рядок 1 - зазначається сума дебіторської заборгованості, що обліковується на балансі до 30 днів включно;
рядок 2 - зазначається сума дебіторської заборгованості, що обліковується на балансі від 31 до 60 днів включно;
рядок 3 - зазначається сума дебіторської заборгованості, що обліковується на балансі від 61 до 90 днів включно;
рядок 4 - зазначається сума дебіторської заборгованості, що обліковується на балансі 91 день і більше.
Колонка 7 - зазначаються строки перебування на балансі іншої дебіторської заборгованості.
Колонка 8 - зазначаються суми іншої дебіторської заборгованості, що обліковуються за рахунками: 1811, 1819, 1880, 2800, 2801/1 "Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для клієнтів банку, купівля/продаж яких здійснюється на первинному ринку", 2809, 2889, 3510/9 "Дебіторська заборгованість з придбання інших активів", 3519, 3540, 3541/1 "Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку, купівля/продаж яких здійснюється на первинному ринку", 3548, 3550, 3551, 3552, 3559, 3580, 3710:
рядок 1 - зазначається сума дебіторської заборгованості, що обліковується на балансі до 90 днів включно;
рядок 2 - зазначається сума дебіторської заборгованості, що обліковується на балансі від 91 до 180 днів включно;
рядок 3 - зазначається сума дебіторської заборгованості, що обліковується на балансі від 181 до 360 днів включно;
рядок 4 - зазначається сума дебіторської заборгованості, що обліковується на балансі 361 день і більше.
Колонка 9 - зазначається сума дебіторської заборгованості, що береться до розрахунку резерву, класифікованої за групами ризику залежно від строків обліку на балансі та з урахуванням строків прострочення згідно з пунктами 1.3 та 2.4 Положення. Колонка 9 (за рядком 5) дорівнює сумі колонок 4, 6 і 8.
Колонка 10 - зазначається коефіцієнт резервування залежно від групи ризику дебіторської заборгованості.
Колонка 11 - зазначається розрахункова сума резерву під дебіторську заборгованість (дані колонки 9 помножити на відповідний коефіцієнт резервування, зазначений у колонці 10), яку банк має сформувати під нестандартну дебіторську заборгованість.
Колонка 12 - зазначається сума фактично сформованого резерву для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості за звітний місяць, що обліковується на рахунках 1890, 2890, 3590.
Колонка 13 - зазначається відхилення суми фактично сформованого резерву від розрахункової суми шляхом порівняння колонок 11 та 12.
Рядок 5 (усього) - зазначається сума підсумків за колонками 4, 6, 8, 9, 11, 12, 13.
7. Під час розрахунку регулятивного капіталу (Н1) недосформована сума резерву, що зазначається зі знаком "мінус" у колонці 13 (рядок 5 "Усього"), вираховується з основного капіталу банку. У разі перевищення суми фактично сформованого резерву над його розрахунковою сумою до розрахунку береться нуль.
( Пояснення щодо заповнення Форми N 605 із змінами, внесенимизгідно з Постановою Національного банку N 99 від31.03.2005, в редакції Постанови Національного банку N 22 від 27.01.2006 )
Форма N 606 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані -
з урахуванням філій,
що розташовані в Україні
та за її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
до 10 числа після звітного
періоду;
- територіальними
управліннями Національного
банку України через
Центральну розрахункову
палату Департаменту
методології банківського
регулювання та нагляду
до 12 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про формування банками резерву за простроченими
та сумнівними до отримання нарахованими доходами
за станом на______________200__року
____________________ __________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(копійки)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Прострочені нараховані доходи |Сума заборгованості за простроченими та |Розрахунко-| Фактично |Відхилення|
|з/п| |сумнівними до отримання нарахованими |ва сума |сформований|(+), (-) |
| | | доходами |резерву | резерв | |
| | |------------------------------------------| | | |
| | | усього| у тому числі | | | |
| | | |----------------------------------| | | |
| | | |прострочені|прострочені |сумнівні| | | |
| | | |до 31 дня |понад 31 день| | | | |
|---+------------------------------------+-------+-----------+-------------+--------+-----------+-----------+----------|
| 1| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|---+------------------------------------+-------+-----------+-------------+--------+-----------+-----------+----------|
| 1|За операціями на міжбанківському | | | | | | | |
| |ринку | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------+-----------+-------------+--------+-----------+-----------+----------|
| 2|За кредитними операціями з клієнтами| | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------+-----------+-------------+--------+-----------+-----------+----------|
| 3|За операціями з цінними паперами | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------+-----------+-------------+--------+-----------+-----------+----------|
| 4|За іншими операціями | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------+-----------+-------------+--------+-----------+-----------+----------|
| 5|Усього | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"________________ 200_ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали)
( Форма N 606 із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ N 276 від 17.06.2004, в редакції Постанови НБУ N 99 від 31.03.2005, із змінами, внесеними згідно зПостановою Національного банку N 22 від 27.01.2006 )
Пояснення щодо заповнення форми N 606
Звіт про формування банками резерву за простроченими та сумнівними до отримання нарахованими доходами
Форма впроваджена для здійснення контролю за формуванням банками спеціального резерву під прострочені та сумнівні до отримання нараховані доходи за активними операціями та розроблена відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України.
