Дослідження грошових знаків проводиться з метою аналізу таоцінки відповідності ознак справжності та платіжності цих грошовихзнаків відповідним зразкам, що встановлені банком-емітентом.
Дослідження фальшивих, перероблених та сумнівних банкнот(монет) національної валюти здійснюють безпосередньо фахівцітериторіальних управлінь Національного банку.
Дослідження фальшивих, перероблених та сумнівних щодосправжності банкнот іноземної валюти здійснюють фахівціДепартаменту готівково-грошового обігу Національного банку(банкноти надсилаються установою банку до відповідноготериторіального управління Національного банку, яке в свою чергупересилає їх до Операційного управління Національного банку).
Висновок за результатами цих досліджень оформлюєтьсявідповідним актом.
Грошові знаки, які за результатами проведених дослідженьвизнані фальшивими та переробленими, передаються територіальнимиуправліннями Національного банку до правоохоронних органів Українизгідно з встановленим законом порядком.
325. Робочі місця касирів, які здійснюють приймання, видачу,перерахування готівки, мають оснащуватися приладами для контролюза справжністю та ознаками платіжності грошових знаків,відповідними нормативно-правовими актами і довідковимиматеріалами.
Платіжність банкнот (монет) національної валюти визначаєтьсявідповідно до Правил визначення платіжності банкнот і монетНаціонального банку України, затверджених постановою ПравлінняНаціонального банку України від 31.03.99 N 152 ( z0242-99 ).
У разі виявлення фальшивих, перероблених та сумнівнихгрошових знаків під час приймання, видачі, оброблення готівкипрацівник установи банку має вилучити їх та оформити двапримірники довідки про вилучення (прийняття) цих банкнот (монет)для проведення досліджень (додаток 102).
Працівникам, що приймають готівку від клієнтів, категоричнозабороняється повертати або тимчасово передавати клієнтамфальшиві, перероблені та сумнівні щодо справжності грошові знаки,виявлені під час приймання від них готівки.
Касири приходних кас мають також приймати для проведеннядосліджень сумнівні щодо справжності та платіжності банкноти(монети) національної та сумнівні щодо справжності банкнотиіноземної валюти, які пред'являються тільки з метою отриманнявисновку установи Національного банку. Фізичні та юридичні особи,які пред'являють такі банкноти (монети) до установи банку,заповнюють заяву встановленої форми (додаток 103). На підставіцієї заяви касир оформляє два примірники довідки про вилучення(прийняття) банкнот (монет) для проведення досліджень (додаток102).
На підставі першого примірника довідки про вилучення банкнот(монет) для проведення досліджень касир оформляє приходнийпозабалансовий ордер для зарахування цих грошових знаків напозабалансовий рахунок.
Перший примірник позабалансового ордера та довідка провилучення банкнот (монет) для проведення досліджень залишаються вдокументах дня.
Другий примірник позабалансового ордера, засвідченийвідбитком печатки касира, видається клієнту або особі, якапред'явила до установи банку грошові знаки для проведеннядосліджень.
Після закінчення операційного дня касир передає фальшиві,перероблені та сумнівні грошові знаки разом з довідками, заявамита позабалансовими ордерами завідуючому касою.
326. Фальшиві, перероблені та сумнівні грошові знаки маютьбути відправлені установою банку для проведення досліджень довідповідного територіального управління Національного банку непізніше наступного робочого дня з дня їх вилучення.
Загальний термін проведення таких досліджень територіальнимуправлінням або Національним банком не повинен перевищувати десятиробочих днів.
327. Перед відправленням грошових знаків на дослідженняпосадові особи установи банку, відповідальні за збереження готівкиі цінностей, укладають їх разом з другими примірниками довідок провилучення банкнот (монет) для проведення досліджень до конверта(пакета).
До кожного конверта, що підлягає відправленню для проведеннядосліджень, складається опис банкнот (монет), які надсилаються надослідження (додатки 37, 37-а).
Конверт опечатується шляхом наклеювання прозорого паперу,проставлення відбитка печатки, засвідченого підписами посадовихосіб, відповідальних за збереження готівки і цінностей, інадсилається для проведення досліджень разом з описом.
Розділ 2. Порядок відшкодування (повернення)
платіжних грошових знаків
328. Територіальні управління або установи Національногобанку, які провели дослідження фальшивих, перероблених тасумнівних грошових знаків, мають:
надіслати установам банків описи банкнот (монет), надісланихна дослідження, з результатами досліджень (додатки 37, 37-а) тавідповідні акти про результати проведених досліджень;
у разі визнання банкноти (монети) національної валютинеплатіжною повернути її установі банку разом з відповіднооформленими документами (банкноти повертаються зі штампом з обохбоків "НЕПЛАТІЖНА");
зарахувати на відповідні рахунки установ банків, від якихнадійшли банкноти (монети) на дослідження, суму платіжних банкнот(монет) національної валюти;
повернути установам банків справжні банкноти іноземної валютинезалежно від ступеня їх зношеності (Національний банк не обмінюєзношені банкноти іноземної валюти).
329. Установи банків, які вилучили фальшиві, перероблені тасумнівні грошові знаки або прийняли їх для досліджень від фізичнихта юридичних осіб за заявою, зобов'язані на підставі висновківдосліджень:
списати фальшиві та перероблені банкноти (монети) звідповідних позабалансових рахунків;
повністю відшкодувати пред'явникам суму платіжних банкнот(монет) національної валюти;
повернути пред'явникам справжні банкноти іноземної валюти абообміняти їх, якщо установа банку здійснює обмін зношених банкнотіноземної валюти;
повернути пред'явникам неплатіжні банкноти (монети).
330. Національний банк та банки не зобов'язані відшкодовуватизнищені, загублені, фальшиві, підроблені, а також такі, що сталинедійсними, банкноти і монети.
( Інструкцію доповнено Главою VIII згідно з ПостановоюНаціонального банку N 132 ( z0396-02 ) від 09.04.2002 )
***
З виданням цієї Інструкції скасовуються усі нормативнідокументи Держбанку СРСР, Зовнішекономбанку СРСР, Національногобанку України з питань організації емісійно-касової роботи,інкасації грошової виручки, перевезення і пересилання цінностей,виконання операцій з дорогоцінними металами та дорогоціннимикаменями, з іноземною валютою та платіжними документами віноземній валюті.
Голова Правління
Національного банку України В.А.Ющенко
Додаток 1
до пункту 8 Інструкції N 1 з
організації емісійно-касової
роботи в установах банків
України
_________________
(дата) Об'ява N ___
про внесення готівки
Від кого _______________________________ Для зарахування
(найменування юридичної особи; ------------------------------
_________________________________________ |---------------+------------|
прізвище, ім'я, по батькові уповноваженої |---------------+------------|
_________________________________________ |---------------+------------|
особи, яка вносить готівку) |Номери рахунків|Сума цифрами|
------------------------------
Ідентифікаційний код --------------------
--------------------
Отримувач ______________________________
Дата валютування _______________________
Ідентифікаційний код --------------------
--------------------
Загальна сума словами __________________________________________________
_______________________________________________ грн. ______________ коп.
Призначення платежу ____________________________________________________
Пред'явлений* __________________________________________________________
(назва документа: паспорт або документ, що його замінює)
серія _________ N ____________ виданий _________________________________
(ким виданий)
дата народження ____________________ __________________________________
(адреса особи)
Підпис клієнта _____________ Бухгалтер Готівку прийняв касир
------------------------------------------------------------------------
_____________
(дата) Квитанція N _________________
Від кого _______________________________ Для зарахування
(найменування юридичної особи; ------------------------------
_________________________________________ |---------------+------------|
прізвище, ім'я, по батькові уповноваженої |---------------+------------|
_________________________________________ |---------------+------------|
особи, яка вносить готівку) |Номери рахунків|Сума цифрами|
Банк отримувача _________________________ ------------------------------
Ідентифікаційний код --------------------
--------------------
Отримувач ______________________________
Дата валютування _______________________
Ідентифікаційний код --------------------
--------------------
Загальна сума словами
________________________________________________________________________
_______________________________________________ грн. ______________ коп.
Призначення платежу ____________________________________________________
М.П. Бухгалтер Готівку прийняв касир
____________
(дата) -------------------------------
| | |
Ордер N _______ |Рахунок|Загальна сума цифрами|
-------------------------------
Від кого ________________________________
(найменування юридичної особи;
_________________________________________
прізвище, ім'я, по батькові уповноваженої
_________________________________________
особи, яка вносить готівку)
Банк отримувача _________________________
Ідентифікаційний код --------------------
--------------------
Кредит
------------- -------------------------------
| Код банку | |---------------+-------------|
------------- |---------------+-------------|
|---------------+-------------|
Отримувач |Номери рахунків| Сума цифрами|
-------------------------------
Ідентифікаційний код --------------------
--------------------
Призначення платежу
Бухгалтер ________________ Касир _______________________
(підпис) (підпис)
* Дані паспорта або документа, що його замінює, та іншихреквізитів зазначаються у випадках, передбачених абзацами двадцятьчетвертим - двадцять дев'ятим пункту 7.1 глави I цієї Інструкції.
( Додаток N 1 із змінами, внесеними згідно з Постановами НацбанкуN 347 ( v0411500-96 ) від 30.12.96, N 430 ( z0603-97 ) від12.12.97; в редакції Постанов Національного банку N 309( z0758-01 ) від 01.08.2001, N 132 ( z0396-02 ) від 09.04.2002, іззмінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 258( z0624-02 ) від 22.07.2002, N 234 ( z0477-03 ) від 04.06.2003 )
Додаток N 2
(до п.8)
---------------------------
---------------------------
Затверджено
постановою Правління
Національного банку України
N 129 від 7 липня 1994 р.
---------------------
Приходний ордер ---------------------
---------------
|Нараховані %%| Рахунок N _________ _________________
| грн.| (дата заповнення)
---------------
__________________________________________________________________
(прізвиіце, ім'я та по батькові вкладника)
Прошу прийняти вклад у сумі
------------------------------------------------------------------
|-----------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------- грн.
Вніс
------------------------------------------------------------------
Прийнято |Залишки (після внесення) вкладу
|
Філія N ___________ Контролер (оператор) Касир
( Додаток N 2 із змінами, внесеними згідно з Постановами НацбанкуN 347 ( v0411500-96 ) від 30.12.96, N 430 ( z0603-97 ) від12.12.97 )
Додаток 3
до пункту 15.3 Інструкції N 1 з організації
емісійно-касової роботи в установах банків
України
------------------------------------------------------------------
| | Поточний рахунок Ідентифікаційний код |
|Повідомлення |-------------------- ---------------------- |
| || | | | |
| |-------------------- ---------------------- |
| | |
| | Одержувач платежу ____________________________ |
| | |
| | Дата валютування ____________________________ |
| | |
| | Код установи банку |
| | -------------------- |
| | -------------------- |
| | Найменування установи банку __________________ |
| | Прізвище, ім'я, по батькові платника _________ |
| | |
| | Ідентифікаційний номер -------------------- |
| | -------------------- |
| | |
| | Призначення платежу ___________________________ |
| | Період, за який здійснюється платіж ___________ |
| | Код виду платежу -------------------- |
| | -------------------- |
| | Код бюджетної класифікації -------------------- |
| | -------------------- |
| | Сума --------------- |
| | Пеня |-------------| |
| | Усього |-------------| |
| | --------------- |
| | |
|Касир | Підпис платника _____________________ |
| | (прізвище, ініціали) |
|-------------+--------------------------------------------------|
|Квитанція | Поточний рахунок Ідентифікаційний код |
| |-------------------- ---------------------- |
| || | | | |
| |-------------------- ---------------------- |
| | |
| | Одержувач платежу ____________________________ |
| | |
| | Дата валютування ____________________________ |
| | |
| | Код установи банку |
| | -------------------- |
| | -------------------- |
| | Найменування установи банку __________________ |
| | Прізвище, ім'я, по батькові платника _________ |
| | |
| | Ідентифікаційний номер -------------------- |
| | -------------------- |
| | |
| | Призначення платежу ___________________________ |
| | Період, за який здійснюється платіж ___________ |
| | Код виду платежу -------------------- |
| | -------------------- |
| | Код бюджетної класифікації -------------------- |
| | -------------------- |
| | Сума --------------- |
| | Пеня |-------------| |
| | Усього |-------------| |
| | --------------- |
|Касир | Підпис платника _____________________ |
| | (прізвище, ініціали) |
------------------------------------------------------------------
( Додаток N 3 із змінами, внесеними згідно з Постановою НацбанкуN 347 ( v0411500-96 ) від 30.12.96; в редакції Постанов НацбанкуN 368 ( z0647-98 ) від 15.09.98, N 309 ( z0758-01 ) від01.08.2001, із змінами, внесеними згідно з ПостановоюНаціонального банку N 258 ( z0624-02 ) від 22.07.2002 )
Додаток 3-а
до пункту 15.3 Інструкції N 1 з організації
емісійно-касової роботи в установах банків
України
------------------------------------------------------------------
| | Поточний рахунок Ідентифікаційний код |
|Повідомлення |-------------------- ---------------------- |
| || | | | |
| |-------------------- ---------------------- |
| | |
| | Одержувач платежу ____________________________ |
| | |
| | Дата валютування ____________________________ |
| | |
| | Код установи банку |
| | -------------------- |
| | -------------------- |
| | Найменування установи банку __________________ |
| | Прізвище, ім'я, по батькові платника _________ |
| | ______________________________________________ |
| | Призначення платежу ___________________________ |
| | Дата ___________ |
| | Код виду платежу -------------------- |
| | -------------------- |
| | Сума --------------- |
| | Пеня |-------------| |
| | Усього |-------------| |
| | --------------- |
| |Пред'явлений (*) _______________________________ |
| | (назва документа: паспорт або |
| | документ, що його замінює) |
|Касир |серія _____ N _____ виданий ____________________ |
| | (ким виданий) |
| |дата народження ______ адреса особи ____________ |
| | |
| |дата видачі _______ підпис платника ____________ |
| | (прізвище, |
| | ініціали) |
|-------------+--------------------------------------------------|
|Квитанція | Поточний рахунок Ідентифікаційний код |
| |-------------------- ---------------------- |
| || | | | |
| |-------------------- ---------------------- |
| | |
| | Одержувач платежу ____________________________ |
| | |
| | Дата валютування ____________________________ |
| | |
| | Код установи банку |
| | -------------------- |
| | -------------------- |
| | Найменування установи банку ___________________ |
| | Прізвище, ім'я, по батькові платника __________ |
| | _______________________________________________ |
| | Призначення платежу ___________________________ |
| | Дата ___________ |
| | Код виду платежу -------------------- |
| | -------------------- |
| | Пеня --------------- |
| | Сума |-------------| |
| | Усього |-------------| |
| | --------------- |
|Касир |дата видачі _______ підпис платника ____________ |
| | (прізвище, |
| | ініціали) |
------------------------------------------------------------------
_______________
* Дані паспорта або документа, що його замінює, та іншихреквізитів зазначаються у випадках, передбачених абзацами двадцятьчетвертим - двадцять дев'ятим пункту 7.1 глави I цієї Інструкції.
( Додаток N 3-а в редакції Постанов Нацбанку N 368 ( z0647-98 )від 15.09.98, N 309 ( z0758-01 ) від 01.08.2001, із змінами,внесеними згідно з Постановами Національного банку N 258( z0624-02 ) від 22.07.2002, N 234 ( z0477-03 ) від 04.06.2003 )
Додаток 3-б
до пункту 15.3 Інструкції N 1 з організації
емісійно-касової роботи в установах банків
України
------------------------------------------------------------------
| | Поточний рахунок Ідентифікаційний код |
|Повідомлення |-------------------- ---------------------- |
| || | | | |
| |-------------------- ---------------------- |
| | |
| | Одержувач платежу ____________________________ |
| | |
| | Дата валютування ____________________________ |
| | |
| | Код установи банку |
| | -------------------- |
| | -------------------- |
| | Найменування установи банку __________________ |
| | Прізвище, ім'я, по батькові платника _________ |
| | Адреса платника ______________________________ |
| | Дата _________________________________________ |
| | ---------------------------------------------- |
| | Квартплата і комунальні послуги |Сума |
| | --------------------------------+------------- |
| | Пеня | |
| | |------------- |
|Касир | Усього| |
| | Підпис платника _______________________ |
| | (прізвище, ініціали) |
|-------------+--------------------------------------------------|
|Квитанція | Поточний рахунок Ідентифікаційний код |
| |-------------------- ---------------------- |
| || | | | |
| |-------------------- ---------------------- |
| | |
| | Одержувач платежу ____________________________ |
| | |
| | Дата валютування ____________________________ |
| | |
| | Код установи банку |
| | -------------------- |
| | -------------------- |
| | Найменування установи банку ___________________ |
| | Прізвище, ім'я, по батькові платника __________ |
| | Адреса платника ______________________________ |
| | Дата _________________________________________ |
| | ---------------------------------------------- |
| | Квартплата і комунальні послуги |Сума |
| | --------------------------------+------------- |
| | Пеня | |
| | |------------- |
|Касир | Усього| |
| | Підпис платника _______________________ |
| | (прізвище, ініціали) |
------------------------------------------------------------------
( Додаток N 3-б в редакції Постанов Нацбанку N 368 ( z0647-98 )від 15.09.98, N 309 ( z0758-01 ) від 01.08.2001, із змінами,внесеними згідно з Постановою Національного банку N 258( z0624-02 ) від 22.07.2002 )
Додаток 3-в
до пункту 15.3 Інструкції N 1 з організації
емісійно-касової роботи в установах банків
України
------------------------------------------------------------------
| | Поточний рахунок Ідентифікаційний код |
|Повідомлення |-------------------- ---------------------- |
| || | | | |
| |-------------------- ---------------------- |
| | |
| | Одержувач платежу ____________________________ |
| | |
| | Дата валютування ____________________________ |
| | |
| | Код установи банку |
| | -------------------- |
| | -------------------- |
| | Назва установи банку _________________________ |
| | Прізвище, ім'я, по батькові платника _________ |
| | Адреса платника ______________________________ |
| | Дата _________________________________________ |
| | ------------------------------------------ |
| | |Вид |Попередні|Останні |Різниця|Сума| |
| | |платежу|показники|показники| | | |
| | |-------+---------+---------+-------+----| |
| | |-------+---------------------------+----| |
| | | | Пеня | | |
| | | | Усього | | |
| | |-------+---------------------------+----| |
| | ------------------------------------------ |
|Касир | Підпис платника _______________________ |
| | (прізвище, ініціали) |
|-------------+--------------------------------------------------|
|Квитанція | Поточний рахунок Ідентифікаційний код |
| |-------------------- ---------------------- |
| || | | | |
| |-------------------- ---------------------- |
| | |
| | Одержувач платежу ____________________________ |
| | |
| | Дата валютування ____________________________ |
| | |
| | Код установи банку |
| | -------------------- |
| | -------------------- |
| | Назва установи банку __________________________ |
| | Прізвище, ім'я, по батькові платника __________ |
| | Адреса платника ______________________________ |
| | Дата _________________________________________ |
| | ------------------------------------------ |
| | |Вид |Попередні|Останні |Різниця|Сума| |
| | |платежу|показники|показники| | | |
| | |-------+---------+---------+-------+----| |
| | |-------+---------------------------+----| |
| | | | Пеня | | |
| | | | Усього | | |
| | |-------+---------------------------+----| |
| | ------------------------------------------ |
|Касир | |
| | Підпис платника _______________________ |
| | (прізвище, ініціали) |
------------------------------------------------------------------
( Додаток N 3-в в редакції Постанов Нацбанку N 368 ( z0647-98 )від 15.09.98, N 309 ( z0758-01 ) від 01.08.2001, із змінами,внесеними згідно з Постановою Національного банку N 258( z0624-02 ) від 22.07.2002 )
Додаток 3-г
до пунктів 15.14, 15.21 Інструкції N 1 з
організації емісійно-касової роботи в
установах банків України
___________________________
Найменування установи банку
Зведений
касовий ордер платежів, прийнятих
за __________________ року
------------------------------------------------
|Символ | Дебет |Кредит |Кількість | Сума |
|звіту про | рахунку |рахунку|документів| |
|касові | N |N | | |
|обороти | | | | |
|----------+---------+-------+----------+------|
|----------+---------+-------+----------+------|
|----------+---------+-------+----------+------|
|----------+---------+-------+----------+------|
|----------+---------+-------+----------+------|
------------------------------------------------
Касир ________________
(підпис)
Контролер ____________
(підпис)
Перевірено: бухгалтер _________ Дата ___________________
(підпис)
Додаток 3-ґ
до пункту 15.21 Інструкції N 1 з
організації емісійно-касової
роботи в установах банків України
_________________________________
(найменування установи банку)
Довідка
про суми платежів, які надійшли
за ________________
(ЕККА N ____)
1. Показники контрольного підсумкового лічильника ___________ 2. Порядковий номер останньої операції ______________________
3. Сума платежів, прийнятих за день _________________________ 4. Документи, які неправильно відображені на контрольнійстрічці ЕККА (сторно):
кількість __________________ сума ___________________
Контролер ________________ Касир __________________
(підпис) (підпис)
_____________________________________________________________
Вилучено платежів із звітності бухгалтером:
кількість _________________ сума ___________________
складено актів ____________ сума платежів __________
Перевірено: бухгалтер _____________ дата ________________
(підпис)
( Інструкцію доповнено Додатком 3-ґ згідно з ПостановоюНаціонального банку N N 309 ( z0758-01 ) від 01.08.2001 )
Додаток 3-д
до пунктів 8, 15.32
Інструкції N 1 з організації
емісійно-касової роботи в
установах банків України
Заява
про переказ готівки фізичними особами (зразок)
-------------------------------------------------------------------
| Заповнює платник (ініціатор) |
|=================================================================|
|Платник (ініціатор) переказу ____________________________________|
| (прізвище, ім'я, по батькові) |
|Адреса платника (ініціатора) ____________________________________|
| --------------------|
|Ідентифікаційний номер платника (ініціатора) --------------------|
| |
|Пред'явлений*_____________________________ Серія ______ N _______|
| (назва документа: паспорт або |
| документ, що його замінює) |
|Виданий*_________________________________________________________|
| (ким виданий, дата видачі) |
|_________________________________________________________________|
| (дата народження) |
|=================================================================|
|Банк отримувача** _______________________________________________|
| (найменування та місцезнаходження установи банку)|
| -------------------------|
|Ідентифікаційний код банку отримувача** -------------------------|
| |
|_______________ ________________________________________________|
|(код банку)** (номер балансового рахунку, відкритий для обліку|
| переказу)** |