Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Звіт за формою подається уповноваженими банками - юридичними особами та уповноваженими фінансовими установами в разі здійснення протягом дня операцій з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти або банківських металів за готівкову національну валюту з відображенням у балансі.

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 (Дата) - дата, за яку подається звіт, - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 2 (Код банку або фінансової установи) - код банку або фінансової установи згідно з Довідником банківcьких установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Колонка 3 (Код валюти або банківського металу) - цифровий код валюти або банківського металу згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, - 3 знаки.

Колонка 4 (Купівля / курс) - курс (середньозважений на суму операцій) гривні до іноземної валюти або банківського металу, за яким здійснено купівлю готівкової іноземної валюти або банківського металу. Тут і далі за текстом курс подається в масштабі офіційного курсу - до 9 знаків, з яких 4 знаки за комою - копійки (наприклад, за 100 дол. США - 183,4201 гривні).

Колонка 5 (Купівля / обсяг) - обсяг купівлі готівкової іноземної валюти або банківського металу (за винятком обсягу придбання іноземної валюти за конверсійними операціями), здійсненої банком або фінансовою установою (у тому числі їх агентами) у фізичних осіб (резидентів і нерезидентів). Відображають банки та фінансові установи, які здійснили купівлю, за датою фактичного проведення операцій. Обсяг подається у сотих частках одиниць валюти та сотих частках тройських унцій - до 16 знаків.

Колонка 6 (Продаж / курс) - курс (середньозважений на суму операцій) гривні до іноземної валюти або банківського металу, за яким здійснено продаж готівкової іноземної валюти або банківського металу.

Колонка 7 (Продаж / обсяг) - обсяг продажу готівкової іноземної валюти або банківського металу (за винятком обсягів виплати іноземної валюти за конверсійними операціями), що здійснений банками, фінансовими установами (у тому числі їх агентами) фізичним особам (резидентам і нерезидентам). Відображають банки та фінансові установи, які здійснили продаж, за датою фактичного проведення операцій. Обсяг подається у сотих частках одиниць валюти та сотих частках тройських унцій - до 16 знаків.

У звіті відображаються операції з купівлі (продажу) у фізичних осіб готівкової іноземної валюти в обсязі, меншому ніж номінальна вартість мінімальної купюри.

Викуп банком або фінансовою установою понадлімітних залишків готівкової іноземної валюти у своїх агентів не відображається в колонках 5 (Купівля / обсяг) та 7 (Продаж / обсяг).

Датою фактичного проведення операцій є дата їх проведення за балансом.

Уповноважені фінансові установи надають інформацію про здійснені банківські операції у межах отриманих ліцензій.

Звіт відображає рух коштів за кожним із кореспондентських рахунків іноземних банків у гривнях, що відкриті в банках України (кореспондентські рахунки іноземних банків за кодом валюти 980). Дані звіту мають отримуватися за даними аналітичного обліку з урахуванням змісту операцій, які відображаються за субрахунками балансового рахунку 1600 "Кореспондентські рахунки інших банків" за нерезидентами та на кінець звітного періоду за балансовими рахунками 1610 - 1618.

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 (Дата) - дата подання звіту - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 2 (Код українського банку) - код банку згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Колонка 3 (Код іноземного банку, що відкрив коррахунок) - код іноземного банку, що відкрив кореспондентський рахунок в українському банку в гривнях, згідно з Довідником іноземних банків, з якими українські банки мають кореспондентські відносини (rc_bnk.dbf), - 9 знаків.

Колонка 4 (Зараховано коштів на коррахунок / Усього) - сума в гривнях, зарахована на кореспондентський рахунок іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку. Дані колонки 4 дорівнюють сумі даних у колонках 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13.

Колонка 5 (Зараховано коштів на коррахунок / у тому числі / на користь клієнтів-нерезидентів / оплата за імпорт) - сума в гривнях, зарахована на користь клієнтів-нерезидентів як оплата за імпорт товарів (робіт, послуг), одержаних резидентами від нерезидентів.