Банки зобов'язані формувати резерв незалежно від їх фінансового стану на всю суму прострочених понад 31 день і сумнівних щодо отримання нарахованих доходів, що обліковуються за відповідними балансовими рахунками Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 280 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за N 918/9517 (із змінами), зазначеними в цій формі.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 3 - зазначається загальна сума заборгованості за простроченими та сумнівними до отримання нарахованими доходами, що береться за такими рахунками:
рядок 1 - 1509, 1519, 1529, 1780;
рядок 2 - 2029, 2039, 2069, 2079, 2089, 2109, 2119, 2129, 2139, 2209, 2219, 2229, 2239, 2480;
рядок 3 - 1419, 1429, 3119, 3219;
рядок 4 - 3579, 3589.
Колонка 4 - зазначається сума заборгованості за простроченими до 31 дня нарахованими доходами, що береться з аналітичних даних за такими рахунками:
рядок 1 - 1509/1, 1519/1, 1529/1;
рядок 2 - 2029/1, 2039/1, 2069/1, 2079/1, 2089/1, 2109/1, 2119/1, 2129/1, 2139/1, 2209/1, 2219/1, 2229/1, 2239/1;
рядок 3 - 1419/1, 1429/1, 3119/1, 3219/1;
рядок 4 - 3579/1.
Колонка 5 - зазначається сума заборгованості за простроченими понад 31 день нарахованими доходами, що береться з аналітичних даних за такими рахунками:
рядок 1 - 1509/2, 1519/2, 1529/2;
рядок 2 - 2029/2, 2039/2, 2069/2, 2079/2, 2089/2, 2109/2, 2119/2, 2129/2, 2139/2, 2209/2, 2219/2, 2229/2, 2239/2;
рядок 3 - 1419/2, 1429/2, 3119/2, 3219/2;
рядок 4 - 3579/2.
Колонка 6 - зазначається сума заборгованості за сумнівними до отримання нарахованими доходами, що обліковуються за такими балансовими рахунками:
рядок 1 - 1780;
рядок 2 - 2480;
рядок 3 - 1419/3, 1429/3, 3119/3, 3219/3;
рядок 4 - 3589.
Колонка 7 - зазначається розрахункова сума резерву, яка дорівнює сумі даних колонок 5 і 6.
Колонка 8 - зазначається сума фактично сформованого резерву, що обліковується за такими балансовими рахунками:
рядок 1 - 1790;
рядок 2 - 2490;
рядок 3 - 3191, 3291, 1492, 1493;
рядок 4 - 3599.
Колонка 9 - зазначається відхилення суми фактично сформованого резерву від розрахункової суми шляхом порівняння даних колонок 7 та 8.
Під час розрахунку регулятивного капіталу (Н1) недосформована сума резерву, що зазначається зі знаком мінус у колонці 9 (рядок 5 мінус рядок 3), вираховується з основного капіталу банку. У разі перевищення суми фактично сформованого резерву над його розрахунковою сумою до розрахунку береться нуль.
