Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (частина I)

Національний банк України | Постанова, Форма, Правила від 19.03.2003 № 124 | Документ не діє

| 0.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 0.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 0.10 |більше 5 до 10 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 0.11 |понад 10 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 1 |Депозити, що залучені | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 1.1 |на строк: | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 1.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 1.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 1.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 1.5 |від 275 | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 1.6 |від 366 (367) | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 1.7 |від 549 (550) днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 1.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 1.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 1.10 |більше 5 до 10 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 1.11 |понад 10 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2 |Депозити суб'єктів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2.1 |на строк: | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2.5 |від 275 | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2.6 |від 366 (367) | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2.7 |від 549 (550) днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2.10 |більше 5 до 10 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2.11 |понад 10 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 2а |Кошти на вимогу | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3 |Депозити небанківських| | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3.1 |на строк: | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3.5 |від 275 | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3.6 |від 366 (367) | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3.7 |від 549 (550) днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3.10 |більше 5 до 10 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3.11 |понад 10 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 3а |Кошти на вимогу | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4 |Депозити фізичних | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4.1 |на строк: | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4.5 |від 275 | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4.6 |від 366 (367) | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4.7 |від 549 (550) днів | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4.10 |більше 5 до 10 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4.11 |понад 10 років | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 4а |Кошти на вимогу | | | | | | | | |

|------+----------------------+----+---+----+---+----+---+----+--|

| 5 |Депозити залучені - | | | | | | | | |

| |(0 + 2а + 3а + 4а) | | | | | | | | |

------------------------------------------------------------------

"___"___________ 20__ р. Керівник ________ __________

(підпис) (прізвище,

ініціали)

_______________________ Головний бухгалтер ________ __________

(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,

номер телефону) ініціали)

( Форма N 350Д із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 466 від 19.12.2006, N 255 від 12.07.2007, N 434 від 18.12.2008, N 679 від 17.11.2009 )

Пояснення щодо заповнення форми N 350Д

Звіт про суми і вартість депозитів (у процентах річних)

Під час надання інформації за цією формою не включаються суми в національній та іноземній валютах за розрахунковими операціями (але не за депозитними (вкладними)).

Під час надання інформації в іноземній валюті:

ураховуються суми залучених та пролонгованих протягом дня депозитів (вкладів) згідно з укладеними договорами (сума курсової різниці не включається);

відображаються суми і вартість депозитів (у процентах річних) (вкладами), що фактично залучені та пролонговані банками від юридичних і фізичних осіб за день у гривневому еквіваленті з урахуванням офіційного валютного курсу Національного банку України за кожним кодом валют за кожний операційний день.

Інформація за пролонгованими договорами за операціями на міжбанківському кредитному ринку або за операціями з клієнтами надається, якщо відбулася зміна суми залученого депозиту. Під зміною суми залученого депозиту для цілей заповнення цієї форми слід розуміти наявність позитивної різниці між сумою депозиту за додатковим договором і сумою депозиту за первинним договором.

За рахунками, які включаються до форми, облік оборотів за залученими депозитами слід вести за параметром Д020, який дає змогу розподілити обороти за балансовим рахунком таким чином:

обороти за депозитами (вкладами), фактично залученими за день;

обороти за пролонгованими депозитами;

інші обороти за рахунком.

Вартість користування залученими коштами у звітності за формою відображається у вигляді процентів річних як сукупний розмір винагороди (реальна плата за депозит), що визначений у депозитному договорі, з урахуванням як плати за користування залученими коштами у вигляді процентної ставки, так і будь-яких інших видатків, установлених у вигляді фіксованої суми або у відсотках до суми договору (які сплачує банк у зв'язку з залученням, використанням та поверненням депозиту).

Якщо умовами строкового банківського депозиту (вкладу) передбачається можливість вільного користування клієнтом коштами понад обумовлену договором суму незнижуваного залишку, банк повинен відображати інформацію за цими депозитними договорами таким чином:

суми незнижуваного залишку - відповідно до строку залучення цих коштів згідно з умовами договору;

суми перевищення незнижуваного залишку, які клієнт може знімати без обмежень, - як кошти на вимогу.

Суми оборотів за рахунками обліку залучених депозитів, що сформовані для відображення суттєвих змін за фінансовими інструментами, для цілей цієї форми не вважаються фактично залученими та пролонгованими депозитами за день, й інформація про них не надається.

