Колонка 6 - зазначається кількість монет, які були передані на перерахування у зв'язку з порушенням упаковки, на виконання окремих завдань Національного банку України, тощо.
Колонка 7 - зазначається кількість монет, які протягом звітного місяця були перераховані управлінням.
Колонка 8 - зазначається кількість монет, які підлягали перерахуванню, але за вказівкою Національного банку України були відправлені до інших територіальних управлінь або Центрального сховища Національного банку України для подальшого перерахування, на виконання окремих завдань Національного банку України тощо.
Колонка 9 - зазначається залишок неперерахованих монет на кінець звітного місяця. Дані колонки 9 мають дорівнювати різниці між сумою колонок 1 та 2 і колонок 7 та 8.
Колонка 10 - зазначається кількість відпрацьованих людино-днів у касі перерахування за щоденними даними про перерахування готівки.
( Абзац тринадцятий виключено на підставі Постанови Національного банку № 188 від 27.06.2008 )( Форма № 771 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановами НБУ № 642 від 15.12.2004, № 188 від 27.06.2008 )
Форма № 812 (місячна)
Довідка про виконання капітальних вкладень у будівництво (реконструкцію, розширення, технічне переозброєння, проектування тощо) об'єктів за станом на_______________20__ року
( Див. текст )( Форма № 812 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 438 від 12.12.2011 , № 516 від 10.12.2012 )
Пояснення щодо заповнення форми № 812
Довідка про виконання капітальних вкладень у будівництво (реконструкцію, розширення, технічне переозброєння, проектування тощо) об'єктів
Довідка містить інформацію про виконання капітальних вкладень у будівництво (реконструкцію, розширення, технічне переозброєння, проектування тощо) об'єктів, яка надається установами Національного банку України, що виступають як замовники.
У звіт включаються всі об'єкти будівництва, реконструкції, розширення, технічного переозброєння, проектування тощо, що фінансуються за рахунок капітальних вкладень, виділених на поточний рік.
Фактичне виконання за звітний період відображається на підставі оформлених в установленому порядку первинних документів - актів виконаних робіт.
Використання коштів за відповідний звітний період відображається на підставі відповідних бухгалтерських документів про оплату.
Звіт складається за оперативними даними, уточнення яких проводиться коригуванням даних у наступному місяці.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається повна назва кожного об'єкта відповідно до проектно-кошторисної документації та затвердженого плану капітальних вкладень.
Колонка 2 - зазначається план фінансування на рік відповідно до затвердженого плану капітальних вкладень.
( Абзац восьмий пояснення щодо заповнення форми № 812 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
Колонки 3, 9 - зазначається виконання капітальних вкладень за звітний місяць: (звітний період з початку року) відповідно до актів виконаних робіт.
Колонки 4, 10 - зазначається виконання будівельно-монтажних робіт за звітний місяць (звітний період з початку року) відповідно до форм № КБ-2в "Акт приймання виконаних будівельних робіт" та № КБ-3 "Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати" , затверджених наказом Міністерства регіонального розвитку та будівництва України від 04.12.2009 № 554 "Про затвердження типових форм первинних документів з обліку в будівництві.
( Абзац десятий пояснення щодо заповнення форми № 812 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 179 від 15.05.2006; в редакції Постанови Національного банку № 541 від 13.12.2010 )
Колонки 5, 11 - зазначається вартість змонтованого обладнання (у тому числі нестандартизованого) за звітний місяць (звітний період з початку року).
Колонки 6, 12 - зазначається вартість інших капітальних вкладень за звітний місяць (звітний період з початку року).
Колонки 7, 13 - зазначається вартість проектно-вишукувальних робіт, визначених відповідно до вимог ДБН А.2.2-3-2004 “Склад, порядок розроблення, погодження та затвердження проектної документації для будівництва”, затверджених наказом Держбуду України від 20 січня 2004 року № 8, у тому числі авторський нагляд та висновки органу експертизи проектно-кошторисної документації, за звітний місяць (звітний період з початку року) відповідно до актів виконаних робіт.
( Абзац тринадцятий пояснення щодо заповнення форми № 812 в редакції Постанови Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
Колонки 8, 14 - зазначається вартість пусконалагоджувальних робіт за звітний місяць (звітний період з початку року) відповідно до актів виконаних робіт.
Колонка 15 - зазначається використання коштів з початку року за звітний період на підставі відповідних бухгалтерських документів про оплату.
Колонка 16 - уведено основних фондів на підставі оформлених у встановленому порядку документів.
( Абзац шістнадцятий пояснення щодо заповнення форми № 812 в редакції Постанови Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
Рядок "Усього" - зазначаються суми значень колонок 2 - 16.
Усі суми колонок 2-16 зазначаються з ПДВ.
Вихідний документ, який залишається в архіві територіальних управлінь, установ Національного банку України підписується керівником установи та виконавцем.
( Форма № 812 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 179 від 15.05.2006 , № 679 від 17.11.2009 , № 162 від 24.05.2011 , № 438 від 12.12.2011 )
Форма № 813 (місячна)
Довідка про виконання капітального ремонту будівель і споруд за станом на__________20__ року
( Див. текст )( Форма № 813 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 179 від 15.05.2006 , № 162 від 24.05.2011 , № 438 від 12.12.2011 , № 516 від 10.12.2012 )
Пояснення щодо заповнення форми № 813
Довідка про виконання капітального ремонту будівель і споруд
( Назва пояснення щодо заповнення Форми № 813 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
Довідка містить інформацію про виконання капітального ремонту будівель і споруд, яка надається установами Національного банку України, що виконують капітальний ремонт своїх будинків та інженерних мереж.
( Абзац перший пояснення щодо заповнення Форми № 813 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
Фактичне виконання за відповідний звітний період відображається на підставі оформлених в установленому порядку первинних документів - актів виконаних робіт.
Звіт складається за оперативними даними, уточнення яких проводиться коригуванням даних у наступному місяці.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається повна назва кожного об'єкта окремо відповідно до проектно-кошторисної документації та затвердженого плану капітального ремонту.
Колонки 2, 3 - зазначається план на поточний рік та на квартал (з наростаючим підсумком за 3 місяці, 6 місяців, 9 місяців, рік) відповідно до затвердженого плану капітального ремонту.
Колонки 4 - зазначається виконання обсягу капітального ремонту за звітний місяць відповідно до актів виконаних робіт.
Колонки 5 - зазначається виконання обсягу капітального ремонту за звітний період з початку року відповідно до актів виконаних робіт.
Колонка 6 - зазначається використання коштів з початку року за звітний період на підставі відповідних бухгалтерських документів про оплату.
Рядок "Усього" - зазначаються суми значень колонок 2 - 6.
Вихідний документ, який залишається в архіві територіальних управлінь, установ Національного банку України, підписується керівником установи та виконавцем.
( Форма та пояснення щодо заповнення Форми № 813 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
Форма 814 (місячна)
Подається електронною поштою
територіальними управліннями,
установами Національного
банку України
через Центральну розрахункову
палату
Головному управлінню
господарського забезпечення
та організації будівництва
до 2 числа після звітного періоду
ДОВІДКА
про виконання поточного ремонту будівель і споруд (форма 814 (місячна)
( Див. текст )( Розділ доповнено Формою № 814 згідно з Постановою Національного банку № 438 від 12.12.2011 ; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 516 від 10.12.2012 )
Пояснення щодо заповнення форми № 814
Довідка про виконання поточного ремонту будівель і споруд
1. Довідка містить інформацію про витрати на проведення поточного ремонту будівель і споруд (підрядним та господарським способом), окремих елементів будівель (конструкцій, поверхів, приміщень тощо), інженерних систем або їх частин, які розглядаються та погоджуються Головним управлінням господарського забезпечення та організації будівництва.
2. У звіт уключаються виконані роботи з поточного ремонту будівель і споруд, що фінансуються за рахунок лімітів витрат на поточний ремонт за статтею 5.4.1 “Витрати на ремонт та технічне обслуговування необоротних матеріальних активів” кошторису поточних доходів і витрат, визначених на поточний рік.
3. Фактичне виконання за відповідний звітний період відображається на підставі оформлених в установленому порядку первинних документів - актів виконаних робіт.
4. Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається повне найменування кожного об’єкта окремо відповідно до кошторису поточних доходів і витрат, вид витрат (7430К90100) у розрізі способів виконання робіт (підрядний або господарський).
Колонка 2 - зазначаються витрати на проведення поточного ремонту будівель і споруд підрядним способом відповідно до затвердженого кошторису поточних доходів і витрат (план на рік).
Колонка 3 - зазначається виконання обсягу поточного ремонту будівель і споруд підрядним способом за звітний період з початку року відповідно до актів виконаних робіт.
Колонка 4 - зазначається процент виконання робіт з поточного ремонту будівель і споруд підрядним способом за звітний період.
Колонка 5 - зазначаються витрати на проведення поточного ремонту будівель і споруд господарським способом відповідно до затвердженого кошторису поточних доходів і витрат (план на рік).
Колонка 6 - зазначається виконання обсягу поточного ремонту будівель і споруд господарським способом за звітний період з початку року відповідно до актів виконаних робіт.
Колонка 7 - зазначається процент виконання робіт з поточного ремонту будівель і споруд господарським способом за звітний період.
5. Вихідний документ, який залишається в архіві територіальних управлінь, установ Національного банку України, підписується керівником установи та виконавцем.