( Пояснення до форми N 606 в редакції Постанов НБУ N 642 від 15.12.2004, N 99 від 31.03.2005, іззмінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 179 від 15.05.2006 )
Форма N 610 (щодекадна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані - з
урахуванням філій, що
розташовані в Україні та за
її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями Національного
банку України через
Центральну розрахункову
палату Департаменту
методології банківського
регулювання та нагляду
у перший робочий день
після звітного періоду
ІНФОРМАЦІЯ
про врахування субординованого боргу
до розрахунку капіталу банку
за станом на _______________ 200 _ року
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти)
_______________ __________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(копійки)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Назва | Дата | Дата | Дата і | Сума субординованого боргу | Процентна ставка за |Резидентність|Реєстрація|
| з/п | інвестора - | укладення | закінчення | номер | (балансові рахунки 3660, 3661) | субординованим боргом | інвестора | договору |
| | юридичної | угоди | дії угоди | рішення |-----------------------------------------------------------+--------------------------| |----------|
| | особи/ | | | про | Залучено | У тому числі | у | в | |номер|дата|
| | прізвище, | | | надання |--------------------+--------------------------------------| національній | іноземній | | | |
| | ім'я, | | | дозволу | усього | у тому | сума | розмір | сума, яка | валюті | валюті | | | |
| | по батькові | | | | | числі в | отриманого | амортизації,| врахо- | | | | | |
| | фізичної | | | | | іноземній | дозволу на | на який | вується | | | | | |
| | особи | | | | | валюті | врахування | зменшується | до | | | | | |
| | (ідентифіка-| | | | | | субордино- | сума | капіталу | | | | | |
| | ційний код) | | | | | | ваного | суборди- | банку | | | | | |
| | | | | | | | боргу до | нованого | | | | | | |
| | | | | | | | капіталу | боргу | | | | | | |
| | | | | | | | банку | (%) | | | | | | |
|------+-------------+-----------+------------+---------+--------+-----------+------------+-------------+-----------+--------------+-----------+-------------+-----+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
|------+-------------+-----------+------------+---------+--------+-----------+------------+-------------+-----------+--------------+-----------+-------------+-----+----|
| | | | | | | | | | | | | | | |
|------+-------------+-----------+------------+---------+--------+-----------+------------+-------------+-----------+--------------+-----------+-------------+-----+----|
| | Інші | x | x | x | | | x | x | x | | | | | |
| | кредитори | | | | | | | | | | | | | |
|------+-------------+-----------+------------+---------+--------+-----------+------------+-------------+-----------+--------------+-----------+-------------+-----+----|
|Усього| x | x | x | x | СБ6 | СБ7 | СБ8 | x | СБ10 | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
( Форма N 610 із змінами, внесеними згідно з Постановами НБУ N 276 від 17.06.2004, N 22 від 27.01.2006, N 415 від 19.11.2007, N 188 від27.06.2008 )
Пояснення щодо заповнення форми N 610
Інформація
про врахування субординованого боргу до розрахунку капіталу банку
Форма звітності передбачає надання банками інформації про врахування субординованого боргу до розрахунку капіталу банку.
Ця інформація надається банками згідно з розділом III Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за N 841/6032 (із змінами), відповідно до укладених угод з інвесторами про залучення коштів на умовах субординованого боргу та фактичної суми коштів, що обліковується за балансовим рахунком 3660 "Субординований борг банку" та за балансовим рахунком 3661 "Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу".
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 2 - зазначається назва інвестора - юридичної особи / прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи, її ідентифікаційний код.
Колонка 3 - зазначається дата укладення угоди.
Колонка 4 - зазначається дата закінчення дії угоди (без урахування строку пролонгації угоди).
Колонка 5 - зазначається дата і номер рішення Комісії Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків, за яким надано дозвіл на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку 2-го рівня (далі - Дозвіл).
Колонка 6 - зазначається сума коштів у гривнях (залучена на умовах субординованого боргу для врахування до капіталу банку), яка обліковується на балансовому рахунку 3660 "Субординований борг банку" та на балансовому рахунку 3661 "Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу" за кожним інвестором окремо.
У рядку "Інші кредитори" зазначається загальна сума субординованого боргу перед іншими кредиторами, що не враховується до капіталу банку.
СБ6 - загальна сума субординованого боргу, яка обліковується на балансовому рахунку 3660 "Субординований борг банку" та на балансовому рахунку 3661 "Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу".
Колонка 7 - заповнюється аналогічно до колонки 6 лише в іноземній валюті (гривневий еквівалент) та формується за додатковим параметром - "код валюти".
