта, - до 25 знаків. Якщо немає номера, у колонці слід писати "б/н".

Колонка 12 (Дата контракту) - зазначається дата укладення зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання яких купується валюта, - 8 знаків (ДДММРРРР).

У разі відображення операцій з купівлі іноземної валюти за дорученням клієнтів банку на підставі інших документів (крім зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору) згідно з Правилами здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 18.03.99 N 127 та зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 18.03.99 за N 171/3464, у колонці 10 (Номер контракту) слід зазначати номер заявки, у колонці 11 (Дата контракту) - дату заявки, на підставі якої була придбана іноземна валюта.

Колонка 13 (Код країни перерахування валюти) - код країни, в яку буде перерахована куплена іноземна валюта відповідно до зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання яких купується валюта, згідно з Державним стандартом України "Коди назв країн світу" (kl_к040.dbf) - 3 знаки.

Колонка 14 (Дата ВМД, дата акта про надання послуг, виконання робіт тощо) - зазначається дата отримання імпортером продукції відповідно до вантажно-митної декларації або дата акта про отримання послуг, виконання робіт згідно із зовнішньоекономічним контрактом - 8 знаків (ДДММРРРР).

У разі здійснення банком операцій купівлі іноземної валюти протягом дня для клієнта за одним контрактом (за однією заявкою) за наявності кількох вантажно-митних декларацій або актів виконаних робіт потрібно в основному полі колонки 13 (Дата ВМД, дата акта про надання послуг, виконання робіт тощо) у форматі дати відображати дату останньої ВМД. Дати інших ВМД, які належать до цього контракту, слід відображати в додатковому полі в символьному форматі з розділенням комами. Наприклад: ДДММРРРР, DDLLPPPP.

Якщо іноземна валюта придбана для здійснення авансового платежу (у разі імпорту товарів, послуг, робіт), то колонка 13 не заповнюється.

Колонка 15 (Підстави для придбання валюти) - зазначаються конкретний пункт і підпункти Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 18.03.99 N 127 та зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 18.03.99 за N 171/3464, на підставі яких банком здійснено операцію купівлі іноземної валюти, - до 11 знаків (наприклад, 2.5.а.1). Підпункти вищезазначеної постанови, які позначені рискою (наприклад "- для сплати митних платежів"), кодуються цифрами в порядку зростання номерів. Виключені з тексту постанови підпункти не нумеруються. Українська літера "Ґ" зазначається як "Г1". У разі здійснення банком операцій за іншими підставами колонку слід заповнити як 9.9.9.9.

* ВМД - вантажно-митна декларація.

Звіт містить дані про залишки в іноземній валюті та їх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовими рахунками (за дебетом і кредитом) з їх розподілом за операціями з резидентами і нерезидентами України та розшифруванням за кодами валют.

Звіт за формою подається електронною поштою щоденно всіма банками - юридичними особами, що мають на балансі відкриті рахунки в іноземних валютах.

Опис параметрів заповнення форми.

Дата (за станом на...) - дата, на яку подається звіт.

Код банку - код українського банку згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, - 3 знаки.

Колонка 1 [Балансовий (позабалансовий) рахунок] - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.11.97 N 388 (зі змінами), - 4 знаки.

Колонка 2 (Сальдо в іноземній валюті / усього / дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.

Колонка 3 (Сальдо в іноземній валюті / усього / кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.

Колонка 4 (Сальдо в іноземній валюті / у тому числі / за резидентами / дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 5 (Сальдо в іноземній валюті / у тому числі / за резидентами / кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 6 (Сальдо в іноземній валюті / у тому числі / за нерезидентами / дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонка 7 (Сальдо в іноземній валюті / у тому числі / за нерезидентами / кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонки 2 - 7 заповнюються в сотих частках одиниць валют - до 16 знаків.

Колонка 8 (Сальдо в гривневому еквіваленті / усього / дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 9 (Сальдо в гривневому еквіваленті / усього / кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 10 (Сальдо в гривневому еквіваленті / у тому числі / за резидентами / дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.

Колонка 11 (Сальдо в гривневому еквіваленті / у тому числі / за резидентами / кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.