Обсяги капіталізації відсотків, нарахованих банком на наявні вклади, не вважаються залученими тимчасово вільними коштами клієнтів, й інформація про них не надається.

У разі перенесення на рахунках бухгалтерського обліку коштів клієнта зі строкового вкладу на вклад на вимогу (у зв'язку з неявкою клієнта в зазначений у договорі термін) інформація про них не надається, а обороти за такими операціями слід вести за параметром Д020 "Інші обороти за рахунком".

I. Операції на міжбанківському ринку

Під час складання звіту за цією формою враховуються суми і вартість депозитів (у процентах річних) (у національній валюті та за кодами валют у гривневому еквіваленті), що фактично розміщені та пролонговані в інших банках за день, а також фактично залучені та пролонговані від інших банків за день і обліковуються на рахунках класу 1 (розділи 15 "Кошти в інших банках" та 16 "Кошти інших банків") Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 280 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за N 918/9517, із змінами (далі - План рахунків), у тому числі за такими підрозділами:

1 (Депозити, що розміщені в інших банках) - зазначаються суми депозитів, що розміщені та пролонговані в інших банках за день і обліковуються на рахунках 1510, 1512, 1513, 1502 (грошове покриття в інших банках). Операції з акредитивами, що обліковуються на рахунку 1502, до форми звітності не включаються, а облік оборотів за ним має відображатись за параметром Д020 у частині "інші обороти за рахунком";

2 (Депозити, що залучені від інших банків) - зазначаються суми депозитів, що залучені та пролонговані від інших банків за день і обліковуються на рахунках 1610, 1612, 1613, 1602 (грошове покриття інших банків). Операції з акредитивами, що обліковуються на рахунку 1602, до форми звітності не включаються, а облік оборотів за ним має відображатись за параметром Д020 у частині "інші обороти за рахунком".

Розрахунки за підрозділами здійснюються таким чином (алгоритм розрахунку).

За підрозділом 1 (Депозити, що розміщені в інших банках):

резидентах:

Е1 = Е1.1 + Е1.2 + ... + Е1.7 + Е1.8,

Є1 = (Е1.1 X Є1.1 + Е1.2 X Є1.2 + ... + Е1.7 X Є1.7 + Е1.8 X X Є1.8) / Е1;

нерезидентах:

Ж1 = Ж1.1 + Ж1.2 + ... + Ж1.7 + Ж1.8,

З1= (Ж1.1 X З1.1 + Ж1.2 X З1.2+...+Ж1.7 X З1.7 + Ж1.8 X З1.8)/Ж1;

усього:

Б1 = Е1 + Ж1,

контрольна перевірка:

Б1 = Б1.1 + Б1.2 + ... + Б1.7 + Б1.8;

В1 = (Е1 X Є1 + Ж1 X З1) / Б1;

контрольна перевірка:

В1 = (Б1.1 X В1.1 + Б1.2 X В1.2 + ... + Б1.7 X В1.7 + Б1.8 X X В1.8) / Б1.

За підрозділом 2 (Депозити, що залучені від інших банків) суми і процентні ставки розраховуються аналогічно до вищенаведеного порядку (з індексом 2).

Під час складання звіту за цією формою інформація про суми і вартість пролонгованих депозитів (у процентах річних) надається довідково в колонках "Г" і "Д". Розрахунки здійснюються аналогічно до вищенаведеного порядку.

II. Операції з клієнтами

Під час складання звіту за цією формою враховуються суми і вартість (у процентах річних) (у національній валюті та за кодами валют у гривневому еквіваленті) за строковими депозитами бюджету, небанківських фінансових установ, суб'єктів господарювання та фізичних осіб, а також коштами на вимогу (вкладами) суб'єктів господарювання, небанківських фінансових установ та фізичних осіб, що фактично залучені та пролонговані за день банками і обліковуються на рахунках класу 2 (розділи 25 "Кошти бюджету та позабюджетних фондів України", 26 "Кошти клієнтів банку") Плану рахунків, у тому числі за такими підрозділами:

0 (Строкові депозити - усього);

1 (Депозити, що залучені за рахунок коштів бюджету) - зазначаються суми депозитів (вкладів), що залучені та пролонговані банком за день і обліковуються на рахунках 2525, 2546;

2 (Депозити суб'єктів господарювання) - зазначаються суми депозитів (вкладів), що залучені та пролонговані банком за день і обліковуються на рахунках 2610, 2611, 2615;

2а (Кошти на вимогу (вклади) суб'єктів господарювання) - зазначаються суми депозитів (вкладів), що залучені та пролонговані банком за день і обліковуються на рахунках 2600, 2605. За рахунком 2605 облік щоденних оборотів слід вести за параметром R013, який дає змогу розподілити обороти за балансовим рахунком таким чином: 2605/1 - вкладний (депозитний рахунок), 2605/2 - поточний рахунок.