Колонка 8 - зазначається сума, на яку отримано Дозвіл щодо кожного інвестора, що надається Комісією Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків, на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку.
Колонка 9 - зазначається розмір процента, на який щорічно зменшується (амортизується) сума субординованого боргу відповідно до строку дії дозволу Національного банку України про залучення коштів на умовах субординованого боргу для зарахування цих коштів до розрахунку капіталу банку.
Колонка 10 - зазначається сума субординованого боргу, яка враховується до розрахунку капіталу банку з урахуванням амортизації та розміру наданого Дозволу.
Розраховується відповідно до колонок 8 та 9 (кожний рядок колонки 8, сума якої не має бути більшою, ніж сума за колонкою 6, множиться на кожний рядок колонки 9). Якщо сума за колонкою 8 більше суми за колонкою 6, то до розрахунку за колонкою 10 потрібно брати суму за колонкою 6 з урахуванням колонки 9.
СБ10 - загальна сума субординованого боргу, яка розраховується за всіма інвесторами, крім рядка "Інші кредитори".
Сума субординованого боргу (СБ10) враховується до додаткового капіталу банку в розмірі, що не перевищує 50% розміру основного капіталу банку на відповідну дату.
Колонка 11 - зазначається розмір процентної ставки в національній валюті, яка встановлюється за субординованим боргом згідно з угодою.
Колонка 12 - зазначається розмір процентної ставки в іноземній валюті, яка встановлюється за субординованим боргом згідно з угодою.
Колонка 13 - зазначається резидентність інвестора (1 - резидент, 2 - нерезидент);
Колонка 14, 15 - заповнюється в разі здійснення уповноваженим банком реєстрації договору про залучення коштів на умовах субординованого боргу відповідно до порядку реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті, установленого Положенням про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 270 і зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 15.07.2004 за N 885/9484 (із змінами).
( Пояснення до форми N 610 із змінами, внесеними згідно зПостановами Національного банку N 458 від 29.09.2004, N 22 від 27.01.2006, N 415 від19.11.2007 )
Форма N 611 (місячна)
Надсилається* поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані - з
урахуванням філій, що
розташовані в Україні,
та за її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями Національного
банку України Департаменту
банківського регулювання і
нагляду по банках I та
II груп
до 15 числа після звітного
періоду
- територіальними
управліннями Національного
банку України через
Центральну розрахункову
палату Генеральному
департаменту банківського
нагляду наступного
робочого дня
--------------
* Додатково подається електронною поштою - файл 42 (щоденно): (зведені дані - з урахуванням філій, що розташовані в Україні та за її межами) територіальним управлінням Національного банку України в установлений ними строк;
ЗВІТ
про дотримання економічних нормативів
протягом___________ місяця___ року
_______________ __________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(проценти)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | Економічні нормативи діяльності, у тому числі |
| | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | | Н1 | Н2 | Н3 | Н4 | Н5 | Н6 | Н7 | Н8 | Н9 | Н10 | Н11 | Н12 | H13 | H13-1 | H13-2 |
| | | | | | | | |-------------------------------------------------------| |----------------------| |----------------------| | | | |
| N | Дата | | | | | | | фактичне | сума кредиту, що | фактичне | кількість | | фактичне | кількість | | фактичне | кількість | | | | |
| з/п | | | | | | | | значення | не включається | значення з | порушень | | значення | порушень | | значення | порушень | | | | |
| | | | | | | | | | до розрахунку Н7 | урахуванням | на звітну | | | на звітну | | | на звітну | | | | |
| | | | | | | | | | згідно з чинним | виключень | дату | | | дату | | | дату | | | | |
| | | | | | | | | | законодавством | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |------------------| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | сума | % до | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | регулятив-| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | ного | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | капіталу | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------+----+----+----+----+----+----+----------+------+-----------+-------------+-----------+----+----------+-----------+-----+----------+-----------+-----+-----+-------+-------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 |
|-----+-------------------+----+----+----+----+----+----+----------+------+-----------+-------------+-----------+----+----------+-----------+-----+----------+-----------+-----+-----+-------+-------|
| | ... | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------+----+----+----+----+----+----+----------+------+-----------+-------------+-----------+----+----------+-----------+-----+----------+-----------+-----+-----+-------+-------|
