Правила переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб-резидентів і нерезидентів

З метою забезпечення майнових прав громадян щодо розпорядження власними коштами встановлюються такі правила переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб-резидентів і нерезидентів.

1. Переказ іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб-резидентів і нерезидентів (крім підприємців*) дозволяється в таких випадках.

* Переказ іноземної валюти підприємцями здійснюється відповідно до порядку, встановленому для юридичних осіб.

1.1. Допомоги родичам (чоловіку/дружині, батькам, дітям, рідним сестрам та братам), які проживають за межами України.

1.2. Сплати добровільно аліментів на утримання дітей і непрацездатних батьків.

1.3. Здійснення платежів, пов'язаних із смертю (транспортні витрати та витрати на поховання).

1.4. Здійснення платежів з відшкодування витрат судовим, слідчим, арбітражним, нотаріальним та іншим правоохоронним органам іноземних держав, а також витрат за державне мито за справами, що розглядаються цими органами.

1.5. Отримання спадкоємних коштів і коштів від реалізації спадщини та належного нерезиденту майна в Україні.

1.6. Сплати іноземної валюти на ім'я юридичної особи-нерезидента за лікування, навчання, участь у конференціях та сплати страхових і членських внесків, придбання науково-методичної літератури та передплатних видань.

1.7. Сплати іноземної валюти за оформлення документів на працевлаштування за наявності міжурядових угод.

1.8. Оплати фізичною особою-резидентом товару іноземній фірмі за імпортним контрактом (договором, інвойсом) для власного споживання.

1.9. Перерахування власником рахунку коштів в іноземній валюті з цього рахунку при виїзді за кордон на постійне місце проживання.

1.10. Перерахування нерезидентом прибутків, одержаних внаслідок здійснення іноземних інвестицій в Україну, коштів, отриманих у вигляді оплати праці, премій, пенсій, гонорарів, нарахованих відсотків на залишок коштів на рахунку, відкритому в банку України, а також іноземної валюти, ввезеної (переказаної) в Україну у встановленому чинним законодавством порядку.

2. Встановлюються такі правила переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб-нерезидентів.

2.1. Переказ іноземної валюти за кордон фізичною особою-нерезидентом на цілі, передбачені цими Правилами, здійснюється через уповноважений банк за наявністю документів, які свідчать про джерела її походження (копії підтверджуючих документів лишаються в уповноваженому банку).

2.2. Переказ отриманих фізичною особою-нерезидентом спадкоємних коштів і коштів від реалізації спадщини та належного нерезиденту майна в Україні здійснюється уповноваженим банком за наявністю документів, які свідчать про отримання спадщини, а також при здійсненні уповноваженим банком конвертації особистих коштів цієї особи в грошовій одиниці України в іноземну валюту з рахунку цієї особи (копії підтверджуючих документів лишаються в уповноваженому банку).

2.3. Переказ за кордон прибутків, одержаних на законних підставах фізичною особою-нерезидентом внаслідок інвестицій в Україну, здійснюється з валютного рахунку після сплати нерезидентом податків та інших платежів.

3. Встановлюються такі правила переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб-резидентів.

3.1. Переказ фізичною особою-резидентом допомоги родичам-резидентам (чоловіку/дружині, батькам, дітям, рідним сестрам та братам), які тимчасово виїхали з України на навчання та в приватних справах, здійснюється через уповноважений банк:

- з валютного рахунку цієї особи;

- у сумі не більш ніж 500 доларів США на місяць чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- загальна сума не може перевищувати 4000 доларів США на рік чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті.

Копії підтверджуючих документів про родинні стосунки лишаються в уповноваженому банку.

3.2. Переказ фізичною особою-резидентом допомоги родичам-нерезидентам (чоловіку/дружині, батькам, дітям, рідним сестрам та братам), які постійно проживають за кордоном, здійснюється через уповноважений банк:

- з валютного рахунку цієї особи;

- у сумі не більш ніж 500 доларів США на місяць чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- загальна сума не може перевищувати 2000 доларів США на рік чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті.

Копії підтверджуючих документів про родинні стосунки лишаються в уповноваженому банку.

3.3. Переказ фізичною особою-резидентом допомоги родичам на поховання здійснюється через уповноважений банк:

- за наявністю телеграми чи інших підтверджуючих документів;

- у сумі, що не перевищує 500 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті.

Копії підтверджуючих документів лишаються в уповноваженому банку.

3.4. Платежі, пов'язані із смертю за кордоном фізичної особи-резидента (транспорті витрати та витрати на поховання), здійснюються фізичною особою-резидентом через уповноважений банк:

- за наявністю підтверджуючих документів;

- на рахунок спеціалізованих фірм-нерезидентів, які надають зазначені послуги;

- з обов'язковим зазначенням в переказі найменування фірми, номера рахунку та банку одержувача коштів;

- у сумі до 2000 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті.

Копії підтверджуючих документів лишаються в уповноваженому банку.

3.5. Переказ аліментів в іноземній валюті, які сплачуються фізичною особою-резидентом добровільно на утримання дітей та непрацездатних батьків, які знаходяться за межами України, здійснюється через уповноважений банк:

- за наявністю документів, що підтверджують родинні стосунки з неповнолітніми дітьми чи непрацездатними батьками за кордоном;

Копії підтверджуючих документів про родинні стосунки лишаються в уповноваженому банку.

