Колонка 4 - зазначається сума фактично сформованого банком резерву під стандартну заборгованість за операціями на міжбанківському ринку, що обліковується за рахунками 1590, 3690.
Колонка 5 - зазначається сума фактично сформованого банком резерву під нестандартну заборгованість за операціями на міжбанківському ринку, що обліковується за рахунками 1590, 3690.
Колонки 6-9 - зазначається сума фактично сформованого банком резерву за відповідною категорією заборгованості за операціями на міжбанківському ринку, що обліковується за рахунками 1590, 3690.
II. Операції з клієнтами
Під час складання звіту за кредитами та фінансовим лізингом, що надаються банками за операціями з клієнтами, ураховуються балансові рахунки розділів 20, 21, 22, 26А Плану рахунків.
Рядок 1 - зазначається загальна сума даних рядків 1.1, 1.2, 1.3 цього розділу в колонках 3-9.
Рядок 1.1 - 210 "Кредити, що надані органам державної влади" (2102, 2103, 2105, 2106КА, 2107), 212 "Іпотечні кредити, що надані органам державної влади" (2122, 2123, 2125, 2126КА, 2127).
Рядок 1.2 - 211 "Кредити, що надані органам місцевого самоврядування" (2112, 2113, 2115, 2116КА, 2117), 213 "Іпотечні кредити, що надані органам місцевого самоврядування" (2132, 2133, 2135, 2136КА, 2137).
Рядок 1.3 - зазначається сума вимог за виплаченими гарантіями, що надані органам державної влади та місцевого самоврядування, яка обліковується за аналітичним рахунком 3548/2.
Рядок 2 - зазначається загальна сума даних рядків 2.1-2.8 цього розділу в колонках 3-9.
Рядок 2.1 - "Кошти, що надані за овердрафтом" (2600А, 2605А, 2650А, 2655А).
Рядок 2.2 - 201 "Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання" (2010, 2016КА).
Рядок 2.3 - 202 "Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання" (2020, 2026КА, 2027).
Рядок 2.4 - 203 "Вимоги, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання" (2030, 2036КА, 2037).
Рядок 2.5 - 206 "Кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання" (2062, 2063, 2065, 2066КА, 2067).
Рядок 2.6 - 207 "Кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання" ( 2071, 2072-2075, 2076КА, 2077).
Рядок 2.7 - 208 "Іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання" (2082, 2083, 2085, 2086КА, 2087).
Дані за кредитами з розподілом суб'єктів господарювання на державні та недержавні підприємства надаються за параметром інституційного сектору економіки (К 074).
Рядок 2.8 - зазначається сума вимог за виплаченими гарантіями, що надані суб'єктам господарювання, яка обліковується за аналітичним рахунком 3548/3.
Рядок 3 - зазначається сума даних рядків 3.1-3.6 цього розділу в колонках 3-9.
Рядок 3.1 - 220 "Кредити на поточні потреби, що надані фізичним особам" (2202, 2203, 2205, 2206КА, 2207).
Рядки 3.1.1, 3.1.2, 3.1.3, 3.1.4, 3.1.5 - заповнюються за параметром "вид індивідуального споживання за цілями.
Рядок 3.2 - 221 Фінансовий лізинг (оренда), що наданий фізичним особам (2211, 2215, 2216КА, 2217).
Рядок 3.3 - 222 "Кредити, що надані за врахованими векселями фізичним особам" (2220, 2226КА, 2227).
Рядок 3.4 - 223 "Іпотечні кредити, що надані фізичним особам" (2232, 2233, 2235, 2236КА, 2237).
Рядки 3.4.1, 3.4.2 - заповнюються за параметром "узагальнений вид забезпечення кредиту".
Рядок 3.5 - "Кредити овердрафт за поточними рахунками та поточними рахунками, операції за якими можуть здійснюватися з використанням спеціальних платіжних засобів" (2620А, 2625А).