Колонка 6 (Зараховано коштів на коррахунок / у тому числі / на користь клієнтів-нерезидентів / повернено за невиконання зобов'язань перед нерезидентами) - сума в гривнях, зарахована на кореспондентський рахунок іноземного банку, відкритий в уповноваженому банку, як кошти, що повернулися від резидентів за невиконання зобов'язань за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), за рішеннями судових органів, у разі розірвання договорів (контрактів) або внесення до них змін за наявності підтвердних документів.

Колонка 7 (Зараховано коштів на коррахунок / у тому числі / на користь клієнтів-нерезидентів / повернено за невиконання заявок на купівлю валюти) - сума в гривнях, зарахована на кореспондентський рахунок іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку, як повернені кошти, які попередньо були спрямовані на купівлю іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України за заявками та за рахунок клієнтів.

Колонка 8 (Зараховано коштів на коррахунок / у тому числі / на користь банку-нерезидента / з власного коррахунку в іншому банку) - сума в гривнях, зарахована на кореспондентський рахунок іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку, з власного коррахунку цього самого банку-нерезидента, що відкритий в іншому уповноваженому банку України.

Колонка 9 (Зараховано коштів на коррахунок / у тому числі / на користь банку-нерезидента / депозити повернені та проценти за ними) - сума в гривнях, зарахована на кореспондентський рахунок іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку, як кошти, що повернені за раніше розміщені депозити на рахунках уповноважених банків України, та проценти, одержані банком за розміщені депозити.

Колонка 10 (Зараховано коштів на коррахунок / у тому числі / на користь банку-нерезидента / з коррахунків інших банківнерезидентів) - сума в гривнях, зарахована на кореспондентський рахунок іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку, з кореспондентських рахунків інших банків-нерезидентів.

Колонка 11 (Зараховано коштів на коррахунок / у тому числі / на користь банку-нерезидента / проценти нараховані) - сума в гривнях, зарахована на кореспондентський рахунок іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку, як нараховані проценти за залишками коштів на коррахунку (якщо це передбачено угодою).

Колонка 12 (Зараховано коштів на коррахунок / у тому числі / на користь банку-нерезидента / повернено за невиконання заявок на купівлю валюти) - сума в гривнях, зарахована на кореспондентський рахунок іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку, як повернені кошти, які попередньо були направлені на купівлю іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України за заявками та за рахунок банківнерезидентів.

Колонка 13 (Зараховано коштів на коррахунок / у тому числі / за окремими рішеннями) - сума в гривнях, зарахована на кореспондентський рахунок іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку, як кошти за операціями, дозвіл на здійснення яких надається окремими рішеннями Національного банку України.

Колонка 14 (Списано коштів із коррахунку / Усього) - сума в гривнях, списана з кореспондентського рахунку іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку. Дані колонки 14 дорівнюють сумі даних у колонках 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23.

Колонка 15 (Списано коштів із коррахунку / у тому числі / за дорученням та за рахунок клієнтів-нерезидентів / на користь клієнтів-резидентів/оплата за експорт) - відображає перерахування коштів за дорученням клієнтів банку-нерезидента на користь резидентів за товари (роботи, послуги) з кореспондентського рахунку іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку.

Колонка 16 (Списано коштів із коррахунку / у тому числі / за дорученням та за рахунок клієнтів-нерезидентів / на користь клієнтів-резидентів/повернено за невиконання зобов'язань перед резидентами) - сума списаних коштів, що повернені резидентам за рахунок клієнтів-нерезидентів, за невиконані нерезидентами зобов'язання за імпортними договорами (контрактами), за рішеннями судових органів, у разі розірвання договорів (контрактів) або внесення до них змін за наявності підтвердних документів.

Колонка 17 (Списано коштів із коррахунку / у тому числі / за дорученням та за рахунок клієнтів-нерезидентів / на придбання валюти) - сума списаних коштів з кореспондентського рахунку іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку на придбання іноземної валюти за дорученням і за рахунок клієнтів.

Колонка 18 (Списано коштів із коррахунку / у тому числі / з рахунку банку-нерезидента / на власний коррахунок в іншому українському банку) - сума списаних коштів, які перераховані з кореспондентського рахунку іноземного банку, відкритого в уповноваженому банку, на власний коррахунок цього ж банкунерезидента, що відкритий в іншому уповноваженому банку України.