3 (Депозити небанківських фінансових установ) - зазначаються суми депозитів (вкладів), що залучені та пролонговані банком за день і обліковуються на рахунках 2651, 2652;

3а (Кошти на вимогу (вклади) небанківських фінансових установ) - зазначаються суми депозитів (вкладів), що залучені та пролонговані банком за день і обліковуються на рахунках 2650, 2655. За рахунком 2655 облік щоденних оборотів слід вести за параметром R013, який дає змогу розподілити обороти за балансовим рахунком таким чином: 2655/1 - вкладний (депозитний рахунок), 2655/2 - поточний рахунок.

4 (Депозити фізичних осіб) - зазначаються суми депозитів (вкладів), що залучені та пролонговані банком за день і обліковуються на рахунках 2630, 2635;

4а (Кошти на вимогу (вклади) фізичних осіб) - зазначаються суми депозитів (вкладів), що залучені банком за день і обліковуються на рахунках 2620П, 2625П. За цими рахунками облік щоденних оборотів слід вести за параметром R013, який дає змогу розподілити обороти за балансовим рахунком таким чином:

2620П/1 - вкладний (депозитний) рахунок;

2620П/2 - поточний рахунок;

2625П/1 - вкладний (депозитний) рахунок;

2625П/2 - поточний рахунок.

Інформація за поточними рахунками суб'єктів господарювання, небанківських фінансових установ, фізичних осіб під час складання звіту за цією формою не надається. Інформація за операціями з акредитивами, що обліковуються на рахунку 2620, до форми звітності не надається, а облік оборотів за ними має відображатись за аналітичним рахунком 2620/2 (поточні рахунки фізичних осіб).

Під час складання звіту за цією формою інформація про суми і вартість пролонгованих депозитів (у процентах річних) за підрозділами 1, 2, 3, 4 надається довідково в колонках "Г" і "Д". Розрахунки здійснюються аналогічно до вищенаведеного порядку.

(Депозити залучені - усього).

Розрахунки за підрозділами здійснюються таким чином (алгоритм розрахунку).

Підрозділ 0 (Строкові депозити - усього) розраховується як сума підрозділів 1, 2, 3 та 4 (усього та за кожним строком окремо). Процентна ставка розраховується як середньозважена.

За підрозділом 1 (Депозити, що залучені за рахунок коштів бюджету):

резидентам:

Е1 = Е1.1 + Е1.2 + ... + Е1.10 + Е1.11,

Є1 = (Е1.1 X Є1.1 + Е1.2 X Є1.2 + ... + Е1.10 X Є1.10 + + Е1.11 X Є1.11) / Е1;

нерезидентам:

Ж1 = Ж1.1 + Ж1.2 + ... + Ж1.10 + Ж1.11,

З1 = (Ж1.1 X З1.1 + Ж1.2 X З1.2 + ... + Ж1.10 X З1.10 + + Ж1.11 X З1.11) / Ж1;

усього:

Б1 = Е1 + Ж1,

контрольна перевірка:

Б1 = Б1.1 + Б1.2 + ... + Б1.10 + Б1.11;

В1 = (Е1 X Є1 + Ж1 X З1) / Б1,

контрольна перевірка:

В1 = (Б1.1 X В1.1 + Б1.2 X В1.2 + ... + Б1.10 X В1.10 + + Б1.11 X В1.11) / Б1.

За підрозділами:

2 (Депозити суб'єктів господарювання),

3 (Депозити небанківських фінансових установ),

4 (Депозити фізичних осіб) - показники розраховуються аналогічно до розрахунку підрозділу 1 (з індексами 2, 3 і 4 відповідно).