( Розділ доповнено Формою № 814 та поясненням щодо її заповнення згідно з Постановою Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
Форма № 1-K (за запитом)
Дані про чисельність, склад і переміщення працівників Національного банку України
( Див. текст )
2. Форми статистичної звітності банків та підприємств
( Форму № 1 (місячна) "Балансові дані" і пояснення щодо її заповнення виключено на підставі Постанови Національного банку № 403 від 28.10.2005 )
Форма № 1Д (щоденна)
Баланс банку за станом на_______________20__ року
( Див. текст )( Форма № 1Д із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 466 від 19.12.2006, № 438 від 12.12.2011 )
Пояснення щодо заповнення форми № 1Д
Баланс банку
Форма звіту передбачає надання інформації за залишками за балансовими рахунками, рахунками доходів та витрат і за позабалансовими рахунками на звітну дату та формування банками зведеної інформації в розрізі кодів валют та кодів країн з урахуванням філій, що розташовані на території України та за її межами.
Баланс банку є оперативною звітністю для поточної роботи. Дані цієї форми використовуються для проведення оперативного аналізу, вжиття заходів щодо усунення виявлених недоліків та виконання функцій банківського нагляду.
Баланс активів і пасивів формується за даними рахунків класів 1 - 5 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України , затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 № 280, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за № 918/9517 (із змінами).
У формі звіту (колонка 1 "Рахунки") активні та пасивні рахунки відображаються окремо в чіткій послідовності за балансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку, груп, розділів та за позабалансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку та груп. Рахунки класу 8 до балансу не включаються. Номери рахунків набувають таких значень:
рахунок четвертого порядку (чотиризначний) - балансовий рахунок;
рахунок третього порядку (тризначний) - група;
рахунок другого порядку (двозначний) - розділ;
рахунок першого порядку (однозначний) - клас.
Контрактивні рахунки в активах та контрпасивні рахунки в пасивах відображаються з протилежним знаком і зменшують відповідні статті за групами та розділами.
Рахунки 3800, 3801 є технічними. Залишки за рахунком 3800 відображаються в розгорнутому вигляді в активах і пасивах за групою 380. Рахунок 3801 відображається як контррахунок до рахунку 3800, тобто в активі балансу зазначається пасивний (контрактивний) залишок рахунку 3801 і навпаки. Загальна сума цих двох рахунків дорівнює нулю.
У класі 5 "Капітал" залишок за балансовими рахунками у групі 504 "Результати звітного року, що очікують затвердження" формується один раз у кінці року і має дорівнювати різниці між сумами класу 6 "Доходи" та класу 7 "Витрати". У разі від'ємного результату зменшується сума класу 5 "Капітал".
Сума активів завжди має дорівнювати сумі зобов'язань та капіталу.
Доходи та витрати формуються за даними рахунків класів 6 та 7. Рахунки доходів та витрат закриваються один раз у кінці року.
Для визначення результату діяльності банку протягом року під час формування звітності на паперових носіях різниця між рахунками класів 6 та 7 виводиться в автоматизованому режимі як умовний технічний активно-пасивний рахунок 5999 "Результат діяльності".
Позабалансові рахунки формуються за даними класу 9. Сума активних рахунків має дорівнювати сумі пасивних рахунків. Баланс за позабалансовими рахунками формується на рівні позабалансових рахунків четвертого порядку та груп.
Залишки за операціями, що здійснюються в іноземній валюті, відображаються в колонках 4, 5, 7, 8 у гривневому еквіваленті із застосуванням офіційного валютного курсу, встановленого Національним банком України. У колонках 4, 7 зазначаються суми в іноземній валюті та банківських металах 1 групи, а в колонках 5, 8 - в іноземній валюті 2 і 3 груп Класифікатора іноземних валют та банківських металів , затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 № 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 № 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за № 841/7129).
У колонках 3 - 5 зазначаються залишки за операціями з резидентами, а в колонках 6 - 8 - з нерезидентами. Для заповнення колонок 3 - 8 використовуються дані аналітичного обліку, які вибрані для рахунків, що мають відповідні параметри валюти та резидентності контрагента. Сума даних колонок 3 - 8 дорівнює загальній сумі колонки 2.
У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України або банком помилки, допущеної за певних обставин у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться лише за умови, що такі зміни є суттєвими. Показником суттєвості для форми № 1Д "Баланс банку" є відносна величина, що розраховується в процентному відношенні, а саме:
порогом суттєвості окремих об'єктів обліку, що належать до активів, зобов'язань і власного капіталу, є величина в 1 відсоток підсумку відповідно всіх активів, усіх зобов'язань і капіталу банку;
порогом суттєвості окремих видів доходів і витрат є величина в 1 відсоток підсумку відповідно всіх доходів і всіх витрат банку.
( Форма № 1Д із змінами, внесеними згідно з Постановами НБУ № 276 від 17.06.2004, № 179 від 15.05.2006, № 679 від 17.11.2009 )
Форма № 10 (місячна)
Оборотно-сальдовий баланс банку за станом на________________20__ року
( Див. текст )( Форма № 10 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
Пояснення щодо заповнення форми № 10
Оборотно-сальдовий баланс банку
Форма звіту передбачає надання інформації за оборотами та вихідними залишками за балансовими рахунками, рахунками доходів і витрат та позабалансовими рахунками за звітний місяць і формування банками зведеної інформації в розрізі кодів валют та кодів країн з урахуванням філій, що розташовані на території України та за її межами.