Колонка 19 (Списано коштів із коррахунку / у тому числі / з рахунку банку-нерезидента / депозити, розміщені в українському банку) - сума в гривнях, розміщена банками-нерезидентами на депозити в банках-резидентах.

Колонка 20 (Списано коштів із коррахунку / у тому числі / з рахунку банку-нерезидента / на коррахунки інших банківнерезидентів) - сума в гривнях, списана з кореспондентського рахунку іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку, на кореспондентські рахунки інших банків-нерезидентів, що відкриті в уповноважених банках України.

Колонка 21 (Списано коштів із коррахунку / у тому числі / з рахунку банку-нерезидента / за обслуговування коррахунку) - сума перерахованих коштів за обслуговування кореспондентського рахунку іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку.

Колонка 22 (Списано коштів із коррахунку / у тому числі / з рахунку банку-нерезидента / на придбання валюти) - сума коштів, списана з кореспондентського рахунку іноземного банку, що відкритий в уповноваженому банку, на придбання іноземної валюти за рахунок власних коштів банку-нерезидента, що є на його кореспондентському рахунку в цьому уповноваженому банку.

Колонка 23 (Списано коштів із коррахунку / у тому числі / за окремими рішеннями) - відображає дані про списання коштів за операціями, дозвіл на здійснення яких надається окремими рішеннми Національного банку України.

Обсяг операцій, що відображаються в колонках 4 - 23, подається за відповідним кодом кожного іноземного банку окремо в копійках - до 16 знаків.

Звіт складається за даними бухгалтерського обліку надходжень і видатків готівкової іноземної валюти, який ведеться на підставі первинних документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, довідок, реєстрів, чеків тощо).

Звіт подається банком - юридичною особою та не містить даних про внутрішньобанківські обороти.

Звіт подається в розрізі кодів іноземних валют згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73.

Рядок 1 - обсяг іноземної валюти, що надійшла до уповноваженого банку протягом звітного періоду. Формується за даними дебетових оборотів за балансовими рахунками 1001 - 1004.

Рядок 1.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що ввезена в Україну за звітний період на підставі дозволів Національного банку України та прийнята до каси уповноваженого банку.

Рядок 1.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що куплена уповноваженим банком за звітний період за готівкові та безготівкові кошти у банка-резидента (фінансової установи).

Рядок 1.3 - обсяг іноземної валюти, що прийнята для зарахування на коррахунки інших банків (фінансових установ) за звітний період.

Рядок 1.4 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла за звітний період на поточні (у тому числі через розподільчі рахунки) та депозитні рахунки юридичних осіб і представництв-нерезидентів.

Рядок 1.5 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку за звітний період від фізичних осіб. Дані рядка 1.5 дорівнюють сумі даних рядків 1.5.1 - 1.5.5.

Рядок 1.5.1 - обсяг готівкової валюти, що прийнята від фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) для розміщення на їх поточних (крім карткових) і депозитних рахунках.

Рядок 1.5.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла від фізичних осіб для переказу за межі України через кореспондентські рахунки уповноваженого банку України відповідно до Правил переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб (резидентів і нерезидентів).

Рядок 1.5.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) за продані їм чеки в іноземній валюті.

Рядок 1.5.4 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) за продані їм депозитні сертифікати в іноземній валюті.

Рядок 1.5.5 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла від фізичних осіб для зарахування на картрахунки.

Рядок 1.5.6 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб для погашення раніше виданих їм кредитів та відсотків за користування кредитами.

Рядок 1.6 - обсяг готівкової іноземної валюти, що куплена у звітному періоді уповноваженим банком за готівкові гривні та іноземну валюту у фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) під час здійснення обмінних операцій. Дані рядка 1.6 дорівнюють сумі даних рядків 1.6.1 - 1.6.3.

Рядок 1.6.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що куплена у фізичних осіб за готівкові гривні та іноземну валюту уповноваженим банком через каси.

Рядок 1.6.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що куплена у фізичних осіб за готівкові гривні та іншу валюту уповноваженим банком через власні пункти обміну валют.

Рядок 1.6.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що куплена у фізичних осіб за готівкові гривні та іноземну валюту уповноваженим банком через пункти обміну валют, які працюють на підставі агентських угод.

Рядок 1.7 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до уповноваженого банку протягом звітного періоду, за винятком обсягів, відображених у рядках 1.1 - 1.6.

Рядок 2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що була видана уповноваженим банком протягом звітного періоду. Формується за даними кредитових оборотів за балансовими рахунками 1001 - 1004.

Рядок 2.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана з каси уповноваженого банку протягом звітного періоду для вивезення за межі України.

Рядок 2.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що продана уповноваженим банком протягом звітного періоду за готівкові та безготівкові кошти іншому банку-резиденту (фінансовій установі).

Рядок 2.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана з коррахунків інших банків (фінансових установ) протягом звітного періоду.

Рядок 2.4 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана протягом звітного періоду з поточних або депозитних рахунків юридичних осіб і представництв-нерезидентів.

Рядок 2.5 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана протягом звітного періоду з каси уповноваженого банку фізичним особам (резидентам і нерезидентам). Дані рядка 2.5 дорівнюють сумі даних рядків 2.5.1 - 2.5.5.

Рядок 2.5.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що була видана фізичним особам (резидентам і нерезидентам) з каси уповноваженого банку з їх поточних і депозитних рахунків.

Рядок 2.5.2 - обсяг виданої з каси уповноваженого банку готівкової іноземної валюти, що надійшла за переказами із-за кордону на ім'я фізичних осіб.

Рядок 2.5.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана фізичним особам з каси уповноваженого банку під час виплати за чеками.

Рядок 2.5.4 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана фізичним особам з каси уповноваженого банку під час виплати за депозитними сертифікатами.

Рядок 2.5.5 - обсяг готівкової іноземної валюти, що була видана фізичним особам з картрахунків за банківськими картками.

Рядок 2.5.6 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана фізичним особам з каси уповноваженого банку як кредит.

Рядок 2.6 - обсяг готівкової іноземної валюти, що продана протягом звітного періоду уповноваженим банком за готівкові гривні та іноземну валюту фізичним особам (резидентам і нерезидентам) під час здійснення обмінних операцій. Дані рядка 2.6 дорівнюють сумі даних рядків 2.6.1 - 2.6.3.

Рядок 2.6.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що продана фізичним особам за готівкові гривні та іноземну валюту через касу уповноваженого банку.

Рядок 2.6.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що продана фізичним особам за готівкові гривні та іноземну валюту через банківські пункти обміну валют.

Рядок 2.6.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що продана фізичним особам за готівкові гривні та іноземну валюту через пункти обміну валют, що працюють на підставі агентських угод.

Рядок 2.7 - обсяг виданої уповноваженим банком готівкової іноземної валюти протягом звітного періоду, за винятком обсягів, що відображені в рядках 2.1 - 2.6.

Рядок 3 - зазначається загальна кількість пунктів обміну іноземної валюти (далі - ПОВ) банку (фінансової установи), що зареєстровані у відповідному територіальному управлінні Національного банку України на кінець звітного періоду, - до 6 знаків. Дані рядка 3 мають відповідати сумі даних рядків 3.1 та 3.2.

Рядок 3.1 - зазначається кількість власних ПОВ банку (фінансової установи), що зареєстровані у відповідному територіальному управлінні Національного банку України на кінець звітного періоду, - до 6 знаків.

Рядок 3.2 - зазначається кількість ПОВ, що діють на підставі агентських угод з уповноваженим банком або фінансовою установою, що зареєстровані у відповідному територіальному управлінні Національного банку України на кінець звітного періоду, - до 6 знаків.

Рядок 4 - зазначається загальна кількість працюючих ПОВ банку (фінансової установи), які здійснювали операції протягом звітного періоду один день і більше, - до 6 знаків. Дані рядка 4 мають відповідати сумі даних рядків 4.1 і 4.2.

Рядок 4.1 - зазначається кількість власних працюючих ПОВ банку (фінансової установи), які здійснювали операції протягом звітного періоду один день і більше, - до 6 знаків.

Рядок 4.2 - зазначається кількість працюючих ПОВ, що діють на підставі агентських угод з уповноваженим банком або фінансовою установою, які здійснювали операції протягом звітного періоду один день і більше, - до 6 знаків.

Звіт відображає рух коштів за всіма валютними рахунками небанківської фінансової установи, відкритими в закордонних банках у розрізі кодів іноземних валют згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, у сотих частках одиниць валюти.

Звіт щомісячно подається небанківськими фінансовими установами, які отримали ліцензію Національного банку України на здійснення окремих банківських операцій або отримали Генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення операцій з валютними цінностями, у розрізі дат, у які здійснювалися валютні операції, за кожним рахунком, що відкритий у закордонному банку.

Колонка 1 (Код країни) - зазначається цифровий код країни згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, (kl_к040.dbf), - 3 знаки.

Колонка 2 (Код банку) - зазначається десятизначний код закордонного банку згідно з довідником Rc_bnk.dbf (колонка B010) - 10 знаків.

Колонка 3 (Назва банку) - зазначається повна назва закордонного банку, у якому відкрито рахунок, згідно з довідником Rc_bnk.dbf (колонка Name) - 100 знаків.

Колонка 4 (Номер рахунку) - зазначається номер рахунку, відкритого в закордонному банку, - 30 знаків.

Колонка 5 (Тип рахунку) - зазначається цифрою тип рахунку, відкритого в закордонному банку, - 1 знак:

1 - поточний (розрахунковий);

2 - депозитний;

3 - інші.

Колонка 6 (Код валюти) - цифровий код валютного рахунку, що відкритий у закордонному банку, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 7 (Залишок коштів на рахунку на початок звітного періоду) - залишок коштів в іноземній валюті на рахунку небанківської фінансової установи, відкритому в закордонному банку, на початок першого робочого дня звітного періоду - 12 знаків.

Колонка 8 (Дата руху коштів) - зазначається дата руху коштів в іноземній валюті на рахунку небанківської фінансової установи, відкритому в закордонному банку, протягом звітного періоду (ДД/ММ/РРРР) - 8 знаків.

Колонка 9 (Зараховано кошти на рахунок) - зазначається загальна сума іноземної валюти, зарахована за відповідну дату руху коштів на рахунку небанківської фінансової установи, відкритому в закордонному банку, - 12 знаків.

Колонка 10 (Списано кошти з рахунку) - зазначається загальна сума іноземної валюти, списана за відповідну дату руху коштів з рахунку небанківської фінансової установи, відкритого в закордонному банку, - 12 знаків.

Колонка 11 (Залишок коштів на рахунку на кінець звітного періоду) - залишок коштів в іноземній валюті на рахунку небанківської фінансової установи, відкритому в закордонному банку, на кінець останнього робочого дня звітного періоду, - 12 знаків.

Форма впроваджена з метою виконання наглядових функцій Національним банком України за станом валютного ринку України та контролю за середньомісячними обсягами операцій з купівлі-продажу іноземної валюти в пунктах обміну іноземної валюти, що працюють на підставі агентських угод (далі - ПОВ-А), укладених з уповноваженими банками або уповноваженими фінансовими установами, відповідно до вимог Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.12.2002 N 502 і зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 14.01.2003 за N 21/7342.

Звіт складається в разі наявності в банку або фінансовій установі ПОВ-А, що зареєстровані у відповідних територіальних управліннях Національного банку України та здійснюють протягом звітного періоду операції з купівлі- продажу готівкової іноземної валюти на підставі укладених агентських угод.

У статистичному звіті слід зазначати суми купленої та проданої іноземної валюти лише за звітний місяць, тобто з першого до останнього дня звітного місяця включно. Якщо операції з купівлі-продажу іноземної валюти здійснені 30 (або 31) числа звітного місяця, а проведені за балансом 1-го числа наступного місяця, то суми таких операцій мають включатися до звіту наступного періоду.