За підрозділом 2а (Кошти на вимогу (вклади) суб'єктів господарювання):

Б2а = Е2а + Ж2а,

В2а = (Е2а х Є2а + Ж2а х З2а)/Б2а.

3а (Кошти на вимогу (вклади) небанківських фінансових установ), 4а (Кошти на вимогу (вклади) фізичних осіб) розраховуються аналогічно до розрахунку підрозділу 2а (з індексами 3а і 4а відповідно).

Підрозділ 5 (Депозити залучені - усього) розраховується як сума підрозділів 0 + 2а + 3а + 4а. Процентна ставка розраховується як середньозважена.

Під час надання банком зведеної інформації за філіями розраховується сума залучених та пролонгованих депозитів (у національній валюті та за кодами іноземних валют у гривневому еквіваленті) і середньозважена процентна ставка.

Приклад розрахунку. Припустимо, що банк має таку інформацію щодо кожної з трьох філій за депозитами в національній валюті:

філія N 1:

20 договорів на суму 4000 00 коп. - середньозважена вартість депозитів 3,51% річних на строк до 31 дня;

філія N 2:

20 договорів на суму 50000 00 коп. - середньозважена вартість депозитів 4,22% річних на строк до 31 дня;

філія N 3:

30 договорів на суму 70000 00 коп. - середньозважена вартість депозитів 5,40% річних на строк до 31 дня.

Отже, у цілому щодо банку буде така інформація:

на строк до 31 дня сума становитиме 124000 00 коп., вартість депозитів - 4,85% річних і розраховуватиметься так:

(4000 00 x 3,51 + 50000 00 x 4,22 + 70000 00 x 5,40) / / 124000 00 = 4,85%.

Аналогічні розрахунки середньозваженої процентної ставки здійснюються за всіма кодами валют за кожний строк окремо.

( Форма N 350Д і пояснення щодо її заповнення в редакції Постанови Національного банку N 530 від 03.12.2003; із змінами, внесеними згідно з Постановами НБУ N 276 від 17.06.2004, N 458 від 29.09.2004, в редакції Постанови НБУ N 642 від 15.12.2004, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 99 від 31.03.2005, N 22 від 27.01.2006, N 466 від 19.12.2006, N 255 від 12.07.2007, N 415 від 19.11.2007, N 434 від 18.12.2008, N 679 від 17.11.2009 )( Форму N 354 "Звіт про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки суб'єктів господарювання та фізичних осіб (класифікація за організаційно-правовими формами господарювання)" і пояснення щодо її заповнення виключено на підставі Постанови Національного банку N 466 від 19.12.2006 )

Форма N 360 (місячна)

Подається електронною

поштою:

- банками - юридичними

особами в обласному розрізі

територіальним управлінням

Національного банку України

в установлений ними термін;

- територіальними

управліннями Національного

банку України

через Центральну

розрахункову палату

Департаменту статистики

та звітності

до 11 числа після звітного

періоду

ЗВІТ

про зобов'язання за залученими коштами

(за класифікаціями контрагентів і рахунків)

за станом на _____________ 20__ року

________________________ ________________________________

(назва банку) (місцезнаходження банку)

(копійки)

------------------------------------------------------------------

|з/п| | |----------------------------|

|---+-----------------------+-------+----------------+-----------|

| А | В | 1 | 2 | 3 |

|---+-----------------------+-------+----------------+-----------|

| 1 |I. Зобов'язання за | | | |

| 2 |у тому числі: | | | |

| 3 |залучені кошти | | | |

| 4 |нараховані витрати | | х | |

| 5 |I.I. Кошти, залучені | | | |

| 6 |у тому числі: | | | |

| 7 |залучені кошти | | | |

| 8 |нараховані витрати | | х | |

| 9 |I.I.I. Кошти, залучені | | | |

|10 |у тому числі: | | | |

|11 |залучені кошти | | | |

|12 |нараховані витрати | | | |

------------------------------------------------------------------

"___"___________ 20__ р. Керівник ________ __________

(підпис) (прізвище,

ініціали)

_______________________ Головний бухгалтер ________ __________

(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,

номер телефону) ініціали)

( Форма N 360 в редакції Постанов Національного банку N 22 від 27.01.2006, N 466 від 19.12.2006 )

Пояснення щодо заповнення форми N 360

Звіт про зобов'язання за залученими коштами (за класифікаціями контрагентів і рахунків)

1. Звіт передбачає надання даних про зобов'язання за залученими коштами в розрізі видів економічної діяльності, інституційних секторів економіки, строків погашення (початкових) згідно з укладеними договорами, організаційно-правових форм господарювання, кодів валют та кодів країн.