| 1 | Середньозважене | х | х | | | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | | х | | | | |
| | значення за | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | місяць | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------+----+----+----+----+----+----+----------+------+-----------+-------------+-----------+----+----------+-----------+-----+----------+-----------+-----+-----+-------+-------|
| 2 | Кількість | х | | х | х | | | х | х | х | х | | х | х | | х | х | | х | х | х | х |
| | порушень, | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | одиниць | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------+----+----+----+----+----+----+----------+------+-----------+-------------+-----------+----+----------+-----------+-----+----------+-----------+-----+-----+-------+-------|
| 3 | Відхилення від | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | середньозваженого | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | значення | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | нормативу на | х | х | | | х | х | х | х | х | х | х | х | х | x | х | | х | | | | |
| | попередню звітну | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | дату (+ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | збільшення/ - | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | зменшення) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------+----+----+----+----+----+----+----------+------+-----------+-------------+-----------+----+----------+-----------+-----+----------+-----------+-----+-----+-------+-------|
| 4 | Відхилення від | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | кількості | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | порушень на | х | | х | х | | | х | х | х | х | | х | х | | х | х | | х | х | х | x |
| | попередню звітну | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | дату (+ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | збільшення/ - | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | зменшення), | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | одиниць | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Підтверджую "___"___________ 200__ р. Керівник ________ ______________________
Начальник Управління Національного (підпис) (прізвище, ініціали)
банку України в _____________ області М. П.
__________ ______________________ (прізвище виконавця, номер телефону) Головний бухгалтер ________ ______________________
(підпис) (прізвище, ініціали) (підпис) (прізвище, ініціали)
( Форма N 611 із змінами, внесеними згідно з ПостановамиНаціонального банку N 22 від 27.01.2006, N 188 від 27.06.2008 )
Пояснення щодо заповнення форми N 611
Звіт
про дотримання економічних нормативів
Під час складання звіту про дотримання економічних нормативів слід керуватися Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368 та зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за N 841/6032, зі змінами (далі - Інструкція).
Інформація надається в розрізі кожного економічного нормативу регулювання діяльності банків.
У рядку 1 в колонках 5, 6, 18, 20, 21, 22, 23 зазначається середньозважене значення нормативів Н3, Н4, Н11, Н12, Н13, Н13-1, Н13-2, розраховане відповідно до глави 3 розділу X Інструкції.
У рядку 2 в колонках 4, 7, 8 зазначається кількість порушень нормативів Н2, Н5, Н6 за станом на 1, 11, 21 число місяця, у колонках 13, 16, 19 - кількість порушень Н7, Н9, Н11 за звітний місяць.
У рядку 3 в колонках 5, 6, 18, 20, 21, 22, 23 зазначається відхилення від середньозваженого значення нормативу на попередню звітну дату. Розраховується за середньозваженими значеннями нормативу за попередній та звітний місяці за даними рядка 1.
У рядку 4 в колонках 4, 7, 8, 13, 16, 19 зазначається відхилення від кількості порушень на попередню звітну дату. Розраховується за даними рядка 2.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 3 - регулятивний капітал банку, що розраховується відповідно до глави 1 розділу II Інструкції.
Розрахунок регулятивного капіталу банку здійснюється як за балансовими рахунками, так і за аналітичними даними відповідно до файла 42 "Дані щодо максимального ризику на одного контрагента".
Колонка 4 - норматив адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності (Н2), що розраховується відповідно до глави 1 розділу IV Інструкції.
Розрахунок нормативу адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності (Н2) здійснюється за станом на 1, 11, 21 число кожного місяця як за балансовими рахунками, так і за аналітичними даними відповідно до файла 26 "Дані про залишки коштів, що розміщені в інших банках.
Колонка 5 - норматив адекватності основного капіталу (Н3), що розраховується відповідно до глави 2 розділу IV Інструкції. Розрахунок нормативу адекватності основного капіталу здійснюється за балансовими рахунками.
Колонка 6 - норматив миттєвої ліквідності (Н4), що розраховується відповідно до глави 2 розділу V Інструкції. Розрахунок нормативу миттєвої ліквідності (H4) здійснюється за балансовими рахунками.
Колонка 7 - норматив поточної ліквідності (Н5), що розраховується відповідно до глави 3 розділу V Інструкції.
Розрахунок нормативу поточної ліквідності (H5) здійснюється за даними файла А7 "Дані про структуру активів та пасивів за строками до погашення" за станом на 1, 11, 21 число кожного місяця.
Колонка 8 - норматив короткострокової ліквідності (Н6), що розраховується відповідно до глави 4 розділу V Інструкції.
Розрахунок нормативу короткострокової ліквідності (H6) здійснюється за даними файла А7 " Дані про структуру активів та пасивів за строками до погашення" за станом на 1, 11, 21 число кожного місяця.
Колонка 9 - норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7).
Розрахунок нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) здійснюється за даними файла 42.
У колонці зазначається максимальне значення показника з усіх розрахованих.
Колонка 10 - сума кредиту, що не включається до розрахунку нормативу максимального розміру ризику на одного контрагента (H7) відповідно до пунктів 2.5 - 2.8 глави 2 розділу VI Інструкції, за даними файла 42.
Колонка 11 - визначається як відношення суми за колонкою 10 до регулятивного капіталу банку.
Колонка 12 - норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) з урахуванням суми кредиту, що не включається до розрахунку Н7.
Колонка 13 - кількість порушень нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) з урахуванням суми кредиту, що не включається до розрахунку Н7.
Колонка 14 - норматив великих кредитних ризиків (Н8), що розраховується відповідно до глави 3 розділу VI Інструкції.
Розрахунок нормативу великих кредитних ризиків (Н8) здійснюється за даними файла 42.
Колонка 15 - норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9), що розраховується відповідно до глави 4 розділу VI Інструкції.
Розрахунок нормативу максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9), здійснюється за даними файла 42.
У колонці зазначається максимальне значення показника з усіх розрахованих.
Колонка 16 - кількість порушень нормативу максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9) на звітну дату.
Колонка 17 - норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10), що розраховується відповідно до глави 5 розділу VI Інструкції.
Розрахунок нормативу максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10), здійснюється за даними файла 42.
Колонка 18 - норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11), що розраховується відповідно до глави 2 розділу VII Інструкції.
Розрахунок нормативу інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11) здійснюється за даними файла 42 без урахування суми акцій та інших цінних паперів, придбаних банком:
у зв'язку з реалізацією права заставодержателя за умови, що банк не утримує їх більше одного року;
з метою створення фінансової холдингової групи за умови, що емітентом придбаних акцій є інший банк;
у результаті андеррайтингу за умови, що придбані цінні папери перебувають у власності банку не більше одного року;
за рахунок та від імені своїх клієнтів.
У колонці зазначається максимальне значення показника з усіх розрахованих.
Колонка 19 - кількість порушень нормативу інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11) на звітну дату.
Колонка 20 - норматив загальної суми інвестування (Н12) розраховується відповідно до глави 3 розділу VII Інструкції.
Розрахунок нормативу загальної суми інвестування (Н12) здійснюється як за балансовими рахунками, так і за аналітичними даними файла 42 без урахування суми акцій та інших цінних паперів, придбаних банком:
у зв'язку з реалізацією права заставодержателя за умови, що банк не утримує їх більше одного року;
з метою створення фінансової холдингової групи за умови, що емітентом придбаних акцій є інший банк;
у результаті андеррайтингу за умови, що придбані цінні папери перебувають у власності банку не більше одного року;
за рахунок та від імені своїх клієнтів.
Колонки 21, 22, 23 - норматив ризику загальної відкритої (довгої / короткої) валютної позиції банку (Н13, Н13-1, Н13-2), що розраховується відповідно до глави 2 розділу VIII Інструкції. Розрахунок нормативу ризику загальної відкритої (довгої / короткої) валютної позиції банку здійснюється за даними файла 01.
Обчислюється середньозважене значення за ті дні, за які банк відкривав довгу / коротку валютну позицію.
( Пояснення до форми N 611 із змінами, внесеними згідно зПостановою НБУ N 642 від 15.12.2004 )
Форма N 613 (місячна)
Банківська таємниця.
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані -
з урахуванням філій,
що розташовані в Україні
та за її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними термін;
- територіальними
управліннями Національного
банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту методології