Оборотно-сальдовий баланс активів і пасивів формується за даними рахунків класів 1 - 5 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України , затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.11.97 № 388, зі змінами (далі - План рахунків).
У формі звіту (колонка 1 "Рахунки") активні та пасивні рахунки відображаються окремо в чіткій послідовності за балансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку, груп, розділів, класів та за позабалансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку та груп. Рахунки класу 8 до оборотно-сальдового балансу банку не включаються. Номери рахунків набувають таких значень:
рахунок четвертого порядку (чотиризначний) - балансовий рахунок;
рахунок третього порядку (тризначний) - група;
рахунок другого порядку (двозначний) - розділ;
рахунок першого порядку (однозначний) - клас.
Контрактивні рахунки в активах та контрпасивні рахунки в пасивах відображаються з протилежним знаком і зменшують відповідні статті за групами.
Рахунки 3800, 3801 є технічними. Залишки за рахунком 3800 відображаються в розгорнутому вигляді в активах і пасивах за групою 380. Рахунок 3801 відображається як контррахунок до рахунку 3800, тобто в активі балансу зазначається пасивний (контрактивний) залишок рахунку 3801 і навпаки. Загальна сума цих двох рахунків дорівнює нулю.
У класі 5 "Капітал" залишок за балансовими рахунками у групі 504 "Результати звітного року, що очікують затвердження" формується один раз у кінці року і має дорівнювати різниці між сумами класу 6 "Доходи" та класу 7 "Витрати". У разі від'ємного результату зменшується сума класу 5 "Капітал".
Сума активів завжди має дорівнювати сумі зобов'язань та капіталу.
Доходи та витрати формуються за даними рахунків класів 6 та 7. Рахунки доходів та витрат закриваються один раз у кінці року.
Для визначення результату діяльності банку протягом року під час формування звіту на паперових носіях різниця між рахунками класів 6 та 7 виводиться в автоматизованому режимі як умовний технічний активно-пасивний рахунок 5999 "Результат діяльності".
Позабалансові рахунки формуються за даними класу 9. Сума активних рахунків має дорівнювати сумі пасивних рахунків. Баланс за позабалансовими рахунками формується на рівні позабалансових рахунків четвертого порядку та груп.
Обороти за операціями, що здійснюються в іноземній валюті (колонки 4, 5, 7, 8, 11, 12, 14, 15), та залишки за ними (колонки 18, 19, 21, 22) під час формування звіту на паперових носіях відображаються в гривневому еквіваленті. Перерахування сум в іноземній валюті за оборотами в гривневий еквівалент проводиться щоденно із застосуванням офіційного валютного курсу, установленого Національним банком України на дату здійснення операцій. Перераховані суми оборотів у гривневому еквіваленті накопичуються щоденно. У колонках 4, 7, 11, 14, 18, 21 зазначаються суми в іноземній валюті та банківських металах 1 групи, а в колонках 5, 8, 12, 15, 19, 22 - в іноземній валюті 2 і 3 груп Класифікатора іноземних валют та банківських металів , затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 № 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 № 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за № 841/7129).
У колонках 3, 4, 5, 10, 11, 12 відображаються обороти, у колонках 17 - 19 - вихідні залишки за операціями з резидентами. Аналогічно в колонках 6, 7, 8, 13, 14, 15 відображаються обороти, а в колонках 20 - 22 - вихідні залишки за операціями з нерезидентами. Для заповнення колонок використовуються дані аналітичного обліку, які вибрані для рахунків, що мають відповідні параметри валюти та резидентності контрагента.
Сума показників колонок 3 - 8 дорівнює показнику колонки 2.
Сума показників колонок 10 - 15 дорівнює показнику колонки 9.
Сума показників колонок 17 - 22 дорівнює показнику колонки 16.
У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України або банком помилки, допущеної за певних обставин у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться лише за умови, що такі зміни є суттєвими. Показником суттєвості для форми № 10 "Оборотно-сальдовий баланс банку" є відносна величина, що розраховується в процентному відношенні, а саме:
порогом суттєвості окремих об'єктів обліку, що належать до активів, зобов'язань і власного капіталу, є величина в 1 відсоток підсумку відповідно всіх активів, усіх зобов'язань і капіталу банку;
порогом суттєвості окремих видів доходів і витрат є величина в 1 відсоток підсумку відповідно всіх доходів та всіх витрат банку.
( Форма та пояснення до форми № 10 із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ № 276 від 17.06.2004, № 679 від 17.11.2009 )
Форма № 200 (місячна)
Звіт про взаємодію банку зі Спеціально уповноваженим органом з питань фінансового моніторингу за ____________ місяць 20__ року
( Див. текст )( Форма № 200 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 438 від 12.12.2011 , № 516 від 10.12.2012 )
Пояснення щодо заповнення форми № 200 Звіт про взаємодію банку зі Спеціально уповноваженим органом з питань фінансового моніторингу
1. Звіт передбачає надання банками відомостей за звітний місяць про:
фінансові операції клієнтів (далі - фінансові операції), інформація про які внесена до реєстру фінансових операцій;
фінансові операції, щодо яких банком отримано від Спеціально уповноваженого органу (далі - СУО) файли-повідомлення про взяття їх на облік відповідно до вимог Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму" (далі - Закон);
отримані від СУО рішення про подальше зупинення фінансових операцій, зупинення/подальше зупинення видаткових операцій за рахунками клієнтів, доручення про зупинення проведення або забезпечення моніторингу фінансових операцій на виконання запитів уповноваженого органу іноземної держави;
отримані від СУО запити про надання інформації щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій, запити про надання інформації та надані банком відповіді на них, повідомлення про порушення (закриття) кримінальних справ та прийняті за ними рішення;
( Аабзац п’ятий пункту 1 пояснення до Форми № 200 в редакції Постанови Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
фінансові операції, за якими банком прийняті рішення про недоцільність інформування СУО;
фінансові операції, за якими від СУО надходили файли-повідомлення про відмову від узяття їх на облік.
2. Звіт складається за такими типами клієнтів банку:
1 тип - юридична особа;
2 тип - фізична особа - підприємець;
3 тип - фізична особа.
3. Звіт складається в національній валюті (у копійках).
4. Опис параметрів заповнення форми.
Форма подається банками - юридичними особами в розрізі регіонів. Під час складання звітності за формою дані групуються відповідно до фактичного місця проведення фінансових операцій клієнтів у розрізі регіонів.
( Пункт 4 пояснення до Форми № 200 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
Колонка 3 - зазначається кількість відповідних показників. Дані цієї колонки є сумою колонок 5, 7, 9.
Колонка 4 - зазначається загальна сума відповідних фінансових операцій (еквівалент у національній валюті). Дані цієї колонки є сумою колонок 6, 8, 10.
Колонки 5-10 - зазначаються кількість відповідних показників та суми фінансових операцій (еквівалент у національній валюті) у розрізі типів клієнтів банку.
Рядок 1 - зазначаються дані про фінансові операції, відомості про які внесені до реєстру фінансових операцій.
У рядках 2-8, 11.1, 11.2, 13, 14.1 зазначаються дані щодо тих фінансових операцій, щодо яких у звітному місяці отримані від СУО файли-повідомлення про взяття їх на облік (файл типу "В" з кодом помилки "0000").
Рядок 2 - зазначаються дані про фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу (код ознаки здійснення фінансової операції відповідно до довідника кодів ознак здійснення фінансових операцій, визначених у додатку 10 до Інструкції щодо заповнення форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу , затвердженої наказом Державного комітету фінансового моніторингу України від 26.08.2010 № 148, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 06.10.2010 за № 891/18186 (далі - Інструкція), відповідає кодам "Операція здійснена" або "Операція не здійснена у зв’язку з відмовою учасника операції від її проведення").
( Абзац восьмий пункту 4 пояснення щодо заповнення форми № 200 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
Рядок 2.1 - послідовно зазначаються дані, згруповані за кожним кодом ознак фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, з використанням довідника кодів ознак фінансових операцій, які підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, визначених у додатку 2 до Інструкції.
Рядок 3 - зазначаються дані про фінансові операції, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, повідомлення про які надіслано СУО (код ознаки здійснення фінансової операції згідно з додатком 10 до Інструкції відповідає кодам "Операція здійснена" або "Операція не здійснена у зв’язку з відмовою учасника операції від її проведення").
( Абзац десятий пункту 4 пояснення щодо заповнення форми № 200 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 266 від 05.07.2013 )
Рядок 3.1 - послідовно зазначаються дані, згруповані за кожним кодом ознак фінансових операцій, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, з використанням довідника кодів ознак фінансових операцій, які підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, визначених у додатку 3 до Інструкції. Разом з тим дані щодо фінансових операцій, інформація про які була надіслана СУО на виконання його рішень/доручень з кодом ознаки "Фінансові операції з відстеження (моніторингу) на запит іноземної держави чи Держфінмоніторингу", у цьому рядку не зазначаються.
Рядок 4 - зазначаються дані про здійснені фінансові операції, що підлягають обов'язковому та внутрішньому фінансовому моніторингу, які були виявлені та внесені до реєстру фінансових операцій за результатами здійснення Національним банком України перевірки та повідомлення про які надіслано СУО. Інформація про такі фінансові операції зазначається в рядках 2 або 3 та рядку 4 одночасно. Дані рядка 4 є сумою даних рядків 4.1 та 4.2.
Рядок 4.1 - послідовно зазначаються дані, згруповані за кожним кодом ознак фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, з використанням додатка 2 до Інструкції.
Рядок 4.2 - послідовно зазначаються дані, згруповані за кожним кодом ознак фінансових операцій, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, з використанням додатка 3 до Інструкції.
Рядок 5 - зазначаються дані про фінансові операції, щодо яких є достатні підстави підозрювати, що вони пов'язані, стосуються або призначені для фінансування терористичної діяльності, терористичних актів чи терористичних організацій і організацій або осіб, до яких застосовані міжнародні санкції, повідомлення про які банк надіслав СУО відповідно до частини восьмої статті 12 Закону.
Рядок 6 - зазначаються дані про фінансові операції, від проведення яких відповідно до абзацу другого частини першої статті 10 Закону надано відмову у зв'язку з тим, що вони містять ознаки, які згідно із Законом підлягають фінансовому моніторингу, повідомлення про які надіслано СУО (код ознаки здійснення фінансової операції згідно з додатком 10 до Інструкції відповідає коду "Операція не здійснена у зв'язку з відмовою суб'єкта в її проведенні"). Дані цього рядка є сумою даних рядків 6.1 та 6.2.
Рядок 6.1 - послідовно зазначаються дані, згруповані за кожним кодом ознак фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, з використанням додатка 2 до Інструкції.
Рядок 6.2 - послідовно зазначаються дані, згруповані за кожним кодом ознак фінансових операцій, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, з використанням додатка 3 до Інструкції.
Рядок 7 - зазначаються дані про фінансові операції, від проведення яких відповідно до абзацу першого частини першої статті 10 Закону надано відмову у зв'язку з ненаданням клієнтом, з яким установлені ділові відносини, необхідної інформації для ідентифікації та вивчення його фінансової діяльності (код ознаки здійснення фінансової операції згідно з додатком 10 до Інструкції відповідає коду "Операція не здійснена у зв'язку з неможливістю проведення ідентифікації").
Рядок 8 - зазначаються дані про фінансові операції, проведення яких зупинено відповідно до частини першої статті 17 Закону. Дані цього рядка є сумою даних рядків 8.1 та 8.2.
Рядок 8.1 - зазначаються дані про фінансові операції, проведення яких зупинено у зв'язку з тим, що вони містять ознаки таких, які згідно зі статтями 15, 16 Закону підлягають фінансовому моніторингу (код ознаки здійснення фінансової операції згідно з додатком 10 відповідає коду "Операція зупинена у зв'язку з тим, що містить ознаки, передбачені статтями 15, 16 Закону"). Дані цього рядка є сумою рядків 8.1.1 та 8.1.2.
Рядок 8.1.1 - послідовно зазначаються дані, згруповані за кожним кодом ознак фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, з використанням додатка 2 до Інструкції.
Рядок 8.1.2 - послідовно зазначаються дані, згруповані за кожним кодом ознак фінансових операцій, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, з використанням додатка 3 до Інструкції.
Рядок 8.2 - зазначаються дані про фінансові операції, проведення яких зупинено у зв'язку з тим, що їх учасниками або вигодоодержувачами є особи, які включені до переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або до яких застосовані міжнародні санкції.
Рядок 9 - зазначаються дані про ті зупинені відповідно до частини першої статті 17 Закону фінансові операції, щодо яких від СУО отримані рішення про подальше їх зупинення. Дані цього рядка є сумою рядків 9.1, 9.2.
У рядках 9.1, 9.2 зазначаються дані про ті фінансові операції, щодо яких у звітному місяці для підтвердження отриманих від СУО рішень в електронному або паперовому вигляді надіслано до СУО відповідні файли-листи або листи.
( Пункт 4 пояснення до Форми № 200 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
Рядок 9.1 - зазначаються дані про ті зупинені відповідно до частини першої статті 17 Закону фінансові операції, щодо яких від СУО отримані рішення про подальше їх зупинення, прийняті ним відповідно до частини другої статті 17 Закону.
Рядок 9.2 - зазначаються дані про зупинені відповідно до частини першої статті 17 Закону фінансові операції, щодо яких від СУО отримані рішення про подальше їх зупинення, прийняті ним відповідно до частини п'ятої статті 17 Закону.
Рядок 10 - зазначаються дані про кількість отриманих від СУО рішень про зупинення/подальше зупинення видаткових операцій за рахунками клієнтів. Дані цього рядка є сумою даних рядків 10.1 та 10.2.
У рядках 10.1, 10.2, 12 зазначаються дані про кількість отриманих рішень/доручень СУО (в електронному або паперовому вигляді), щодо яких у звітному місяці для підтвердження про їх отримання надіслано до СУО відповідні листи/файли-листи.
( Пункт 4 пояснення до Форми № 200 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
Рядок 10.1 - зазначаються дані про кількість отриманих від СУО рішень про зупинення видаткових операцій за рахунками клієнтів, прийнятих ним відповідно до частини третьої статті 17 Закону.