2. Під час складання звіту доцільно користуватися:

Державним класифікатором України "Класифікація організаційно-правових форм господарювання ДК 002:2004", затвердженим наказом Держспоживстандарту України від 28.05.2004 N 97;

Національним класифікатором України ДК 009-2005 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 26.12.2005 N 375;

Класифікацією інституційних секторів економіки України, затвердженою наказом Державного комітету статистики України від 18.04.2005 N 96 (зі змінами);

( Абзац п'ятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 360 виключено на підставі Постанови Національного банку N 255 від 12.07.2007 )

Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету стандартизації, метрології та сертифікації України від 28.01.2000 N 73 (зі змінами);

Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129), зі змінами.

3. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.

4. Дані про зобов'язання за залученими коштами складаються за даними балансів банків та даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів видів економічної діяльності K111, інституційних секторів економіки K072, початкових строків погашення S183, резидентності K030, організаційно-правової форми господарювання K051, коду валют R030, коду країн K040 та параметра аналітичного обліку R011.

Параметр строків погашення S183 має такі значення:

на вимогу;

до 365 (366) днів [у тому числі овернайт (на 1 день), від 2 до 7 днів, від 8 до 21 дня, від 22 до 31 дня, від 32 до 92 днів, від 93 до 183 днів, від 184 до 274 днів, від 275 до 365 (366) днів];

від 366 (367) до 2 років [у тому числі від 366 (367) до 548 (549) днів, від 549 (550) до 2 років];

більше 2 до 3 років;

більше 3 до 5 років;

більше 5 до 10 років;

понад 10 років.

Якщо умовами строкового банківського депозиту (вкладу) передбачається можливість вільного користування клієнтом коштами понад обумовлену договором суму незнижуваного залишку, банк відображає суми незнижуваного залишку за параметром початкових строків погашення S183 відповідно до строку залучення коштів згідно з умовами договору.

Суми перевищення незнижуваного залишку, які клієнт може знімати без обмежень, банк відображає за значенням "на вимогу".

Параметр аналітичного обліку R011 визначає розподіл рахунків з обліку неамортизованої премії, дисконту, нарахованих витрат у частині основних сум відповідних коштів.

5. Показники форми відображаються в окремих звітних документах у розрізі параметрів аналітичного обліку, зазначених у пункті 4.

6. Показники колонки 1 у рядках 1-12 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 3. Показники колонок 1-3 у рядках 1, 5 та 9 форми дорівнюють сумі відповідних показників рядків 3, 4, 7 і 8 та 11 і 12.

7. Показники форми складаються за таким розрахунком:

------------------------------------------------------------------

| N | Назва показника | Розрахунок показника |

|з/п| |(залишки коштів за рахунками |

| | | на кінець періоду) |

|---+------------------------------+-----------------------------|

| 1 | 2 | 3 |

|---+------------------------------+-----------------------------|

| 1 |I. Зобов'язання за залученими |сума рядків 3 і 11 |

| |коштами - усього | |

|---+------------------------------+-----------------------------|

| 2 |У тому числі: | |

|---+------------------------------+-----------------------------|

| 3 |кошти, залучені на рахунки |сума рядків 5 і 8 |

|---+------------------------------+-----------------------------|

| 4 |У тому числі: | |

|---+------------------------------+-----------------------------|

| 5 |1) переказні кошти:* |сума рядків 6 і 7 |

|---+------------------------------+-----------------------------|

| 6 |залучені кошти* |рахунки 1600П, 1602; |

| | |рахунки 2512, 2513, 2520, |

| | |2523, 2525, 2526, 2530, 2531,|

| | |2541, 2542, 2544, 2545, 2546,|

| | |2552, 2553, 2554, 2555, 2560,|

| | |2561, 2562; |

| | |рахунки 2600П**, 2601, 2602, |

| | |2605П, 2650П**, 2655П, |

| | |рахунки групи 264; |

| | |рахунки 2620П**, 2622, 2625П,|

| | |3650, 3651, 3652, 3659 |

|---+------------------------------+-----------------------------|

| 7 |нараховані витрати* |рахунки 1608**; |

| | |рахунки 2518, 2528, 2538, |

| | |2548, 2558, 2568; |

| | |рахунки (2608, 2658)**; |

| | |рахунок 2628** |

|---+------------------------------+-----------------------------|

| 8 |2) інші кошти:* |сума рядків 9 і 10 |

|---+------------------------------+-----------------------------|

| 9 |залучені кошти* |рахунки 1610, 1612, 1613, |

| | |1615, 1616КП, 1617; |

| | |рахунки 2565, 2570, 2571, |

| | |2572; |

| | |рахунки 2600П**, 2603, 2604, |

| | |2606, 2610, 2611, 2612, 2615,|

| | |2616КП, 2617, 2650П**, 2651, |

| | |2652, 2653, 2656КП, |

| | |рахунки 2620П**, 2630, 2635, |

| | |2636КП, 2637 |

|---+------------------------------+-----------------------------|

|10 |нараховані витрати* |рахунок 1618**; |

| | |рахунки (2608, 2618, 2658)**;|

| | |рахунок 2638 |

|---+------------------------------+-----------------------------|

|11 |Кошти, залучені за іменними |сума рядків 13 і 16 |

| |ощадними (депозитними) | |

| |сертифікатами | |

|---+------------------------------+-----------------------------|

|12 |У тому числі: | |

|---+------------------------------+-----------------------------|

|13 |1) переказні кошти:* |сума рядків 14 і 15 |

|---+------------------------------+-----------------------------|

|14 |залучені кошти* |х |

|---+------------------------------+-----------------------------|

|15 |нараховані витрати* |х |

|---+------------------------------+-----------------------------|

|16 |2) інші кошти:* |сума рядків 17 і 18 |

|---+------------------------------+-----------------------------|

|17 |залучені кошти* |рахунки (3340, 3346КП, 3347, |

| | |3320, 3326КП, 3327, 3330, |

| | |3336КП, 3337)*** |

|---+------------------------------+-----------------------------|

|18 |нараховані витрати* |рахунки (3348, 3328, 3338)***|

------------------------------------------------------------------

---------------

* У відповідних розрізах.

** За аналітичним обліком з урахуванням параметра аналітичного обліку R011.

*** За даними форми N 363 "Звіт про цінні папери, емітовані банком, іншу заборгованість, доходи та витрати банку (за класифікаціями контрагентів і рахунків)" у частині іменних ощадних (депозитних) сертифікатів.

( Форма N 360 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 530 від 03.12.2003; N 276 від 17.06.2004, в редакції Постанов НБУ N 642 від 15.12.2004, N 22 від 27.01.2006, N 466 від 19.12.2006, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 255 від 12.07.2007, N 415 від 19.11.2007, N 679 від 17.11.2009 )( Форму N 361 "Звіт про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки суб'єктів господарювання та фізичних осіб (класифікація за видами економічної діяльності)" і пояснення щодо її заповнення виключено на підставі Постанови Національного банку N 466 від 19.12.2006 )( Форму N 362 "Звіт про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки суб'єктів господарювання та фізичних осіб (класифікація за формами власності)" і пояснення щодо її заповнення виключено на підставі Постанови Національного банку N 466 від 19.12.2006 )

Форма N 363 (місячна)

Подається електронною

поштою:

- банками - юридичними

особами в обласному розрізі

територіальним управлінням

Національного банку України

в установлений ними термін;

- територіальними

управліннями Національного

банку України

через Центральну

розрахункову палату

Департаменту статистики

та звітності

до 11 числа після звітного

періоду

ЗВІТ

про цінні папери, емітовані банком,

іншу заборгованість, похідні фінансові інструменти,

доходи та витрати банку

(за класифікаціями контрагентів і рахунків)

за станом на _____________ 20__ року

______________________ ________________________________

(назва банку) (місцезнаходження банку)

(копійки)

------------------------------------------------------------------

| N | Показники | Усього |

|з/п | | |

|----+---------------------------------------------+-------------|

| А | Б | 1 |

|----+---------------------------------------------+-------------|

| 1 |I. Іменні ощадні (депозитні) | |

| |сертифікати, емітовані банком | |

|----+---------------------------------------------+-------------|

| 2 |у тому числі: | |

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (частина I)

Усі документи

Відео

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують