| |+ 10 - 17) | |
|----------------------------------------------------------------------|
|Г. Стан розрахунків за кредитом на кінець звітного періоду |
|----------------------------------------------------------------------|
|23 |Код стану розрахунків за кредитом | |
|----+----------------------------------------------------------+------|
|24 |Відмітка про зміну строковості кредиту | |
|----+----------------------------------------------------------+------|
|25 |Примітка | |
------------------------------------------------------------------------
"___"_________ 20___р.
________________________
(прізвище виконавця,
номер телефону)
Керівник ________ ____________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Головний бухгалтер ________ ___________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
( Форма N 503 із змінами, внесеними згідно з ПостановамиНаціонального банку N 415 від 19.11.2007, N 434 від 18.12.2008; в редакції Постанови Національногобанку N 204 від 09.04.2009 )
ПОЯСНЕННЯ щодо заповнення форми N 503
ЗВІТ
про залучення та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом
1. Звіт подається резидентами, які уклали договори, що передбачають виконання ними боргових зобов'язань:
в іноземній валюті перед нерезидентами за залученими в них кредитами (позиками, поворотною фінансовою допомогою), уключаючи короткострокові кредити, за винятком кредитів "овернайт";
у гривнях перед Європейським банком реконструкції та розвитку (ЄБРР) за залученими від нього кредитами.
2. Терміни, що вживаються у цьому звіті, мають таке значення:
єврооблігації - залучені кредити, що рефінансуються за рахунок випуску боргових цінних паперів на міжнародних фондових ринках;
короткостроковий кредит - кредит з первісним або продовженим строком погашення від 2 до 365 (366) днів включно;
довгостроковий кредит - кредит з первісним або продовженим строком погашення понад 365 (366) днів;
строк погашення - час між датою підписання кредитної угоди і датою здійснення останнього платежу за кредитом. Для траншів, які надходять на підставі генеральної угоди (угоди про відновлювальну кредитну лінію тощо), строк погашення визначається як кількість днів між датою надходження коштів на рахунок позичальника та датою погашення траншу.
Інші терміни, які вживаються в формі та поясненні щодо її заповнення, використовуються в значенні згідно із законодавством України та міжнародними стандартами.
Якщо позичальник одержав кілька кредитів (траншів на підставі одного кредитного договору), то звіт про стан заборгованості за цими кредитами (траншами) складається за кожним кредитом (траншем) окремо.
Якщо позичальник не надав звіт за поточний звітний період, то банк надає дані про кредит (транш) на підставі інформації звіту за попередній період з урахуванням фактично здійснених операцій з обслуговування кредиту (траншу) за звітний період.
Якщо інформація у звіті за попередній період з будь-яких причин була надана помилково, то під час надання інформації за звітний період необхідно внести відповідні зміни і подати пояснення.
Код та назва валюти зазначаються згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34, зі змінами.
3. Звіт за формою подається позичальником відокремленого підрозділу банку, який безпосередньо здійснює обслуговування кредиту, наростаючим підсумком. Відокремлений підрозділ банку перевіряє достовірність інформації щодо операцій з обслуговування кредиту цим позичальником і подає звіт банку - юридичній особі. Банк - юридична особа збирає інформацію від своїх відокремлених підрозділів і надає звіт у розрізі областей, відокремлених підрозділів та позичальників відповідному територіальному управлінню Національного банку України. Якщо банк сам є позичальником кредиту, то свій звіт він також подає відповідному територіальному управлінню Національного банку України.
Обслуговуючий банк і територіальне управління Національного банку України мають забезпечити:
повноту інформації у звітах;
відповідність інформації звіту про кредит даним реєстраційного свідоцтва;
правильність застосування кодів, що використовуються під час складання звітів.
Звіт складається в одиницях тієї валюти, у якій одержано кредит.
У звіті в інформації про не гарантований державою кредит в іноземній валюті зазначаються реквізити реєстрації договору Національним банком України (номер і дата реєстрації). У разі одержання не гарантованого державою кредиту в іноземній валюті без реєстрації договору в Національному банку України реквізити реєстрації договору Національним банком України заповнюються згідно з нижчезазначеним зразком.
Реєстрація Національним банком України договору N HPXX, де HP - латинські букви, XX - двозначний умовний код, що присвоюється позичальником кожному окремому договору.
4. Опис параметрів заповнення форми:
А. Заборгованість на початок звітного періоду (за станом на 1 січня поточного року)
Пункт 1 - зазначається сума заборгованості за одержаним, але ще не погашеним кредитом на початок поточного року.
Пункт 1.1 - зазначається сума платежів з погашення основної суми боргу (амортизаційних), яка згідно з графіком платежів підлягала сплаті в попередні періоди, але на початок звітного періоду фактично не сплачена.
Пункт 2 - зазначається сума процентних платежів, яка згідно з графіком платежів підлягала сплаті в попередні періоди, але на початок звітного періоду фактично не сплачена.
Пункт 3 - зазначається сума комісійних та інших платежів, яка згідно з графіком платежів підлягала сплаті в попередні періоди, але на початок звітного періоду фактично не сплачена.
Пункт 4 - зазначається сума пені (штрафних санкцій за прострочення сплати амортизаційних, процентних, комісійних та інших платежів), яка підлягала сплаті в попередні періоди, але на початок звітного періоду фактично не сплачена.
Пункт 5 - зазначається загальна сума боргу на початок звітного періоду, яка обчислюється як алгебраїчна сума заборгованості за основною сумою боргу, за простроченими процентними, комісійними та іншими платежами і несплаченої пені (пункти 1 + 2 + 3 + 4).
Б. Операції за звітний період з початку звітного року
Інформація за зазначеними нижче пунктами надається наростаючим підсумком (з початку року за місяць, за 2 місяці, за 3 місяці і так далі до кінця року).
Пункт 6 - зазначається фактично одержана сума кредиту за звітний період.
Пункт 7 - зазначається сума планових платежів у рахунок погашення основної суми боргу за звітний період відповідно до графіка платежів за кредитною угодою.
Пункт 8 - зазначається сума процентів за користування одержаною сумою кредиту, що підлягала сплаті у звітному періоді відповідно до графіка платежів за кредитною угодою.
Пункт 9 - зазначається сума комісійних та інших платежів, що підлягала сплаті у звітному періоді відповідно до графіка платежів за кредитною угодою.
Пункт 10 - зазначається сума пені, що нарахована за прострочення амортизаційних, процентних, комісійних та інших платежів і підлягала сплаті у звітному періоді.
Пункт 11 - зазначається сума фактично сплачених у звітному періоді амортизаційних платежів. До цієї суми не слід включати суму реорганізованих у звітному періоді амортизаційних платежів, які зазначаються в пункті 12.
Пункт 11.1 - зазначається з пункту 11 сума достроково здійснених у звітному періоді амортизаційних платежів.
Реорганізація - офіційне зняття з позичальника зобов'язань погашати платежі згідно з первісними умовами та графіком платежів за кредитною угодою. Реорганізація може охоплювати як прострочені платежі, так і планові платежі, що підлягали сплаті у звітному періоді відповідно до графіка платежів за кредитною угодою. Реорганізація може здійснюватися, наприклад, шляхом списання кредитором боргу або переоформлення частини платежів, що підлягали сплаті на користь кредитора, у частку кредитора в статутному капіталі позичальника тощо.
Пункт 12 - зазначається сума амортизаційних платежів, що була реорганізована у звітному періоді.
Пункт 12.1 - зазначається з пункту 12 сума амортизаційних платежів, що була реорганізована у звітному періоді шляхом збільшення частки нерезидента у статутному капіталі позичальника.
Пункт 12.2 - зазначається з пункту 12 сума амортизаційних платежів, що була реорганізована у звітному періоді шляхом списання кредитором боргу.
У рядку "Примітка" потрібно дати пояснення, яким чином проведена реорганізація амортизаційних платежів.
Пункт 13 - зазначається сума фактично здійснених у звітному періоді процентних платежів. До цієї суми не слід включати суму реорганізованих у звітному періоді процентних платежів, які зазначаються в пункті 14.
Пункт 13.1 - зазначається з пункту 13 сума достроково здійснених у звітному періоді процентних платежів.
Пункт 14 - зазначається сума процентних платежів, що була реорганізована у звітному періоді.
Пункт 14.1 - зазначається з пункту 14 сума процентних платежів що була реорганізована у звітному періоді шляхом збільшення частки нерезидента у статутному капіталі позичальника.
Пункт 14.2 - зазначається з пункту 14 сума процентних платежів що була реорганізована у звітному періоді шляхом списання кредитором боргу.
У рядку "Примітка" потрібно дати пояснення, яким чином проведена реорганізація процентних платежів.
Пункт 15 - зазначається сума фактично здійснених у звітному періоді комісійних та інших платежів.
Пункт 16 - зазначається сума фактично сплаченої у звітному періоді пені за прострочені амортизаційні, процентні, комісійні та інші платежі.
Пункт 17 обчислюється як сума здійснених у звітному періоді операцій з погашення та реорганізації основної суми боргу, процентних платежів, комісійних та інших платежів і пені (пункти 11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16).
В. Заборгованість на кінець звітного періоду
Пункт 18 - зазначаються сума заборгованості за одержаним кредитом з урахуванням заборгованості за станом на початок року, суми одержаного кредиту у звітному періоді та фактично здійснених за цей період операцій з погашення та реорганізації основної суми боргу за кредитом, тобто сума фактичної заборгованості за основною сумою боргу на кінець звітного періоду (пункти 1 + 6 - 11 - 12).
Пункт 18.1 - зазначається сума прострочених платежів за основною сумою боргу за станом на кінець звітного періоду з урахуванням прострочених платежів за основною сумою боргу за станом на початок звітного періоду (пункти 1.1 + 7 - 11 - 12).
Пункт 19 - зазначається сума процентних платежів, яка підлягала сплаті згідно з графіком платежів, але фактично не сплачена у звітному періоді, з урахуванням прострочених процентних платежів за станом на початок звітного періоду (пункти 2 + 8 - 13 - 14).
Пункт 20 - зазначається сума комісійних та інших платежів, яка підлягала сплаті, але фактично не сплачена у звітному періоді, з урахуванням прострочених комісійних та інших платежів за станом на початок звітного періоду (пункти 3 + 9 - 15).
Пункт 21 - зазначається сума пені за прострочені амортизаційні процентні, комісійні та інші платежі, що підлягала сплаті, але фактично не сплачена у звітному періоді, з урахуванням несплаченої пені за станом на початок року (пункти 4 + 10 - 6).
Пункт 22 - зазначається загальна сума боргу на кінець звітного періоду, що складається з основної суми боргу, прострочених процентних платежів, прострочених комісійних та інших платежів, несплаченої пені за прострочені амортизаційні, процентні, комісійні та інші платежі (пункти 18 + 19 + 20 + 21 або пункти 5 + 6 + 8 + 9 + 10 - 17).
Г. Стан розрахунків за кредитом на кінець звітного періоду
Пункт 23 - зазначається цифровий код стану розрахунків за кредитом (1 знак):
1 - розрахунки за кредитом остаточно завершені відповідно до графіка погашення заборгованості;
2 - розрахунки за кредитом незавершені;
3 - кредит або його частка не отриманий, строк дії реєстрації договору не закінчився;
4 - розрахунки за кредитом достроково та остаточно завершені.
Пункт 24 заповнюється в разі зміни строковості кредиту з короткострокового на довгостроковий порівняно з попереднім звітним періодом.
Пункт 25 заповнюється в разі надання пояснень стосовно внесення змін до договору, реорганізації заборгованості за кредитом, особливостей здійснення платежів, причин дострокового погашення заборгованості, допущених помилок у попередніх звітах тощо.
( Пояснення щодо заповнення форми N 503 із змінами, внесенимизгідно з Постановами Національного банку N 179 від15.05.2006, N 415 від 19.11.2007, N 434від 18.12.2008; в редакції Постанови Національного банку N 204 від 09.04.2009 )
Форма N 504 (місячна)
Подається:
- позичальниками
відокремленим підрозділам
банків 3 числа після
звітного періоду;
- відокремленими
підрозділами банків
банкам - юридичним особам
6 числа після звітного
періоду.
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами територіальним
управлінням Національного
банку України в розрізі
областей, відокремлених
підрозділів та позичальників
8 числа після звітного
періоду;
- територіальними
управліннями Національного
банку України в розрізі
областей, відокремлених
підрозділів та позичальників
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту валютного
регулювання 11 числа після
звітного періоду
ПРОГНОЗ
операцій з одержання та обслуговування
кредиту за договором з нерезидентом
за станом на__________20__ року
___________________________ _________________________
(найменування позичальника) (код та найменування
____________________________ відокремленого
(ідентифікаційний підрозділу банку)
код позичальника) Звіт, що подає банк,
Кредитор/кредитна лінія складено на підставі:
___________________________. __________________________
(для гарантованих 1 - звіту позичальника;
державою кредитів) 2 - даних попереднього
Реєстрація договору звіту в банку.
Національним банком України Вид кредиту за строком:
від ___________ N ____, __________________________
номер траншу (операції 1 - короткостроковий;
з одержання кредиту в межах 2 - довгостроковий.
відновлювальної кредитної Код валюти кредиту:
лінії) ________________________. _________________________.
(для не гарантованих державою Код типу кредиту: __________
кредитів в іноземній валюті) 0 - залучений Кабінетом
Кредит у гривнях від ЄБРР: Міністрів України
Договір від ___________ N ________. або гарантований до
Тип кредитора: __________ повернення державою;
6 - материнський банк; 1 - кредит, що рефінансується
1 - інший банк або фінансова за рахунок випуску боргових
установа; цінних паперів (єврооблігацій);
2 - іноземна материнська компанія; 2 - кредит, залучений
5 - інший прямий інвестор; на умовах субординованого
3 - офіційний кредитор; боргу (крім субординованих
4 - інший приватний кредитор. єврооблігацій);
Код періодичності здійснення 3 - синдикований кредит;
платежів з погашення основної 4 - будь-який інший
заборгованості негарантований кредит.
за кредитом (траншем): ________ Можливість дострокового
(1 - щомісячно, погашення: ____________________
2 - щоквартально, 1 - не передбачено умовами угоди;
3 - раз у півроку, 2 - передбачено умовами угоди.
4 - раз у рік, Для банку: балансовий рахунок,
5 - у кінці терміну кредиту, за яким обліковується
6 - інше). кредит ______________________.
(в одиницях валюти)
------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Період | Розділ 1 | Розділ 2 | Розділ 3 |
|з/п | |-------------------+-------------------------------+--------------------|
| | | Строкові платежі | Майбутнє | Строкові платежі | Прогноз погашення |
| | | зі сплати |надходження| зі сплати | простроченої |
| | | (без урахування | кредиту | (з урахуванням | заборгованості за:|
| | | майбутніх | | майбутніх | |
| | |надходжень кредиту)| |надходжень кредиту)| |
| | |-------------------| |-------------------+--------------------|
| | |основ- |процентних | |основної|процентних|основною|процентними|
| | | ної | платежів | | суми | платежів| сумою | платежами |
| | | суми | | | боргу | | боргу | |
| | | боргу | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| | А | Б | В | Г | Д | Е | Є | Ж |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1 |Усього за | | | | | | | |
| |20___ р. | | | | | | | |
| |(поточний | | | | | | | |
| |рік), у | | | | | | | |
| |тому | | | | | | | |
| |числі: | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1.1 |січень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1.2 |лютий | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1.3 |березень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1.4 |квітень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1.5 |травень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1.6 |червень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1.7 |липень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1.8 |серпень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1.9 |вересень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1.10|жовтень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1.11|листопад | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|1.12|грудень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2 |Усього за | | | | | | | |
| |20___ р. | | | | | | | |
| |(рік, | | | | | | | |
| |наступний | | | | | | | |
| |за | | | | | | | |
| |поточним),| | | | | | | |
| |у тому | | | | | | | |
| |числі: | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2.1 |січень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2.2 |лютий | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2.3 |березень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2.4 |квітень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2.5 |травень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2.6 |червень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2.7 |липень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2.8 |серпень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2.9 |вересень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2.10|жовтень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2.11|листопад | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
|2.12|грудень | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| 3 |20____р. | | | | | | | |
| |----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| |20____р. | | | | | | | |
| |----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| |20____р. | | | | | | | |
| |----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| |20____р. | | | | | | | |
| |----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| |20____р. | | | | | | | |
| |----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| |20____р. | | | | | | | |
| |----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| |20____р. | | | | | | | |
| |----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| |20____р. | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| 4 |Усього на | | | | | | | |
| |інші роки | | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| 5 |Немає |- |- |- |- |- |Є5 |Ж5 |
| |прогнозів*| | | | | | | |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| 6 |Усього |Б6 | |Г6 |Д6 | |Є6 |Ж6 |
|----+----------+-------+-----------+-----------+--------+----------+--------+-----------|
| 7 |Контроль |Б6= | | |Д6=Г6 | |Є6 = |Ж6= п. 19 |
| | |п. 18 | | |плюс | |п. 18.1 |ф. N 503 |
| | |мінус | | |п. 18 | |ф. N 503| |
| | |п. 18.1| | |мінус | | | |
| | |ф. | | |п. 18.1 | | | |
| | |N 503 | | |ф. N 503| | | |
------------------------------------------------------------------------------------------
---------------
* Дані за кодами Є5 та Ж5 зазначаються лише в разі неможливості спрогнозувати строки погашення частини або всієї суми прострочених платежів за основною сумою боргу та/або за процентними платежами.
Примітка. _______________________________________________________
"____" ____________ 20___р.
____________________________________
(прізвище виконавця, номер телефону)
Керівник _________ ____________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Головний бухгалтер __________ ____________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
( Форма N 504 із змінами, внесеними згідно з ПостановоюНаціонального банку N 434 від 18.12.2008; в редакціїПостанови Національного банку N 204 від 09.04.2009 )
ПОЯСНЕННЯ щодо заповнення форми N 504
ПРОГНОЗ
операцій з одержання та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом
1. Прогноз за формою надається резидентами, які уклали договори, що передбачають виконання ними боргових зобов'язань в іноземній валюті перед нерезидентами за запозиченими в них кредитами (позиками, поворотною фінансовою допомогою), уключаючи короткострокові кредити, за винятком кредитів "овернайт".
Терміни, що вживаються у цьому звіті, мають таке значення:
єврооблігації - залучені кредити, що рефінансуються за рахунок випуску боргових цінних паперів на міжнародних фондових ринках;
короткостроковий кредит - кредит з первісним або продовженим строком погашення від 2 до 365 (366) днів включно;
довгостроковий кредит - кредит з первісним або продовженим строком погашення понад 365 (366) днів;
строк погашення - час між датою підписання кредитної угоди і датою здійснення останнього платежу за кредитом. Для траншів, які надходять на підставі генеральної угоди (угоди про відновлювальну кредитну лінію тощо), строк погашення визначається як кількість днів між датою надходження коштів на рахунок позичальника та датою погашення траншу.
Інші терміни, які вживаються в формі та поясненні щодо її заповнення, використовуються в значенні згідно із законодавством України та міжнародними стандартами.
Якщо позичальник одержав кілька кредитів (траншів), то звіт складається за кожним кредитом (траншем) окремо.
2. Звіт за формою подається позичальником відокремленого підрозділу банку, який безпосередньо здійснює обслуговування кредиту. Відокремлений підрозділ банку перевіряє достовірність інформації щодо операцій з обслуговування кредиту цим позичальником і подає звіт банку - юридичній особі. Банк - юридична особа збирає інформацію від своїх підрозділів і надає звіт у розрізі областей, відокремлених підрозділів та позичальників відповідному територіальному управлінню Національного банку України. Якщо банк сам є позичальником кредиту то свій звіт він також подає відповідному територіальному управлінню Національного банку України.
Якщо позичальник не надав звіт за поточний звітний період, то банк надає дані про кредит (транш) на підставі інформації звіту за попередній період з урахуванням фактично здійснених операцій з обслуговування кредиту (траншу) за звітний період.
Якщо інформація у звіті за попередній період з будь-яких причин була надана помилково, то під час надання інформації за звітний період потрібно внести потрібні зміни і подати відповідні пояснення.
Під час надання звіту на звітну дату дані за періоди, що минули, не заповнюються.
Обслуговуючий банк і територіальне управління Національного банку України мають забезпечити:
повноту інформації у звіті;
відповідність інформації звіту даним реєстраційного свідоцтва;
правильність застосування кодів, що використовуються під час складання звітів.
Платежі з погашення основної суми боргу та процентів поділяються окремо на строкові платежі (обумовлені кредитною угодою платежі, строк яких на дату подання прогнозу ще не настав) та платежі з погашення простроченої заборгованості (несплачені в строк платежі) у разі їх наявності. Розмір строкових платежів визначається згідно з умовами кредитного договору з урахуванням фактичного надходження та обслуговування кредиту в попередні періоди. Інформація про операції, які передбачається здійснити в поточному та наступному за поточним роках, надається докладніше з розподілом за звітними періодами.
3. Звіт складається з трьох розділів.
Розділ 1. У цьому розділі надається інформація про майбутні операції з обслуговування зовнішнього боргу, не погашеного за станом на звітну дату (без урахування надходжень кредитних коштів у майбутньому).
Розділ 2. У цьому розділі надається інформація про майбутні операції з надходження та обслуговування кредиту, що здійснюватимуться відповідно до умов кредитної угоди між позичальником та кредитором (тобто з урахуванням надходжень кредитних коштів у майбутньому). Цей розділ не заповнюється, якщо на звітну дату кредит одержано повністю і нові надходження кредиту не передбачені, оскільки платежі з обслуговування зазначеного зовнішнього боргу, не погашеного за станом на кінець минулого періоду, уже зазначатимуться в розділі 1.
Розділ 3. Заповнюється за наявності простроченої заборгованості за основною сумою боргу та/або за процентами.
Розділ 4. Якщо немає можливості прогнозувати строки погашення простроченої заборгованості (повністю або частково), то дані про суму цих неспрогнозованих платежів зазначаються у відповідних колонках рядка "Немає прогнозів" (за кодами Є5 та/або Ж5).
Примітка. У разі потреби додаткові роз'яснення подаються в примітках (текст до 160 символів).
( Пояснення щодо заповнення форми N 504 із змінами, внесенимизгідно з Постановою Національного банку N 434 від18.12.2008; в редакції Постанови Національного банку N 204 від 09.04.2009 )( Форму N 515 і пояснення щодо її заповнення виключено на підставі Постанови Національного банку N 22 від 27.01.2006 )
Форма N 520 (щоденна)
Подається електронною
поштою:
- уповноваженими банками -
юридичними особами,
уповноваженими фінансовими
установами в обласному
розрізі територіальним
управлінням Національного
банку України в установлений
ними термін;
- територіальними
управліннями Національного
банку України через
Центральну розрахункову
палату Департаменту
валютного регулювання
до 15 години наступного
робочого дня
ІНФОРМАЦІЯ
про курс та обсяги операцій банку
з купівлі та продажу безготівкової
іноземної валюти
за ____________ 200_ року
____________________________ ______________________________
(код та назва банку або (місцезнаходження банку або
фінансової установи) фінансової установи)
(обсяг - у сотих частках одиниць валюти)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Код |Усього |Усього | Операції, здійснені | Операції, здійснені за результатами участі | Конверсійні |
|валюти|куплено|продано| в межах банку* | в Системі підтвердження угод на | операції банку |
| | | | | міжбанківському валютному ринку України | |
| | | |-------------------------------+---------------------------------------------------------------+-----------------|
| | | | купівля за | продаж за |купівля за гривні |продаж за гривні |купівля |продаж |
| | | | гривні | гривні | | |за іншу |за іншу |
| | | |---------------+---------------+-------------------------------+-------------------------------|іноземну|іноземну|
| | | |середньо-|обсяг|середньо-|обсяг|середньо-|обсяг |середньо-|обсяг |валюту |валюту |
| | | |зважений | |зважений | |зважений |---------------------|зважений |---------------------| | |
| | | |курс | |курс | |курс |за |за |курс |за |за | | |
| | | | | | | | |дорученням|власними | |дорученням|власними | | |
| | | | | | | | |клієнтів |операціями| |клієнтів |операціями| | |
|------+-------+-------+---------+-----+---------+-----+---------+----------+----------+---------+----------+----------+--------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------
* банк - уповноважений банк, уповноважена фінансова установа
"___" __________ 200_ р.
Керівник ________ ____________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
____________________________________
(прізвище виконавця, номер телефону)
Головний бухгалтер ________ ____________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
( Форма N 520 із змінами, внесеними згідно з ПостановамиНаціонального банку N 530 від 03.12.2003, N 255 від 12.07.2007; в редакції Постанови Національногобанку N 434 від 18.12.2008 )
Пояснення щодо заповнення форми N 520
ІНФОРМАЦІЯ
про курс та обсяги операцій банку з купівлі та продажу безготівкової іноземної валюти
1. Звіт за формою подається уповноваженим банком, уповноваженою фінансовою установою в разі здійснення протягом операційного дня операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за готівкову та безготівкову національну валюту на міжбанківському валютному ринку України, а також операції з купівлі-продажу іноземної валюти за готівкову та безготівкову іноземну валюту на міжбанківському валютному ринку України та міжнародних валютних ринках (конверсійні операції).
2. У звіті відображаються операції з купівлі та продажу безготівкової іноземної валюти банками.
3. Операції відображаються у звіті тих відокремлених підрозділів, за рахунок коштів яких (або їх клієнтів) було здійснено операції з купівлі-продажу іноземної валюти.
4. Операції з купівлі-продажу іноземної валюти, що здійснюються через кореспондентський рахунок банку в іншому вповноваженому банку, і такі, що здійснені за дорученням іншого банку на підставі договору комісії чи договору поруки, у звіті банку не відображаються. Ці операції відображаються безпосередньо у звіті банку, який відкрив кореспондентський рахунок в уповноваженому банку, а також у звіті банку-довірителя (комітента).
5. Під час заповнення звіту слід керуватися таким:
у звіті відображаються фактично проведені банком протягом операційного дня операції з купівлі та продажу іноземної валюти, які відображаються на балансових рахунках;
середньозважений на обсяг операцій курс гривні до іноземної валюти відображається в масштабі офіційного курсу загальною довжиною до 9 знаків, з яких 4 знаки за комою (наприклад, за 100 доларів США - 503,4201 гривні);
у звіті не відображаються операції з обміну гривні на іноземну валюту (або іноземної валюти на гривні), які відбуваються під час здійснення клієнтами з їх картрахунків операцій з використанням платіжних карток міжнародних платіжних систем;
у звіті не відображаються операції з купівлі та продажу готівкової іноземної валюти за безготівкову;
у колонки 8 - 13 уноситься інформація про операції, здійснені банком за результатами участі в Системі підтвердження угод на міжбанківському валютному ринку України (крім операцій, здійснених у межах одного банку);
банки мають право не відображати операції з купівлі банком у клієнтів іноземної валюти в обсязі, меншому, ніж номінальна вартість мінімальної купюри (нерозмінного залишку).
6. Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається цифровий код валюти згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (зі змінами), (KL_r030.dbf) - 3 знаки.
Колонка 2 - зазначається загальна сума валюти, купленої протягом операційного дня на міжбанківському валютному ринку України за гривні, та валюти, отриманої внаслідок здійснення конверсійних операцій (колонка 5 + колонка 9 + колонка 10 + колонка 14), - до 16 знаків.
Колонка 3 - зазначається загальна сума валюти, проданої на міжбанківському валютному ринку України за гривні, та валюти, перерахованої внаслідок здійснення конверсійних операцій (колонка 7 + колонка 12 + колонка 13 + колонка 15), - до 16 знаків.
Колонка 4 - середньозважений на обсяг операцій (колонка 5) курс гривні до іноземної валюти, за яким здійснено купівлю іноземної валюти, - до 9 знаків.
Колонка 5 - обсяг іноземної валюти, купленої у власних клієнтів у межах банку, - до 16 знаків.
Колонка 6 - середньозважений на обсяг операцій (колонка 7) курс гривні до іноземної валюти, за яким здійснено продаж іноземної валюти, - до 9 знаків.
Колонка 7 - обсяг іноземної валюти, проданої клієнтам у межах банку, - до 16 знаків.
Колонка 8 - середньозважений на обсяг операцій (колонка 9 + колонка 10) курс гривні до іноземної валюти, за яким здійснено купівлю іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України, - до 9 знаків.
Колонка 9 - обсяг іноземної валюти, купленої банком за дорученням клієнтів на міжбанківському валютному ринку України (крім операцій, здійснених у межах одного банку), - до 16 знаків.
Колонка 10 - обсяг іноземної валюти, купленої банком за власними операціями на міжбанківському валютному ринку України (крім операцій, здійснених у межах одного банку), - до 16 знаків.
Колонка 11 - середньозважений на обсяг операцій (колонка 12 + колонка 13) курс гривні до іноземної валюти, за яким здійснено продаж іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України, - до 9 знаків.
Колонка 12 - обсяг іноземної валюти, проданої банком за дорученням клієнтів на міжбанківському валютному ринку України (крім операцій, здійснених у межах одного банку), - до 16 знаків.