Рядок 10.2 - зазначаються дані про кількість отриманих від СУО рішень про подальше зупинення видаткових операцій за рахунками клієнтів, прийнятих ним відповідно до частини п'ятої статті 17 Закону.
Рядок 11.1 - зазначаються дані про видаткові фінансові операції за рахунками клієнтів, здійснення яких було зупинено на виконання рішень СУО (код ознаки здійснення фінансової операції згідно з додатком 10 до Інструкції відповідає коду "Операція зупинена у зв'язку з рішенням Держфінмоніторингу", код ознаки "Фінансові операції з відстеження (моніторингу) на запит іноземної держави чи Держфінмоніторингу" згідно з додатком 3 до Інструкції відповідає коду "605", вид рішення відповідно до довідника видів рішень, визначених у додатку 12 до Інструкції, відповідає кодам "21" та "33").
Рядок 11.2 - зазначаються дані про прибуткові фінансові операції за рахунками клієнтів, повідомлення про які надіслано СУО відповідно до частини четвертої статті 17 Закону на виконання рішень СУО (код ознаки здійснення фінансової операції згідно з додатком 10 до Інструкції відповідає коду "Операція здійснена", код ознаки "Фінансові операції з відстеження (моніторингу) на запит іноземної держави чи Держфінмоніторингу" згідно з додатком 3 до Інструкції відповідає коду "604", вид рішення відповідно до додатка 12 до Інструкції відповідає кодам "21" та "33").
Рядок 12 - зазначаються дані про кількість отриманих від СУО доручень на виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави відповідно до частини п'ятої статті 22 Закону.
Рядок 13 - зазначаються дані про фінансові операції, повідомлення про які були надіслані на виконання доручень СУО відповідно до частини п'ятої статті 22 Закону. Дані цього рядка є сумою даних рядків 13.1 та 13.2.
Рядок 13.1 - зазначаються дані про фінансові операції, проведення яких зупинено на виконання доручення СУО щодо виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави (код ознаки здійснення фінансової операції згідно з додатком 10 до Інструкції відповідає коду "Операція зупинена на запит уповноваженого органу іноземної держави", код ознаки "Фінансові операції з відстеження (моніторингу) на запит іноземної держави чи Держфінмоніторингу" згідно з додатком 3 до Інструкції відповідає коду "606", вид рішення відповідно до додатка 12 відповідає коду "41").
Рядок 13.2 - зазначаються дані про фінансові операції, стосовно яких забезпечено моніторинг на виконання доручення СУО щодо виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави (код ознаки здійснення фінансової операції згідно з додатком 10 до Інструкції відповідає коду "Операція здійснена", код ознаки "Фінансові операції з відстеження (моніторингу) на запит іноземної держави чи Держфінмоніторингу" згідно з додатком 3 до Інструкції відповідає коду "606", вид рішення відповідно до додатка 12 до Інструкції відповідає коду "41").
Рядок 14 - зазначаються дані про кількість отриманих від СУО запитів про надання інформації щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій відповідно до пункту 11 частини другої статті 6 Закону.
Рядок 14.1 - зазначаються дані про фінансові операції, стосовно яких забезпечено відстеження (моніторинг) на виконання запитів СУО (код ознаки здійснення фінансової операції згідно з додатком 10 до Інструкції відповідає коду "Операція здійснена", код ознаки "Фінансові операції з відстеження (моніторингу) на запит іноземної держави чи Держфінмоніторингу" згідно з додатком 3 до Інструкції відповідає коду "603", вид рішення відповідно до додатка 12 до Інструкції відповідає коду "61").
Рядок 15 - зазначаються дані про фінансові операції, щодо яких прийнято рішення про недоцільність інформування СУО та підготовлено довідки з обґрунтуванням прийнятих рішень.
Рядок 15.1 - послідовно зазначаються дані, згруповані за кожним кодом ознак фінансових операцій, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, з використанням додатка 3 до Інструкції.
Рядок 16 - зазначаються дані про фінансові операції, за якими протягом звітного періоду від СУО надійшли файли-повідомлення про відмову від взяття їх на облік.
Рядок 17 - зазначаються дані про отримані запити від СУО про надання додаткової інформації, на які протягом звітного періоду були надіслані відповіді СУО.
( Абзац сорок четвертий пункту 4 пояснення до Форми № 200 в редакції Постанови Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
Рядок 18 - зазначаються дані про фінансові операції, щодо яких протягом звітного періоду надіслано відповіді СУО про надання додаткової інформації на виконання пункту 9 частини другої статті 6 Закону.
Рядок 19 - зазначаються дані про отримані запити від СУО про надання інформації на виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави, на які протягом звітного періоду були надіслані відповіді СУО.
( Абзац сорок шостий пункту 4 пояснення до Форми № 200 в редакції Постанови Національного банку № 438 від 12.12.2011 )( Абзац сорок сьомий пункту 4 пояснення до Форми № 200 виключено на підставі Постанови Національного банку № 516 від 10.12.2012 )
Рядок 20 - зазначаються дані про отримані запити від СУО про надання іншої інформації, зокрема тієї, що має гриф “Банківська таємниця”, копій документів, необхідних для виконання покладених на СУО завдань на які протягом звітного періоду були надіслані відповіді СУО.
( Абзац пункту 4 пояснення до Форми № 200 в редакції Постанови Національного банку № 438 від 12.12.2011 )
У рядках 17, 19 і 20 зазначаються дані про кількість окремих запитів, які містяться у файлах-запитах СУО (відповідає кількості екземплярів структури INF_ZAP - ідентифікатор реквізиту FILE_OPER у файлі типу ХС). Якщо запит СУО надісланий на паперових носіях, то він відображається як один запит.
У рядках 19 і 20 інформація щодо окремого запиту зазначається по одному разу в межах кожного регіону, у якому здійснювалися фінансові операції/обслуговувався(лись) клієнт(и), про що поінформовано СУО на відповідний запит.
Якщо запит СУО про отримання іншої інформації та/або запит про надання інформації на виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави стосується одночасно декількох типів клієнтів, то дані щодо такого запиту відображаються по одному разу щодо кожного окремого типу клієнта. Якщо запити СУО не стосуються клієнтів/осіб, які були клієнтами банку, то в рядках 19 і 20 інформація щодо таких запитів не зазначається.
Дані в рядках 17-20 відображаються відповідно до фактичного місця відкриття рахунку (рахунків) клієнтові (клієнтам)/проведення фінансових операцій без відкриття рахунку.
Якщо банк протягом звітного періоду отримав запити від СУО щодо особи(іб), яка(і) не була(и) його клієнтом(ами), то інформація щодо таких запитів та відповідей у формі не відображається.
Рядок 21.1 - зазначаються дані про фінансові операції, щодо яких протягом звітного періоду від СУО надійшли повідомлення на виконання пункту 18 частини другої статті 18 Закону про порушення кримінальних справ за повідомленнями банку, що надсилалися до СУО відповідно до вимог статей 15, 16 Закону.
Рядок 21.2 - зазначаються дані про фінансові операції, щодо яких протягом звітного періоду від СУО на виконання пункту 18 частини другої статті 18 Закону надійшли повідомлення про закриття кримінальних справ у ході досудового слідства, які були порушені за повідомленнями банку.
Рядок 21.3 - зазначаються дані про фінансові операції, щодо яких протягом звітного періоду від СУО на виконання пункту 18 частини другої статті 18 Закону надійшли повідомлення про прийняті судами рішення за кримінальними справами, які були порушені за повідомленнями банку.
( Розділ 2 додатка доповнено Формою № 200 (місячна) та порядком щодо її заповнення згідно з Постановою НБУ № 403 від 28.10.2005, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 179 від 15.05.2006, № 188 від 27.06.2008; в редакції Постанови Національного банку № 162 від 24.05.2011, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 438 від 12.12.2011, № 516 від 10.12.2012, № 266 від 05.07.2013 )
Форма № 201 (місячна)
Звіт з питань фінансового моніторингу про кількість окремих типів клієнтів банку
( Див. текст )( Форма № 201 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 188 від 27.06.2008 ; в редакції Постанови Національного банку № 244 від 26.05.2010 , із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 541 від 13.12.2010 ; в редакції Постанови Національного банку № 162 від 24.05.2011 , із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 438 від 12.12.2011 , № 516 від 10.12.2012 , № 266 від 05.07.2013 )
Пояснення щодо заповнення форми № 201
Звіт з питань фінансового моніторингу про кількість окремих типів клієнтів банку
1. Звіт складається за такими типами клієнтів:
1 тип - юридична особа;
2 тип - фізична особа - підприємець;
3 тип - фізична особа.
За типами клієнтів "юридична особа" та "фізична особа - підприємець" зазначаються дані про суб'єктів господарювання, які на звітну дату мають державну реєстрацію та подали до банку всі документи, передбачені пунктом 3.2 глави 3 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах , затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 17.12.2003 за № 1172/8493 (із змінами) (далі - Інструкція № 492).
Дані щодо договорів про спільну діяльність без створення юридичної особи (спільна діяльність юридичних осіб) відображаються за типом клієнта "юридична особа".
Дані щодо приватних нотаріусів та адвокатів, якім відкриваються рахунки в порядку, передбаченому пунктом 4.5 глави 4 Інструкції № 492 , відображаються за типом клієнта "фізична особа".
2. Форма подається банками - юридичними особами в розрізі регіонів без подання форми за банк - юридичну особу в цілому. Під час складання звітності за формою в регіональному розрізі дані групуються відповідно до фактичного місця відкриття рахунку (рахунків) клієнтові (клієнтам)/проведення фінансових операцій без відкриття рахунку.