3.6. Платежі фізичної особи-резидента з відшкодування витрат судовим, слідчим, арбітражним, нотаріальним та іншим правоохоронним органам іноземних держав, а також витрат за державне мито за справами, що розглядаються цими органами, здійснюються через уповноважений банк:

- на рахунок юридичної особи-нерезидента;

- з обов'язковим зазначенням в переказі найменування фірми, номера рахунку та банку одержувача коштів;

- у сумі до 200 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті без підтверджуючих документів;

- у сумі, що перевищує 200 доларів США, але не більш ніж 500 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті - за наявністю підтверджуючих документів фірм-нерезидентів (рішення судових, слідчих, правоохоронних та інших органів);

- у сумі, що перевищує 500 доларів США, але не більш ніж 5000 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті - тільки з валютного рахунку цієї особи за наявністю підтверджуючих документів юридичних осіб-нерезидентів (рішення судових, слідчих, правоохоронних та інших органів).

Копії підтверджуючих документів юридичних осіб-нерезидентів лишаються в уповноваженому банку.

3.7. Переказ іноземної валюти фізичною особою-резидентом на рахунок юридичної особи-нерезидента за лікування, навчання, участь у конференціях та сплату страхових і членських внесків, придбання науково-методичної літератури та передплатних видань, здійснюється через уповноважений банк:

- на рахунок юридичної особи-нерезидента;

- з обов'язковим зазначенням в переказі найменування фірми, номера рахунку та банку одержувача коштів;

- у сумі до 200 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті без підтверджуючих документів фірм-нерезидентів;

- у сумі, що перевищує 200 доларів США, але не більш ніж 500 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті, за наявністю підтверджуючих документів фірм-нерезидентів (запрошення чи виклик на навчання, лікування, конференцію тощо);

- у сумі, що перевищує 500 доларів США, але не більш ніж 5000 доларів США, а на лікування - 10000 доларів США, чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті - тільки з валютного рахунку цієї особи за наявністю підтверджуючих документів фірм-нерезидентів;

- у сумі, що перевищує 5000 доларів США, а на лікування - 10000 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті - на підставі індивідуальної ліцензії (додаток N 6.1), отриманої у Кримському республіканському або обласних управліннях Національного банку України;

- у сумі, що перевищує 25 тисяч доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті - на підставі індивідуальної ліцензії Національного банку України (додаток N 6.1).

Копії підтверджуючих документів лишаються в уповноваженому банку.

3.8. Переказ іноземної валюти фізичною особою-резидентом за оформлення документів на працевлаштування за кордоном здійснюється через уповноважений банк:

- на рахунок юридичної особи-нерезидента за наявністю міжурядових угод;

- з обов'язковим зазначенням в переказі найменування фірми, номера рахунку та банку одержувача коштів;

- у сумі до 200 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті без підтверджуючих документів фірм-нерезидентів;

- у сумі, що перевищує 200 доларів США, але не більш ніж 500 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті, за наявністю підтверджуючих документів фірм-нерезидентів, яким перераховуються кошти.

Копії підтверджуючих документів лишаються в уповноваженому банку.

3.9. Переказ фізичною особою-резидентом іноземної валюти для оплати товару, який купується за кордоном для власного споживання, здійснюється через уповноважений банк:

- на рахунок фірми-нерезидента під імпортні контракти (договори, інвойси);

- з обов'язковим зазначенням в переказі найменування фірми, номера рахунку та банку одержувача коштів;

- у сумі, що перевищує 200 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті - тільки з валютного рахунку цієї особи;

- сума місячного перерахування не може перевищувати 1000 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- загальна сума перерахування на рік не може перевищувати 4000 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті.

У разі необхідності купівлі товару в сумі, що перевищує встановлені Правилами норми, але не більш ніж 10000 доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті, купівля товару здійснюється через посередника - юридичну особу-резидента відповідно до Порядку купівлі фізичними особами-резидентами іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України.

3.10. Переказ коштів за кордон фізичною особою, яка виїжджає з України на постійне місце проживання до іншої країни, здійснюється через уповноважений банк:

- тільки з валютного рахунку особи, що виїжджає з України;

- за наявністю документів на виїзд;

- за наявністю довідки податкової інспекції про сплату податків.

Переказ іноземної валюти з валютного рахунку фізичної особи-резидента може здійснюватися власником коштів або за його дорученням особою, яка діє на підставі нотаріально засвідченої довіреності.

3.11. При здійсненні переказу іноземної валюти за межі України у випадках, передбачених цими Правилами, переказ без відкриття валютного рахунку здійснюється фізичною особою шляхом внесення готівкової іноземної валюти в уповноважений банк та надання йому доручення на переказ цієї валюти. В документах на переказ фізична особа вказує мету переказу іноземної валюти.

3.12. Переказ фізичними особами-резидентами іноземної валюти у випадках, передбачених пунктами 3.1-3.6, 3.8 цих Правил, у сумі, що перевищує вказані в Правилах норми, але не більш ніж 25 тисяч доларів США чи еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті, здійснюється на підставі ліцензії Кримського республіканського або обласних управлінь Національного банку України, а в сумі, що перевищує 25 тисяч доларів США, - на підставі індивідуальної ліцензії Національного банку України (додаток N 6.1).

3.13. Переказ іноземної валюти в держави-учасниці СНД здійснюється у грошовій одиниці України відповідно до підписаної 09.09.94 р. державами Угоди "Про переказ грошових коштів громадян за соціально значимими неторговельними платежами".

Виплата коштів за переказами із-за кордону фізичним особам-резидентам та нерезидентам здійснюється у валюті переказу або за бажанням фізичної особи в грошовій одиниці України, крім переказів із держав-учасниць СНД.

Виплата коштів за переказами із держав-учасниць СНД здійснюється відповідно до Угоди "Про переказ грошових коштів громадян за соціально значимими неторговельними платежами" у грошовій одиниці України.

Ця індивідуальна ліцензія дійсна до ____________ 199___ року.