Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Звіт подається в розрізі кодів іноземних валют згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73.

Колонка 1 - зазначається код області, де зареєстровано (за місцезнаходженням) ПОВ-А банку (фінансової установи), згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 2 знаки.

Колонка 2 - зазначається код банку - юридичної особи (фінансової установи) або філії банку (фінансової установи), що здійснює касове обслуговування ПОВ-А, згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 3 знаки.

Колонка 3 - зазначається реєстраційний номер ПОВ-А згідно з довідкою про реєстрацію, що видана територіальним управлінням Національного банку України і зареєстрована в Книзі реєстрації пунктів обміну валюти, - 12 знаків.

Колонка 4 - зазначається адреса [місто (селище, смт), вулиця] за місцезнаходженням ПОВ-А - 135 знаків.

Колонка 5 - зазначається код за ЄДРПОУ юридичної особи, що уклала агентську угоду з банком (фінансовою установою), - 10 знаків.

Колонка 6 - зазначається повна назва юридичної особи, що уклала агентську угоду з банком (фінансовою установою), - 135 знаків.

Колонка 7 - зазначається повна адреса юридичної особи, що уклала агентську угоду з банком (фінансовою установою), - 135 знаків.

Колонка 8 - зазначається цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, - 3 знаки.

Колонка 9 - зазначається обсяг купленої ПОВ-А готівкової іноземної валюти у фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) агентами банківської або фінансової установи за звітний місяць.

Колонка 10 - зазначається обсяг проданої ПОВ-А готівкової іноземної валюти фізичним особам (резидентам і нерезидентам) агентами банківської або фінансової установи за звітний місяць.

Форма звіту розроблена відповідно до Інструкції про порядок здійснення контролю і отримання ліцензій за експортними, імпортними та лізинговими операціями, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 24.03.99 N 136 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 28.05.99 за N 338/3631.

Звіт подається в разі наявності клієнтів банку (підрозділу), які порушили законодавчо встановлені терміни розрахунків (у тому числі у валюті України) за експортними, імпортними та лізинговими операціями і не отримали на останнє число звітного місяця відповідних індивідуальних ліцензій на перевищення законодавчо встановленого терміну розрахунків.

Звітна дата - останнє число звітного місяця.

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 (Код підрозділу банку) - зазначається код підрозділу банку - 10 знаків.

Колонка 2 (Код операції) - зазначається код зовнішньоекономічної операції клієнта (1 - для експорту; 2 - для імпорту) - 1 знак.

Колонка 3 (Зміст операції) - зазначається зміст зовнішньоекономічної операції клієнта (1 - поставка товару, що передбачає декларування під час перетинання митного кордону України, а також та, що не передбачає декларування (до 100 дол. США) відповідно до чинного законодавства; 2 - виконання робіт, надання послуг, майнових прав тощо) - 1 знак.

Колонка 4 (Вид економічної діяльності) - зазначається вид економічної діяльності згідно з підсекцією Державного класифікатора України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності" (КВЕД), затвердженого наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441, - 2 знаки; файл KL_K113.

Колонка 5 (Номер контракту) - зазначається номер зовнішньоекономічного контракту резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків, - до 35 знаків.

Колонка 6 (Дата контракту) - зазначається дата укладення зовнішньоекономічного контракту резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків, - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 7 (Дата ВМД або дата авансового платежу) - зазначається дата кожного відвантаження експортером продукції відповідно до вантажних митних декларацій або дата кожного відповідного платіжного доручення, якщо за одним контрактом резидент України здійснював відвантаження продукції партіями (під час експорту) або здійснив кілька авансових платежів (під час імпорту). Якщо за одним контрактом відвантаження продукції здійснювалось однією партією (під час експорту), то в колонці 7 зазначається відповідна дата - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 8 (Код ЄДРПОУ резидента) - зазначається код ЄДРПОУ резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків за експортно-імпортною операцією.

Колонка 9 (Назва резидента) - зазначається повна назва резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків за експортно-імпортною операцією, - до 30 знаків.

Колонка 10 (Місцезнаходження резидента) - зазначається місцезнаходження резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків за експортно-імпортною операцією, - до 50 знаків.

Колонка 11 (Назва нерезидента) - зазначається повна назва нерезидента (згідно з контрактом), у розрахунках з яким резидент порушив законодавчо встановлений термін, - до 30 знаків.

Колонка 12 (Код країни нерезидента) - зазначається цифровий код країни нерезидента (згідно з Державним стандартом ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73), у розрахунках з яким резидент порушив законодавчо встановлений термін, - 3 знаки.

Колонка 13 (Причини виникнення заборгованості) - зазначення причини виникнення заборгованості - 1 знак. Може мати такі значення:

1 - фінансова неспроможність нерезидента (арешт рахунку; визнання банкрутом або ліквідація нерезидента; тимчасові ускладнення під час поставки продукції чи переказу коштів);

2 - затримка вантажу на митниці (арешт вантажу, утримання на митному складі під відповідальне зберігання);

3 - невиконання резидентом умов контракту (неякісний товар, менша вартість чи некомплектність товару, неповне перерахування коштів);

4 - неправильне оформлення документів (помилки під час заповнення граф ВМД, платіжних документів, відсутність митного оформлення поставленої продукції. відсутність ВМД у реєстрі);

5 - невиконання рішення господарського суду про повернення коштів нерезидентом;

6 - форс-мажорні обставини (економічна криза, стихійне лихо тощо);

7 - нез'ясовані причини (відмова клієнта в наданні інформації або не встановлення його місцезнаходження);

9 - інші причини.

Колонка 14 (Відмітка про безнадійну заборгованість) - зазначається код безнадійної заборгованості резидентів за зовнішньоекономічним контрактом - 1 знак. Код може мати такі значення: 0 - якщо сума заборгованості змінювалася протягом 1095 днів (3 роки) з першого дня порушення строків розрахунків; 2 - якщо сума заборгованості не змінювалася протягом 1095 днів (3 роки) з першого дня порушення строків розрахунків; 1 - якщо сума заборгованості не змінювалася в період, що перевищує 1095 днів (3 роки) з першого дня порушення строків розрахунків; 4 - якщо сума заборгованості змінювалася в період, що перевищує 1095 днів (3 роки) з першого дня порушення строків розрахунків.

Термін 1095 днів (3 роки) повинен відраховуватися з першого дня порушення встановленого законодавством строку розрахунків за експортною, імпортною та лізинговою операціями (тобто на 91-й день) або строку, установленого відповідною ліцензією, одержаною в Національному банку України.

Колонка 15 (Кількість днів порушення) - зазначається кількість днів, на які фактичний термін розрахунку за зовнішньоекономічною операцією (у тому числі з розрахунком у валюті України) перевищує законодавчо встановлений термін, за станом на звітну дату - до 10 знаків.

Колонка 16 (Код валюти розрахунку) - цифровий код валюти розрахунку (у тому числі валюти України) згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, - 3 знаки.

Колонка 17 (Сума не повернених у законодавчо встановлений термін коштів, вартості товарів, робіт, послуг) - сума, на яку не здійснено розрахунок протягом законодавчо встановленого терміну, за станом на звітну дату. Для експорту - вартість експортованого товару відповідно до митної декларації у валюті розрахунку (несплачена частина вартості, яка розраховується шляхом зменшення загальної вартості на фактичну часткову оплату, що надійшла на валютний рахунок резидента-експортера). Для імпорту - сума перерахованих на користь нерезидента коштів (частина суми, на яку недопоставлено товар відповідно до митних декларацій) - до 16 знаків (у сотих частках одиниць валюти).

Колонка 18 (Еквівалентна сума в національній валюті України не повернених у законодавчо встановлений термін коштів, вартості товарів, робіт, послуг) - еквівалентна сума в національній валюті України, на яку не здійснено розрахунок протягом законодавчо встановленого терміну за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату, - до 16 знаків (у копійках).

Після отримання уповноваженим банком документів, що свідчать про завершення зовнішньоекономічної операції згідно з чинним законодавством України та нормативно-правовими актами Національного банку України, банк вилучає з форми запис про відповідну заборгованість.

У разі припинення діяльності підприємства шляхом реорганізації до форми (на підставі документів, які підтверджують проведення реорганізації та визначення правонаступника) уносяться дані про резидента, до якого перейшли права та обов`язки реорганізованого підприємства і який є його правонаступником.

У разі припинення діяльності підприємства шляхом ліквідації інформація про порушення не вноситься до форми за умови отримання відповідних документів, які підтверджують закінчення процедури його ліквідації та внесення запису про це до державного реєстру.

З дня прийняття судом або господарським судом, Міжнародним комерційним арбітражним судом чи Морською арбітражною комісією при Торгово-промисловій палаті України позовної заяви резидента про стягнення з нерезидента заборгованості припиняється нарахування днів перевищення термінів, що передбачені статтями 1 і 2 Закону України "Про здійснення розрахунків в іноземній валюті". У колонці "Кількість днів порушення" зазначається кількість днів на час прийняття заяви. Якщо позовна заява прийнята до перевищення зазначених термінів, то прострочена заборгованість уноситься до форми, а в колонці "Кількість днів порушення" ставиться "0".

У разі прийняття судом або господарським судом рішення про відмову в позові повністю або частково, чи припинення (закриття) провадження у справі чи залишення позову без розгляду нарахування днів поновлюється, уключаючи період, на який ці терміни було зупинено.

У разі надання інформації назва та місцезнаходження резидентів України пишуться повністю, українською мовою відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності (або свідоцтва про реєстрацію фізичної особи як суб'єкта підприємницької діяльності). Крім цього, форма власності зазначається у формі абревіатури.

Як виняток, інформація про порушення законодавчо встановленого терміну розрахунків може бути вилучена з форми за дозволом Департаменту валютного контролю та ліцензування Національного банку України. Пропозиції щодо вилучення заборгованості зі звіту подаються уповноваженим банком територіальному управлінню Національного банку України разом із документами за цією операцією та актом перевірки суб'єкта господарювання за цією операцією податковим органом. Територіальне управління розглядає ці документи і подає центральному апарату Національного банку України висновок щодо доцільності подальшого відображення заборгованості у звіті.

Звіт подається уповноваженими банками та фінансовими установами, які ввозили та вивозили, купували і продавали за безготівкову та готівкову національну валюту банківські метали в стандартних і мірних зливках, монети, вироблені з дорогоцінних металів, порошки банківських металів на валютному ринку України.

Зміст термінів "банківські метали", "стандартні зливки", "мірні зливки", "порошки банківських металів", "монети, вироблені з дорогоцінних металів (далі - монети)", "маса в лігатурі (лігатурна маса)", "маса металу в чистоті (хімічно чистого металу)" викладений у Положенні про здійснення уповноваженими банками операцій з банківськими металами, затвердженому постановою Правління Національного банку України від 06.08.2003 N 325 і зареєстрованому в Міністерстві юстиції України 29.08.2003 за N 749/8070 (із змінами).

Вага банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів у звіті відображається відповідно до даних аналітичних рахунків бухгалтерського обліку банку.

Звіт не містить даних про внутрішньобанківські обороти.

Опис параметрів заповнення форми.

Код банку (фінансової установи) зазначається згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 3 знаки.

Скорочена назва банку (фінансової установи) зазначається відповідно до його назви в установчих документах - до 20 знаків.

Код і назва банківського металу зазначаються згідно з Довідником кодів та назв валют (KL_r030.dbf).

Рядок 1 - зазначається загальний обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що ввезені банками (фінансовими установами) України протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 2 - зазначається обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що куплені в інших банків (фінансових установ) України протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 3 - зазначається обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що куплені в юридичних осіб протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 4 - зазначається обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що куплені у фізичних осіб протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 5 - зазначається обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що продані іншим банкам (фінансовим установам) України протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 6 - зазначається обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що продані юридичним особам протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 7 - зазначається обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що продані фізичним особам протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 8 - зазначається загальний обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет і порошків банківських металів, що вивезені банками (фінансовими установами) України протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Інформація за формою надається банком у разі здійснення ним за дорученням клієнтів (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) протягом дня операцій з купівлі безготівкової іноземної валюти за безготівкову національну валюту, якщо сума купленої валюти дорівнює або перевищує 10 000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на дату здійснення операції з купівлі.

Звіт складається на дату здійснення операцій з купівлі іноземної валюти згідно з балансом банку (дата першої бухгалтерської проводки, що свідчить про виникнення відповідного зобов'язання банку перед клієнтом в іноземній валюті).

У разі здійснення банком операцій з купівлі іноземної валюти протягом дня для клієнта за одним контрактом (за однією заявкою), частина якої буде використана для здійснення авансового платежу, а інша частина - для оплати поставленого товару (виконаних робіт, наданих послуг тощо) за наявності ВМД, підтвердженої реєстром митної служби, що надійшов до банку (акта про отримання послуг, виконання робіт тощо), у звіті зазначені суми мають відображатися окремими записами (рядками).

У разі здійснення банком операцій з купівлі іноземної валюти протягом дня для одного клієнта за різними контрактами (але за однією заявкою) сума купленої для клієнта валюти відображається у звіті окремими записами (рядками) за кожним контрактом.

У разі здійснення банком операцій з купівлі іноземної валюти протягом дня для одного клієнта за одним контрактом, згідно з яким сума купленої валюти підлягає перерахуванню частками до кількох країн, сума купленої для клієнта валюти відображається у звіті відповідно до сум за кожною країною перерахування окремими записами (рядками).

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 - дата здійснення операції з купівлі валюти - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 2 - код регіону згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 2 знаки.

Колонка 3 - код банку згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Колонка 4 - цифровий код валюти, що куплена банком за дорученням клієнта, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73 (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 5 - зазначається сума купленої банком за дорученням клієнта іноземної валюти в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 6 - зазначається код за ЄДРПОУ клієнта - юридичної особи або ідентифікаційний номер за Державним реєстром фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів фізичної особи, за дорученням яких куплено іноземну валюту, - до 10 знаків. Для нерезидентів код не зазначається.

Колонка 7 - зазначаються повна назва юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, за дорученням яких куплено іноземну валюту, - до 135 знаків.

Колонка 8 - зазначається місцезнаходження (для юридичної особи) або місце проживання (для фізичної особи), за дорученням якої куплено іноземну валюту, - до 135 знаків.

Колонка 9 - цифровий код мети придбання іноземної валюти - 1 знак. Може мати такі значення:

1 - придбано для імпорту товарів;

2 - придбано для імпорту послуг, робіт;

3 - придбано для погашення кредиту;

4 - придбано з іншою метою.

Колонка 10 (Код виду економічної діяльності) - зазначається код основного виду економічної діяльності, присвоєний клієнту банку (фізичній або юридичній особі, за дорученням яких була куплена іноземна валюта), згідно з Державним класифікатором України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженим наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441 (КВЕД), (Довідник Національного банку України - KL_K110.dbf), - 5 знаків.

Колонка 11 - зазначається номер зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання яких купується валюта, - до 25 знаків. Якщо немає номера, то в колонці слід писати "б/н".

Колонка 12 - зазначається дата укладення зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання яких купується валюта, - 8 знаків (ДДММРРРР).

У разі відображення операцій з купівлі іноземної валюти за дорученням клієнтів банку на підставі інших документів (крім зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору) згідно з Правилами здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 18.03.99 N 127 і зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 18.03.99 за N 171/3464, у колонці 11 слід зазначити номер заявки, у колонці 12 - дату заявки, на підставі якої була придбана іноземна валюта.

Колонка 13 - код країни банку-бенефіціара, до якого клієнт переказує куплену іноземну валюту на підставі платіжних документів на переказ (кредитного договору тощо), згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73 (kl_к040.dbf), - 3 знаки.

Колонка 14 - зазначається дата отримання імпортером продукції відповідно до ВМД або дата акта про отримання послуг, виконання робіт згідно із зовнішньоекономічним контрактом - 8 знаків (ДДММРРРР).

У разі здійснення банком операцій з купівлі іноземної валюти протягом дня для клієнта за одним контрактом (за однією заявкою) за наявності кількох вантажно-митних декларацій або актів виконаних робіт потрібно в основному полі колонки 13 (дата ВМД, дата акта про надання послуг, виконання робіт тощо) у форматі дати відображати дату останньої ВМД. Дати інших ВМД, які належать до цього контракту, слід відображати в додатковому полі в символьному форматі з відокремленням комами. Наприклад: ДДММРРРР, ДДММРРРР.

Якщо іноземна валюта придбана для здійснення авансового платежу (у разі імпорту товарів, послуг, робіт), то колонка 13 не заповнюється.

Колонка 15 - зазначаються конкретний пункт і підпункти Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 18.03.99 N 127 і зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 18.03.99 за N 171/3464, на підставі яких банком здійснено операцію з купівлі іноземної валюти, - до 11 знаків (наприклад, 2.5.а.1). Підпункти вищезазначеної постанови, які позначені рискою (наприклад "- для сплати митних платежів"), кодуються цифрами в порядку зростання номерів. Виключені з тексту постанови підпункти не нумеруються. Українська літера "х" зазначається як "Г1".

Колонка 16 - код країни клієнта-бенефіціара, у якій він є резидентом. Код уноситься згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73 (kl_к040.dbf), - 3 знаки.

Звіт містить дані про залишки в іноземній валюті та їх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовими рахунками (за дебетом і кредитом) з їх розподілом за операціями з резидентами і нерезидентами України та розшифруванням за кодами валют.

Звіт за формою подається електронною поштою щоденно всіма банками - юридичними особами, що мають на балансі відкриті рахунки в іноземних валютах.

Опис параметрів заповнення форми.

Дата (за станом на...) - дата, на яку подається звіт.

Код банку - код українського банку згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, - 3 знаки.

Колонка 1 [Балансовий (позабалансовий) рахунок] - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.11.97 N 388 (зі змінами), - 4 знаки.

Колонка 2 (Сальдо в іноземній валюті / усього / дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.

Колонка 3 (Сальдо в іноземній валюті / усього / кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.

Колонка 4 (Сальдо в іноземній валюті / у тому числі / за резидентами / дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 5 (Сальдо в іноземній валюті / у тому числі / за резидентами / кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 6 (Сальдо в іноземній валюті / у тому числі / за нерезидентами / дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонка 7 (Сальдо в іноземній валюті / у тому числі / за нерезидентами / кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонки 2 - 7 заповнюються в сотих частках одиниць валют - до 16 знаків.

Колонка 8 (Сальдо в гривневому еквіваленті / усього / дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 9 (Сальдо в гривневому еквіваленті / усього / кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 10 (Сальдо в гривневому еквіваленті / у тому числі / за резидентами / дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.

Колонка 11 (Сальдо в гривневому еквіваленті / у тому числі / за резидентами / кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.

Колонка 12 (Сальдо в гривневому еквіваленті / у тому числі / за нерезидентами / дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.

Колонка 13 (Сальдо в гривневому еквіваленті / у тому числі / за нерезидентами / кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.

Колонки 8 - 13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.

Колонки 2 - 13 мають розраховуватися з обсягів залишків на відповідних рахунках на кінець попереднього дня з урахуванням оборотів поточного операційного дня.