Рядок 3.6 - зазначається сума вимог за виплаченими гарантіями, що надані фізичним особам, яка обліковується за аналітичним рахунком 3548/4.
Рядок 4 - позабалансові гарантії, авалі, що надані клієнтам (9020, 9023).
Рядок 4.1 - позабалансові зобов'язання за гарантіями, що надані органам державної влади (9020, 9023).
Рядок 4.2 - позабалансові зобов'язання за гарантіями, що надані суб'єктам господарювання (9020, 9023).
Рядок 4.3 - позабалансові зобов'язання за гарантіями, що надані фізичним особам (9020, 9023).
Рядок 5 - позабалансові зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам (9122, 9129).
Рядок 5.1 - позабалансові зобов'язання з кредитування, що надані органам державної влади (9122, 9129).
Рядок 5.2 - позабалансові зобов'язання з кредитування, що надані суб'єктам господарювання (9122, 9129).
Рядок 5.3 - позабалансові зобов'язання з кредитування, що надані фізичним особам (9122, 9129).
Таблиця розраховується за даними кредитної заборгованості за станом на перше число місяця, наступного за звітним. Підсумкові суми цієї таблиці використовуються для розрахунку резерву за формою N 604.
У кожному підрозділі цієї таблиці інформація про кредитну заборгованість надається з розподілом кредитів за групами ризику згідно з класифікацією, визначеною в розділах 4-8 Положення.
Колонка 3 - зазначається загальна сума кредитів відповідно до конкретної групи кредитів.
Дані колонки 3 дорівнюють сумі даних колонок 4, 5.
Колонка 4 - зазначається загальна сума стандартних кредитів.
Колонка 5 - зазначається загальна сума нестандартних кредитів.
Дані колонки 5 дорівнюють сумі даних колонок 6, 7, 8, 9.
Дані таблиці використовуються під час розрахунку розміру резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків.
Рядок 6 - зазначається загальна сума фактично сформованого резерву за заборгованістю за операціями з органами державної влади, яка зазначена в рядках 1, 4.1, 5.1 розділу II цієї таблиці (2400, 2401, 3690).
Рядок 6.1 - зазначається сума фактично сформованого резерву за кредитами, що надані органам державної влади (2400, 2401).
Рядок 6.2 - зазначається сума фактично сформованого резерву за позабалансовими зобов'язаннями з кредитування та гарантіями, що надані органам державної влади (3690).
Рядок 7 - зазначається загальна сума фактично сформованого резерву за заборгованістю за операціями із суб'єктами господарювання, яка зазначена в рядках 2, 4.2, 5.2 розділу II цієї таблиці (2400, 2401, 3690).
Рядок 7.1 - зазначається сума фактично сформованого резерву за кредитами, що надані суб'єктам господарювання (2400, 2401).
Рядок 7.2 - зазначається сума фактично сформованого резерву за позабалансовими зобов'язаннями з кредитування та гарантіями, що надані суб'єктам господарювання (3690).
Рядок 8 - зазначається загальна сума фактично сформованого резерву за заборгованістю за операціями з фізичними особами, яка зазначена в рядках 3, 4.3, 5.3 розділу II цієї таблиці (2400, 2401, 3690).
Рядок 8.1 - зазначається сума фактично сформованого резерву за кредитами, що надані фізичним особам (2400, 2401).
Рядок 8.2 - зазначається сума фактично сформованого резерву за позабалансовими зобов'язаннями з кредитування та гарантіями, що надані фізичним особам (3690).
Колонка 3 - зазначається сума фактично сформованих резервів за операціями з клієнтами, що обліковується за рахунками 2400, 2401, 3690.
Колонка 4 - зазначається сума фактично сформованого банком резерву під стандартну заборгованість за операціями з клієнтами, що обліковується за рахунками 2401, 3690.
Колонка 5 - зазначається сума фактично сформованого банком резерву під нестандартну заборгованість за операціями з клієнтами, що обліковується за рахунками 2400, 3690.
Колонки 6-9 - зазначається сума фактично сформованого банком резерву за відповідною категорією заборгованості за операціями з клієнтами, що обліковується за рахунками 2400, 3690.
Рядок III "Заборгованість за класифікованими кредитними операціями - усього (рядок I + рядок II)" - зазначаються суми фактичної кредитної заборгованості за ступенем ризику, щодо яких мають бути сформовані резерви з урахуванням установлених норм відрахувань. Ці суми мають відповідати таким показникам форми N 604:
------------------------------------------------------------------
| Форма N 302 | Форма N 604 |
|--------------------------------+-------------------------------|
| рядки |колонки | рядки |колонки |
|-----------------------+--------+----------------------+--------|
|III. "Заборгованість | 3 |1 "Усього, у тому | 3 |
|за класифікованими | |числі" | |
|кредитними операціями -| | | |
|усього (рядок I + | | | |
|рядок II)" | | | |
|-----------------------+--------+----------------------+--------|
| - " - | 4 |1.1 "Стандартні, з | - " - |
| | |них" | |
|-----------------------+--------+----------------------+--------|
| - " - | 6 |1.2 "Під контролем, з | - " - |
| | |них" | |
|-----------------------+--------+----------------------+--------|
| - " - | 7 |1.3 "Субстандартні, з | - " - |
| | |них" | |
|-----------------------+--------+----------------------+--------|
| - " - | 8 |1.4 "Сумнівні, з них" | - " - |
|-----------------------+--------+----------------------+--------|
| - " - | 9 |1.5 "Безнадійні, з | - " - |
| | |них" | |
------------------------------------------------------------------
( Форма N 302 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ N 276 від 17.06.2004, в редакції Постанови Національного банку N 642 від 15.12.2004, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 99 від 31.03.2005, N 179 від 15.05.2006, N 255 від 12.07.2007, N 415 від 19.11.2007, N 188 від 27.06.2008, N 434 від 18.12.2008, N 679 від 17.11.2009, N 244 від 26.05.2010, N 541 від 13.12.2010 )
Форма N 310Д (щоденна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту монетарної
політики
до 17 години наступного
робочого дня
ЗВІТ
про суми і вартість кредитів (у процентах річних)
за _______________ 20__ року
___________________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти)
(копійки)
------------------------------------------------------------------
|Рядок/| Назва показника |Усього |Із них:| У тому числі |
|колон-| |наданих|пролон-| сума коштів та |
| ка | | креди-|говані | процентні ставки |
| | | тів |кредити| за ними, що |
| | | | | надійшли на |
| | | | | рахунки |
| | | | |------------------|
| | | | | рези- | нерези-|
| | | | | дентів | дентів |
| | |-------+-------+---------+--------|
| | |сума| %|сума| %|сума| % |сума| % |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| Код | А | Б | В| Г | Д| Е | Є | Ж | З |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| I |Операції на | | | | | | | | |
| |міжбанківському ринку | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1 |Кредити, що надані | | | | | | | | |
| |іншим банкам, | | | | | | | | |
| |у тому числі | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.0 |овердрафт | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.1 |на строк: | | | | | | | | |
| |овернайт | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.2 |від 2 до 7 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.3 |від 8 до 21 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.4 |від 22 до 31 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.5 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.6 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.7 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.8 |від 275 | | | | | | | | |
| |до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.9 |понад 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 2 |Кредити, що надані | | | | | | | | |
| |іншим банкам за | | | | | | | | |
| |операціями репо, | | | | | | | | |
| |у тому числі | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 2.1 |на строк: | | | | | | | | |
| |на 1 день | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 2.2 |від 2 до 7 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 2.3 |від 8 до 21 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 2.4 |від 22 до 31 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 2.5 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 2.6 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 2.7 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 2.8 |від 275 | | | | | | | | |
| |до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 2.9 |понад 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3 |Кредити, що отримані | | | | | | | | |
| |від інших банків, | | | | | | | | |
| |у тому числі | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.0 |овердрафт | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.1 |на строк: | | | | | | | | |
| |овернайт | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.2 |від 2 до 7 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.3 |від 8 до 21 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.4 |від 22 до 31 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.5 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.6 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.7 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.8 |від 275 | | | | | | | | |
| |до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.9 |понад 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4 |Кредити, що отримані | | | | | | | | |
| |від інших банків за | | | | | | | | |
| |операціями репо, | | | | | | | | |
| |у тому числі | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.1 |на строк: | | | | | | | | |
| |на 1 день | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.2 |від 2 до 7 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.3 |від 8 до 21 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.4 |від 22 до 31 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.5 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.6 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.7 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.8 |від 275 | | | | | | | | |
| |до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.9 |понад 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| II |Операції з клієнтами | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0 |Кредити надані - | | | | | | | | |
| |усього, у тому числі | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0.0 |овердрафт | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0.1 |на строк: | | | | | | | | |
| |до 31 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0.5 |від 275 | | | | | | | | |
| |до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0.6 |від 366 (367) | | | | | | | | |
| |до 548 (549) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0.7 |від 549 (550) днів | | | | | | | | |
| |до 2 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0.10|більше 5 до 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 0.11|понад 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1 |Із загальної суми | | | | | | | | |
| |наданих кредитів: | | | | | | | | |
| |Кредити, що надані | | | | | | | | |
| |суб'єктам | | | | | | | | |
| |господарювання, | | | | | | | | |
| |у тому числі | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.0 |овердрафт | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.1 |на строк: | | | | | | | | |
| |до 31 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.5 |від 275 | | | | | | | | |
| |до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.6 |від 366 (367) | | | | | | | | |
| |до 548 (549) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.7 |від 549 (550) днів | | | | | | | | |
| |до 2 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.10 |більше 5 до 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1.11 |понад 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1р |Кредити, що надані | | | | | | | | |
| |суб'єктам | | | | | | | | |
| |господарювання за | | | | | | | | |
| |операціями репо, | | | | | | | | |
| |у тому числі | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| |на строк: | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1р.1 |до 31 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1р.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1р.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1р.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1р.5 |від 275 | | | | | | | | |
| |до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1р.6 |від 366 (367) | | | | | | | | |
| |до 548 (549) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1р.7 |від 549 (550) днів | | | | | | | | |
| |до 2 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1р.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1р.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1р.10|більше 5 до 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1р.11|понад 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1в |Кредити, що надані | | | | | | | | |
| |суб'єктам | | | | | | | | |
| |господарювання за | | | | | | | | |
| |врахованими | | | | | | | | |
| |векселями, | | | | | | | | |
| |у тому числі | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| |на строк: | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1в.1 |до 31 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1в.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1в.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1в.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1в.5 |від 275 | | | | | | | | |
| |до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1в.6 |від 366 (367) | | | | | | | | |
| |до 548 (549) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1в.7 |від 549 (550) днів | | | | | | | | |
| |до 2 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1в.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1в.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1в.10|більше 5 до 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 1в.11|понад 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 2 |Кредити, що надані | | | | | | | | |
| |небанківським | | | | | | | | |
| |фінансовим установам | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 2.0 |овердрафт | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3 |Кредити, що надані | | | | | | | | |
| |органам державної | | | | | | | | |
| |влади, | | | | | | | | |
| |у тому числі | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.1 |у тому числі на строк:| | | | | | | | |
| |до 31 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.5 |від 275 | | | | | | | | |
| |до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.6 |від 366 (367) | | | | | | | | |
| |до 548 (549) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.7 |від 549 (550) днів | | | | | | | | |
| |до 2 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.10 |більше 5 до 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 3.11 |понад 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4 |Кредити, що надані | | | | | | | | |
| |фізичним особам, | | | | | | | | |
| |у тому числі | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.0 |овердрафт | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.1 |у тому числі на строк:| | | | | | | | |
| |до 31 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.5 |від 275 | | | | | | | | |
| |до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.6 |від 366 (367) | | | | | | | | |
| |до 548 (549) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.7 |від 549 (550) днів | | | | | | | | |
| |до 2 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.10 |більше 5 до 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4.11 |понад 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4в |Кредити, що надані | | | | | | | | |
| |фізичним особам за | | | | | | | | |
| |врахованими векселями,| | | | | | | | |
| |у тому числі | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| |на строк: | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4в.1 |до 31 дня | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4в.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4в.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
( Рядок 4в.4 форми N 310Д виключено на підставі Постанови Національного банку N 255 від 12.07.2007 )
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4в.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4в.5 |від 275 | | | | | | | | |
| |до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4в.6 |від 366 (367) | | | | | | | | |
| |до 548 (549) днів | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4в.7 |від 549 (550) днів | | | | | | | | |
| |до 2 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4в.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4в.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4в.10|більше 5 до 10 років | | | | | | | | |
|------+----------------------+----+--+----+--+----+----+----+---|
| 4в.11|понад 10 років | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
"___"___________ 20__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
_______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
( Форма N 310Д із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 466 від 19.12.2006, N 255 від 12.07.2007, N 434 від 18.12.2008 )
Пояснення щодо заповнення форми N 310Д
Звіт про суми і вартість кредитів (у процентах річних)
Під час надання інформації щодо кредитів в іноземній валюті відображаються:
суми наданих (отриманих на міжбанківському ринку) або пролонгованих протягом дня кредитів згідно з укладеними договорами (сума курсової різниці не включається);
суми і вартість кредитів (у процентах річних), що надані банками юридичним та фізичним особам за день у гривневому еквіваленті з урахуванням офіційного валютного курсу, установленого Національним банком України за кожним кодом валют за кожний операційний день.
Інформація за пролонгованими договорами за операціями на міжбанківському кредитному ринку або за операціями з клієнтами надається, якщо відбулася зміна суми кредиту. Під зміною суми кредиту для цілей заповнення цієї форми слід розуміти наявність позитивної різниці між сумою кредиту за додатковим договором і залишком за первинним договором.
За рахунками, які включаються до форми (крім тих, за якими відображаються кредити овердрафт), облік оборотів за фактично наданими за день та пролонгованими кредитами слід вести за параметром Д020, який дає змогу розподілити обороти за балансовим рахунком таким чином:
обороти за кредитами, фактично наданими за день;
обороти за пролонгованими кредитами;
інші обороти за рахунком.
Вартість користування наданими коштами у звітності за формою відображається у вигляді процентів річних як сукупний розмір винагороди (реальна плата за кредит), що визначений у кредитному договорі, з урахуванням як плати за користування наданими коштами у вигляді процентної ставки, так і будь-яких інших доходів (комісій), установлених у вигляді фіксованої суми або у відсотках до суми договору (які сплачує позичальник у зв'язку з ініціюванням, отриманням, обслуговуванням та погашенням кредиту).
У разі встановлення банками плати за користування наданим кредитом лише у фіксованій сумі у звітності за формою відображається плата за користування кредитом у перерахунку до суми кредиту, зазначеної в договорі, у процентах річних.
Суми оборотів за рахунками обліку кредитних операцій, що сформовані для відображення суттєвих змін за фінансовими інструментами або виникли в результаті реструктуризації (або зміни валюти) кредитного договору або в разі переоформлення раніше наданого банком кредиту на іншого позичальника, переуступки боргу за кредитом клієнта одним банком іншому банку, для цілей цієї форми не вважаються фактично наданими (пролонгованими) кредитами за день, й інформація про них не надається.