Про затвердження Положення про авторизацію надавачів фінансових послуг та умови здійснення ними діяльності з надання фінансових послуг

507. Підготовка інформації аудитора передбачає комплексний та всебічний аналіз документів та інформації, отриманих від заявника та/або з офіційних джерел, та формування обґрунтованої / обмеженої впевненості щодо наявності достатніх підтверджень того, що:

1) джерела походження власних / грошових коштів заявника відповідають вимогам, установленим у пункті 468 глави 40, пункті 487 глави 42 розділу V цього Положення;

2) траса платежу є розкритою згідно з вимогами, установленими в пункті 472 глави 40 розділу V цього Положення.

508. Аудитор самостійно визначає обсяг вивчення документів та інформації, потрібних у кожному окремому випадку для формування обґрунтованої / обмеженої впевненості з приводу питань, визначених у главі 44 розділу VI цього Положення, ґрунтуючись на ризик-орієнтованому підході.

509. Ризик-орієнтований підхід означає, що глибина оцінки джерел походження коштів та/або траси платежу має здійснюватися з урахуванням рівня ризиковості заявника, а також суті та мети здійснення відповідної оцінки.

510. Ризик-орієнтований підхід застосовується таким чином, щоб бути здатним продемонструвати його суть (те, у чому полягає різниця в підходах), сформовану аудитором впевненість під час його застосування та обґрунтованість такої впевненості.

511. Ризик-орієнтований підхід має ґрунтуватися на оцінці ризиків заявника.

Критерії ризиків визначаються аудитором самостійно з урахуванням критеріїв ризиків, визначених у главі 48 розділу VI цього Положення, та критеріїв оцінки ризиків заявника, визначених у розпорядчому акті Національного банку, розміщеному на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку. Додатково можуть бути застосовані критерії ризиків, визначені в нормативно-правових актах Національного банку з питань здійснення банками / установами фінансового моніторингу.

512. Обсяг документів та інформації, які розкриваються заявником з метою підтвердження джерел походження коштів та/або розкриття траси платежу, має бути пропорційним рівню ризиковості заявника.

513. Звіт про надання впевненості суб’єкта аудиторської діяльності, сформований за результатами здійсненої оцінки джерел походження коштів та/або траси платежу заявника, повинен розкривати такі питання:

1) обґрунтування застосованої методики оцінки з урахуванням ризик-орієнтованого підходу (поглиблена або спрощена перевірка всіх або частини джерел походження коштів та/або траси платежу);

2) опис здійснених процедур у межах процесу оцінки джерел походження коштів / розкриття траси платежу заявника (надання документів заявником, запит додаткових документів, проведення інтерв’ю, використання інформації з офіційних джерел);

3) опис документів та інформації, наданих заявником та отриманих аудитором з офіційних джерел для підтвердження джерел походження коштів / розкриття траси платежу та висновок аудитора щодо їх достатності;

4) оцінку суттєвості впливу виявленої невідповідності та/або відсутності документів (окремо або в сукупності) на загальний висновок щодо підтвердження джерел походження коштів / розкриття траси платежу;

5) висновок аудитора щодо наявності достатніх підтверджень щодо джерел походження коштів / розкриття траси платежу згідно з вимогами цього Положення.

514. Інформація аудитора складається з урахуванням критеріїв ризику, у разі виявлення яких застосовується посилений обсяг вивчення документів та інформації, потрібних для формування обґрунтованої / обмеженої впевненості в кожному окремому випадку в межах процедур, визначених цим Положенням.

515. Інформація аудитора складається з урахуванням критеріїв ризику, визначених розпорядчим актом Національного банку, розміщеному на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку, а також критеріїв ризику, самостійно визначених аудитором (за наявності).

516. Ризику заявника немає, якщо немає критеріїв ризику, визначених у розпорядчому акті Національного банку, розміщеному на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку, або аудитором самостійно, а також немає підозр щодо наявності таких ризиків. Аудитор зазначає про підозри щодо наявності ризиків у разі їх виявлення.

517. Виявлені ризики можуть бути мінімізовані в результаті поглибленого вивчення документів та інформації шляхом:

1) збільшення обсягу документів та інформації для оцінки джерел походження коштів / розкриття траси платежу заявника;

2) пошуку та збору додаткової інформації щодо заявника та джерел походження його коштів.

518. Заявник для підтвердження джерел походження власних / грошових коштів надає аудитору документи та інформацію, що підтверджують:

1) правові підстави отримання грошових коштів та іншого майна, за рахунок яких сформовано власний капітал юридичної особи (у разі перевірки джерел походження коштів юридичної особи);

2) правові підстави отримання доходів, грошових коштів або іншого майна, інформацію щодо вартості майна (іншого, ніж грошові кошти) на день його отримання фізичною особою, попередніх власників грошових коштів і майна (у разі перевірки джерел походження коштів фізичної особи).

Документи та інформація надаються в обсязі, достатньому для підтвердження відповідності вимогам, установленим у пункті 463 глави 40 та пункті 482 глави 42 розділу V цього Положення.

519. Заявник для підтвердження розкриття траси платежу надає аудитору документи та інформацію щодо руху коштів за своїми рахунками та рахунками інших осіб, підстав переказу коштів між цими рахунками, а також попередніх власників грошових коштів в обсязі, достатньому для підтвердження відповідності вимогам, установленим у пункті 472 глави 40 розділу V цього Положення.

520. Заявник для підтвердження наявності фінансових ресурсів надає аудитору документи та інформацію, що підтверджують правові підстави отримання:

1) грошових коштів, за рахунок яких він здійснюватиме пряме / опосередковане набуття або збільшення істотної участі в надавачі фінансових послуг; та/або

2) особою, яка набуває або збільшує істотну участь у страховику, грошових коштів, які спрямовуватимуться нею на додаткову капіталізацію та/або на надання фінансової підтримки страховику.

Документи та інформація надаються в обсязі, достатньому для підтвердження наявності в особи фінансових ресурсів в обсязі, достатньому для здійснення оплати за акції / частки в статутному (складеному) капіталі надавача фінансових послуг / юридичної особи, через яку набувається або збільшується істотна участь у надавачі фінансових послуг, та/або здійснення додаткової капіталізації, та/або надання фінансової підтримки страховику.

521. Заявник самостійно визначає обсяг документів та інформації щодо джерел походження власних / грошових коштів та/або розкриття траси платежу, та/або підтвердження наявності фінансових ресурсів, що подається аудитору. Документи, які можуть бути подані заявником самостійно та/або за окремим запитом аудитора, визначені в пунктах 523-532 глави 49 розділу VI цього Положення.

522. Заявник для підтвердження наявності грошових коштів, за рахунок яких він здійснив внесок до статутного (складеного) капіталу надавача фінансових послуг, внесок до статутного (складеного) капіталу надавача фінансових послуг під час його збільшення або придбання / збільшення істотної участі в надавачі фінансових послуг, подає аудитору виписку / довідку банку про стан рахунку, що підтверджує наявність коштів на рахунку заявника станом на відповідну дату.

523. Фізична особа для підтвердження даних щодо майна (активів) фізичної особи, зазначених в інформації про майновий стан, надає аудитору такі інформацію та документи / копії документів:

1) документи, що посвідчують право власності на майно (активи);

2) документи, на підставі яких набуто право власності на майно (активи);

3) документи, що підтверджують відсутність обтяжень майна (активів) станом на відповідну дату (за винятком обтяжень, установлених для забезпечення виконання фізичною особою зобов’язань, зазначених в інформації про майновий стан);

4) інформацію оператора організованого ринку капіталу щодо розрахунку курсу за результатами торгів емісійних цінних паперів, здійсненого за правилами, визначеними статтею 9 Закону про акціонерні товариства (надається з метою підтвердження ринкової вартості емісійних цінних паперів, що перебувають в обігу на цьому організованому ринку капіталу та включені до реєстру цього оператора);

5) виписку / довідку про стан рахунку фізичної особи в банку / кредитній установі в Україні / за кордоном (подається з метою підтвердження суми коштів на рахунку);

6) звіт про оцінку майна, проведену оцінювачем відповідно до законодавства про оцінку майна, майнових прав і професійну оціночну діяльність, оформлений згідно з вимогами законодавства України, що застосовується до оцінювача.

524. Фізична особа для підтвердження даних щодо її зобов’язань, зазначених в інформації про майновий стан, надає аудитору такі документи або їх належним чином засвідчені копії, що підтверджують:

1) правочини, на підставі яких виникли майнові зобов’язання фізичної особи;

2) отримання фізичною особою майна за правочинами, на підставі яких у неї виникли майнові зобов’язання, а також виконання фізичною особою зобов’язань за цими правочинами та/або інформацію кредиторів фізичної особи щодо стану розрахунків за укладеними з нею правочинами.

525. Фізична особа для підтвердження критерію, визначеного в підпункті 3 пункту 487 глави 42 розділу V цього Положення, надає аудитору такі інформацію та документи / копії документів:

1) податкові декларації з усіма додатками та доповненнями (у разі їх наявності) за періоди, за які в інформації про майновий стан подані дані щодо доходів фізичної особи, разом із довідкою про подану декларацію про майновий стан і доходи (податкову декларацію), виданою контролюючим органом;

2) довідку компетентного органу країни, податковим резидентом якої є фізична особа, про стан виконання нею обов’язків зі сплати податків, зборів та інших обов’язкових платежів станом на відповідну дату.

526. Фізична особа, якщо законодавством іноземної країни, податковим резидентом якої вона є, не передбачене подання фізичними особами податкових декларацій та/або не передбачена можливість отримання від контролюючого органу іноземної країни інформації про суми отриманих фізичною особою доходів і сплачених податків, зборів та інших обов’язкових платежів за періоди, за які подані податкові декларації, та про наявність або відсутність у фізичної особи заборгованості зі сплати податків, зборів та інших платежів, для підтвердження джерел власних / грошових коштів надає аудитору такі інформацію та документи / копії документів:

1) письмове запевнення фізичної особи про неможливість подання цих документів із посиланням на положення нормативно-правових актів іноземної країни, які це підтверджують, а також відповідні витяги з таких нормативно-правових актів;

2) інформацію особи, яка відповідно до законодавства іноземної країни надає професійні послуги у сфері бухгалтерського обліку та оподаткування, щодо підтвердження суми отриманих фізичною особою доходів і сплачених податків, зборів та інших обов’язкових платежів за періоди, за які подані податкові декларації або в інформації про майновий стан подані дані щодо доходів (якщо подання податкових декларацій законодавством іноземної країни не передбачене), а також про наявність або відсутність у фізичної особи заборгованості зі сплати податків, зборів та інших платежів станом на відповідну дату.

527. Фізична особа, яка відповідно до законодавства не подавала податкових декларацій за будь-який із періодів, за які в інформації про майновий стан нею подані дані щодо доходів, має право надати аудитору замість податкових декларацій витяг (відомості) з інформаційного фонду Державного реєстру фізичних осіб - платників податків про суми виплачених фізичній особі доходів і утриманих з неї податків, зборів та інших обов’язкових платежів або інформацію контролюючого органу, що містить такі відомості (копія документа не приймається).

528. Фізична особа надає аудитору для підтвердження даних щодо її витрат, зазначених в інформації про майновий стан, правочини (або їх належним чином засвідчені копії), на підставі яких фізичною особою понесені (будуть понесені) ці витрати.

529. Фізична особа має право не зазначати в інформації про майновий стан джерела її власних коштів та не надає аудитору визначені цим Положенням документи для підтвердження цих джерел, якщо зазначене в інформації про майновий стан майно було набуте фізичною особою більш ніж за 10 років до відповідної дати, та за умови, що:

1) майно перебуває у власності фізичної особи безперервно;

2) немає будь-яких спорів фізичної особи з третіми особами щодо права власності на це майно;

3) у фізичної особи немає заборгованості зі сплати податків, зборів та інших обов’язкових платежів станом на відповідну дату.

530. Фізична особа, яка перебуває в шлюбі, надає аудитору документи, визначені цим Положенням, щодо майна, майнових зобов’язань, доходів і витрат чоловіка / дружини (якщо інше не передбачено шлюбним договором відповідного подружжя).

531. Перелік документів та інформації для оцінки джерел походження коштів та/або підтвердження розкриття траси платежу з урахуванням ризик-орієнтованого підходу, які можуть вимагатися аудитором від заявника, залежно від виду доходу, отриманого ним, визначений в розпорядчому акті Національного банку, розміщеному на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку.

532. Заявник з метою підтвердження джерел власних / грошових коштів зобов’язаний для підготовки інформації аудитора подавати додаткові документи та інформацію з метою перевірки дотримання вимог пункту 468 глави 40 та пункту 487 глави 42 розділу V цього Положення та з урахуванням вимог, зазначених у пунктах 507, 512, 513 глави 47 розділу VI цього Положення, включаючи документи та інформацію щодо підстав отримання грошових коштів та іншого майна третіми особами.

533. Виявлення відповідних критеріїв ризику потрібно розглядати як підставу для отримання та аналізу додаткових документів та/або інформації, що можуть уточнити / роз’яснити наявність / відсутність відповідних підстав для підозри.

534. Перелік документів / інформації, визначених у розділі VI цього Положення, не є вичерпним. Підготовка інформації аудитора може передбачати отримання додаткових документів / інформації в обсязі, достатньому для проведення належного аналізу інформації щодо заявника та підготовки обґрунтованого висновку щодо підтвердження джерел походження коштів заявника та/або розкриття траси платежу.

535. Юридична особа, яка має намір здійснювати діяльність із страхування, звертається до Національного банку за отриманням ліцензії на здійснення діяльності із страхування протягом 12 місяців з дати її державної реєстрації як юридичної особи (вимога не застосовується в разі повторного звернення після залишення пакета документів без розгляду або відмови у видачі ліцензії, повторного звернення для видачі ліцензії, а також у разі реорганізації страховика).

Засновникам юридичної особи, яка має намір здійснювати діяльність із страхування, забороняється відчужувати та обтяжувати зобов’язаннями належні їм акції (частки), а власникам опосередкованої істотної участі забороняється відчужувати та обтяжувати зобов’язаннями належну їм участь у такій юридичній особі з дати державної реєстрації юридичної особи до дня видачі ліцензії на здійснення діяльності із страхування.

536. Кредитна спілка зобов’язана звернутися до Національного банку для отримання ліцензії на здійснення діяльності кредитної спілки протягом 120 календарних днів з дня її державної реєстрації як юридичної особи.

537. Заявник для отримання ліцензії на вид діяльності з надання фінансових послуг, визначений в підпунктах 1-4 пункту 36 глави 3 розділу II цього Положення, та/або ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі подає пакет документів, визначених у пункті 553 глави 51 розділу VII цього Положення.

538. За розгляд Національним банком поданого заявником відповідно до пункту 553 глави 51, пунктів 578, 589, 590 глави 52 розділу VII цього Положення пакета документів справляється плата в розмірі, визначеному нормативно-правовим актом Національного банку з питань затвердження тарифів на послуги (операції) Національного банку.

539. Комітет з питань нагляду приймає рішення про:

1) видачу ліцензії на діяльність фінансової компанії, ломбарду або про відмову в її видачі протягом двох місяців із дати подання повного пакета документів, визначених у пункті 553 глави 51 розділу VII цього Положення;

2) видачу ліцензії на здійснення діяльності із страхування або про відмову в її видачі протягом трьох місяців із дати отримання повного пакета документів, визначених у пункті 553 глави 51 розділу VII цього Положення;

3) видачу ліцензії на здійснення діяльності кредитної спілки або про відмову в її видачі у строк, що не перевищує 60 календарних днів із дати подання повного пакета документів, визначених у пункті 553 глави 51 розділу VII цього Положення;

4) видачу ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі або про відмову в її видачі протягом 60 календарних днів із дати подання повного пакета документів, визначених у пункті 553 глави 51 розділу VII цього Положення.

540. Прийняття рішення про видачу ліцензії на вид діяльності з надання фінансових послуг, ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі є підставою для внесення відомостей про заявника до Реєстру (крім видачі ліцензії на дійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі оператору поштового зв’язку та платіжним установам, установам електронних грошей).

Прийняття рішення про видачу ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі заявнику є підставою для внесення відомостей про заявника до електронного реєстру ліцензій на здійснення валютних операцій та осіб, яким видано ліцензії на здійснення валютних операцій, що ведеться Національним банком (далі - електронний реєстр).

541. Національний банк у разі прийняття рішення про видачу заявнику ліцензії - протягом трьох робочих днів з дня прийняття рішення про видачу ліцензії вносить запис про видачу ліцензії [відомості про заявника і фінансові послуги, які йому дозволяється надавати на підставі такої ліцензії, для страховиків - класи страхування (ризики в межах відповідних класів), за якими страховик має право здійснювати діяльність із страхування] до Реєстру та в разі включення фінансових платіжних послуг до ліцензії - вносить до Реєстру платіжної інфраструктури відомості про заявника як про фінансову установу, що має право на надання платіжних послуг та фінансові платіжні послуги, які він має право надавати.

Національний банк повідомляє про прийняте рішення, визначене в підпунктах 1-3 пункту 539 глави 50 розділу VII цього Положення, заявника, який подав пакет документів для видачі ліцензії на діяльність фінансової компанії / ломбарду, ліцензії на здійснення діяльності із страхування / кредитної спілки, у порядку та строки, визначені Законом про фінансові послуги та спеціальними законами.

Національний банк повідомляє заявника про видачу ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі шляхом направлення у формі електронного документа витягу з електронного реєстру, оформленого за формою, затвердженою розпорядчим актом Національного банку та розміщеною на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку.

542. Національний банк у разі прийняття рішення про видачу заявнику ліцензії розміщує інформацію про видану відповідну ліцензію на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку.

543. Заявник отримує право на здійснення діяльності з надання фінансових послуг із дня прийняття рішення про видачу ліцензії та внесення відповідного запису до Реєстру / електронного реєстру.

544. Строк дії ліцензії на вид діяльності з надання фінансових послуг є необмеженим. Ліцензія на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі діє безстроково.

545. Національний банк одночасно з унесенням запису про видачу ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі фінансовим установам або заявникам вносить обліковий запис про це до Реєстру / електронного реєстру.

546. Національний банк має право відмовити у видачі ліцензії на здійснення діяльності із страхування з підстав, визначених у частині восьмій статті 13 Закону про страхування.

Національний банк має право відмовити у видачі ліцензії на здійснення діяльності кредитної спілки з підстав, визначених у частині сьомій статті 11 Закону про кредитні спілки.

Національний банк має право відмовити у видачі ліцензії на діяльність фінансової компанії / ломбарду з підстав, визначених у частині сьомій статті 37 Закону про фінансові послуги.

547. Національний банк має право відмовити у видачі ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі з таких підстав:

1) документи, подані для видачі ліцензії, містять неповну та/або недостовірну інформацію та/або не відповідають вимогам законів України, та/або вимогам цього Положення;

2) заявник не відповідає вимогам Закону про фінансові послуги, Закону про валютну і валютні операції, нормативно-правовим актам Національного банку, включаючи вимоги цього Положення, для ведення діяльності з надання фінансової послуги з торгівлі валютними цінностями;

3) засновник та/або учасник заявника (для засновника або учасника - юридичної особи також і члени його виконавчого органу та/або наглядової ради), та/або хоча б одна особа, яка здійснює опосередковане володіння істотною участю в заявнику, не відповідає (не відповідають) вимогам, встановленим цим Положенням;

4) структура власності заявника, який має намір одержати ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, не відповідає вимогам, встановленим Положенням № 30;

5) зареєстрований статутний капітал заявника не відповідає вимогам щодо мінімального розміру статутного капіталу, встановленим статтею 33 Закону про фінансові послуги;

6) джерела походження коштів, які використовуються для формування статутного (складеного) капіталу заявника, не підтверджені;

7) немає дозволу Антимонопольного комітету України (далі - Антимонопольний комітет) на концентрацію у випадках, у яких такий дозвіл вимагається відповідно до законодавства України.

Заявник є таким, що не відповідає вимогам цього Положення, якщо він та/або хоча б один з його учасників, та/або власників істотної участі, та/або керівників, та/або ключових осіб (за їх наявності) не відповідає вимогам цього Положення.

Вимоги підпунктів 3-7 пункту 547 глави 50 розділу VII цього Положення не застосовуються до кредитної спілки та об’єднаної кредитної спілки.

548. Національний банк у разі прийняття рішення про відмову у видачі ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі письмово повідомляє про це заявника протягом трьох робочих днів із дня прийняття відповідного рішення із зазначенням підстав для відмови.

549. Заявник у разі прийняття Національним банком рішення про відмову у видачі ліцензії на діяльність фінансової компанії або ломбарду на підставі:

1) виявлення неповної та/або недостовірної інформації в поданих документах та/або невідповідності поданих документів вимогам законів України та/або нормативно-правових актів Національного банку - має право подати до Національного банку повторно новий пакет документів для отримання ліцензії, визначених у пункті 553 глави 51 розділу VII цього Положення, не раніше ніж через три місяці з дня прийняття Національним банком рішення про відмову у видачі ліцензії та за умови усунення причин, що були підставою для відмови у видачі ліцензії;

2) інших підстав, ніж визначені в пункті 1 частини сьомої статті 37 Закону про фінансові послуги, - має право подати до Національного банку новий пакет документів для отримання ліцензії, визначених у пункті 553 глави 51 розділу VII цього Положення, за умови усунення причин, що були підставою для відмови у видачі ліцензії.

550. Заявник у разі прийняття Національним банком рішення про відмову у видачі ліцензії на здійснення діяльності кредитної спілки або ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі має право повторно подати заяву про видачу ліцензії з новим пакетом документів після усунення причин, що були підставою для відмови у видачі ліцензії, крім відмови у видачі ліцензії з підстави наявності недостовірної інформації у поданих документах.

551. Заявник у разі відмови у видачі ліцензії на здійснення діяльності із страхування має право подати до Національного банку нову заяву про видачу ліцензії з новим пакетом документів, визначених у пункті 553 глави 51 розділу VII цього Положення, не раніше ніж через три місяці з дати прийняття рішення про відмову у видачі ліцензії та за умови усунення причин, що були підставою для відмови у видачі ліцензії.

552. Національний банк у разі відмови у видачі ліцензії не повертає заявнику поданий пакет документів.

553. Заявник для отримання ліцензії на вид діяльності з надання фінансових послуг, зазначений у підпунктах 1-4 пункту 36 глави 3 розділу II цього Положення, ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі подає до Національного банку:

1) заяву про видачу ліцензії на вид діяльності з надання фінансових послуг / на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі за формою, затвердженою розпорядчим актом Національного банку та розміщеною на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку;

2) опитувальник за формою, затвердженою розпорядчим актом Національного банку та розміщеною на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку, який, серед іншого, повинен містити запевнення про наявність технічних та інших умов, включаючи комп’ютерну техніку, облікові (інформаційні - для страховиків) системи, які дають змогу забезпечити надання фінансових послуг та їх належний облік відповідно до вимог законодавства України, включаючи програмне забезпечення для формування звітної інформації в розрізі відокремлених підрозділів і надання її Національному банку;

3) копію зареєстрованого статуту заявника та інформацію про дату та номер державної реєстрації статуту - для заявників, актуальна редакція статуту яких не оприлюднена на порталі електронних сервісів Єдиного державного реєстру. Заявник, що створений та/або діє на підставі модельного статуту, затвердженого Кабінетом Міністрів України, подає копію рішення про його створення або про здійснення діяльності на підставі модельного статуту, підписаного всіма засновниками;

4) документи, що містять загальний опис бачення започаткування, організації та подальшого розвитку бізнесу заявника, - для заявників, які мають намір здійснювати діяльність фінансової компанії (крім тих, що мають намір здійснювати діяльність фінансової компанії-гаранта, фінансової компанії, що мають намір одержати ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі), ломбарду, з урахуванням вимог, визначених у пункті 560 глави 51 розділу VII цього Положення;

5) план діяльності заявника, який має намір здійснювати діяльність фінансової компанії-гаранта, фінансової компанії, що має право здійснювати діяльність з торгівлі валютними цінностями, складений згідно з вимогами, визначеними в пункті 557 глави 51 розділу VII цього Положення;

6) стратегію та план діяльності заявника на наступні три роки (починаючи з першого дня кварталу, наступного за кварталом, в якому до Національного банку подано пакет документів на отримання ліцензії) з урахуванням рекомендованої форми до складання плану діяльності в разі її розміщення на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку та вимог, визначених у пунктах 557 та 559 глави 51 розділу VII цього Положення, - для заявників, які мають намір здійснювати діяльність із страхування;

7) план діяльності заявника, який має намір здійснювати діяльність кредитної спілки, складений згідно із вимогами, визначеними в пункті 557 глави 51 розділу VII цього Положення:

для заявників, які планують здійснювати діяльність на підставі спрощеної ліцензії, - на наступний рік;

для заявників, які планують здійснювати діяльність на підставі стандартної ліцензії, - на наступні три роки;

8) фінансову звітність, складену відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності, за формою № 1 "Баланс" ("Звіт про фінансовий стан") [далі - форма № 1 "Баланс (Звіт про фінансовий стан)"], формою № 2 "Звіт про фінансові результати" ("Звіт про сукупний дохід") [далі - форма № 2 "Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)"], формою № 3 "Звіт про рух грошових коштів" (далі - форма № 3 "Звіт про рух грошових коштів"), формою № 4 "Звіт про власний капітал" (далі - форма № 4 "Звіт про власний капітал") додатка 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за № 336/22868 (зі змінами), і приміток до фінансової звітності, що відповідають вимогам, установленим Положенням бухгалтерського обліку, або Фінансової звітності малого підприємства за формою додатка 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 25 "Спрощена фінансова звітність", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 25 лютого 2000 року № 39, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15 березня 2000 року за № 161/4382 (у редакції наказу Міністерства фінансів України від 24 січня 2011 року № 25) (зі змінами):

за попередній звітний рік (за наявності);

станом на останню звітну дату, що передує зверненню заявника до Національного банку для отримання ліцензії (якщо така дата не збігається з кінцем звітного року) (за наявності);

станом на будь-яку дату кварталу, в якому заявник звертається до Національного банку для отримання ліцензії (якщо державна реєстрація заявника була проведена в тому звітному кварталі, у якому заявник звертається до Національного банку для отримання ліцензії);

9) оригінал аудиторського звіту щодо річної фінансової звітності, підготовлений відповідно до міжнародних стандартів аудиту суб’єктом аудиторської діяльності, який відповідно до Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність" має право проводити аудит фінансової звітності заявника, про підтвердження достовірності та повноти поданої фінансової звітності (за наявності такої звітності);

10) оригінал звіту щодо огляду проміжної фінансової звітності, підготовлений відповідно до міжнародних стандартів аудиту суб’єктом аудиторської діяльності, який відповідно до Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність" має право проводити огляд фінансової звітності заявника, про підтвердження достовірності та повноти поданої проміжної фінансової звітності (за наявності такої звітності);

11) документи для ідентифікації учасників, власників істотної участі, засновників заявника (для засновників / учасників / власників істотної участі, які є юридичними особами, - також членів їх виконавчого органу та/або наглядової ради), визначені нормативно-правовим актом Національного банку про загальні вимоги до документів і порядок їх подання до Національного банку в межах окремих процедур, - для всіх заявників, крім тих, які мають намір здійснювати діяльність кредитної спілки / об’єднаної кредитної спілки (не подаються щодо міжнародної фінансової установи, держави або територіальної громади);

12) документи для оцінки ділової репутації засновників, власників істотної участі (для власників істотної участі / засновників - юридичних осіб - також членів виконавчого органу та наглядової ради) та всіх осіб, які здійснюють опосередковане володіння істотною участю в заявнику, визначені в розділі IV цього Положення, - для всіх заявників, крім тих, які мають намір здійснювати діяльність кредитної спілки / об’єднаної кредитної спілки (не подаються щодо осіб, оцінка ділової репутації яких не здійснюється);

13) документи для оцінки фінансового / майнового стану засновників, власників істотної участі, а також учасників заявника, які здійснили внески до статутного (складеного) капіталу заявника, незалежно від їх розміру, визначені в пунктах 452, 459, 460 глави 39 розділу V цього Положення щодо юридичних осіб та пункті 479 глави 41 розділу V цього Положення щодо фізичних осіб, - для всіх заявників, крім тих, які мають намір здійснювати діяльність кредитної спілки / об’єднаної кредитної спілки;

14) підписану керівником та головним бухгалтером заявника інформацію щодо джерел формування прибутку заявника (структуру доходів і витрат), включаючи процентні / комісійні доходи, доходи від торговельних операцій, інші види доходів, що отримані від одного контрагента та сума яких перевищує 10 відсотків загальної суми процентних / комісійних доходів, доходи від торговельних операцій, доходи іншого типу, отримані заявником, з ідентифікаційними даними кожного такого контрагента та зазначенням основних видів його діяльності (у разі формування частини статутного (складеного) капіталу за рахунок прибутку) [якщо в заявника таких доходів немає, то надається інформація щодо найбільших сум доходів (не більше 10) у розрізі контрагентів із зазначенням основних видів їх діяльності], - для всіх заявників, крім тих, які мають намір здійснювати діяльність кредитної спілки / об’єднаної кредитної спілки;

15) таблицю формування статутного капіталу заявника, складену за формою, затвердженою розпорядчим актом Національного банку та розміщеною на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку, - для всіх заявників, крім тих, які мають намір здійснювати діяльність кредитної спілки / об’єднаної кредитної спілки;

16) документи щодо керівника, ключової особи заявника, визначені в:

пунктах 684, 685, 687, 688 глави 61 розділу IX цього Положення, - для всіх заявників, крім тих, які мають намір здійснювати діяльність об’єднаної кредитної спілки, значимої кредитної спілки або страховика;

пунктах 684, 686 глави 61 та підпунктах 1-4 пункту 696 глави 62 розділу IX цього Положення, - для заявників, які мають намір здійснювати діяльність об’єднаної кредитної спілки, значимої кредитної спілки або страховика;

17) документи для ідентифікації, оцінки ділової репутації та професійної придатності аутсорсерів (якщо це юридична особа - її керівників), визначені нормативно-правовим актом Національного банку про загальні вимоги до документів і порядок їх подання до Національного банку в межах окремих процедур та в главі 19 розділу II цього Положення, - у разі передавання фінансовою компанією, ломбардом на аутсорсинг функції з ведення бухгалтерського обліку або функції з управління ризиками;

18) документи щодо відповідності кваліфікаційним вимогам аутсорсерів, що передбачені в главі 19 розділу II цього Положення, - у разі передавання кредитною спілкою функцій з управління ризиками та/або контролю за дотриманням норм (комплаєнсу), та/або внутрішнього аудиту на аутсорсинг;

19) документи щодо відповідального працівника, визначені в пункті 684 глави 61 розділу IX цього Положення, та документи для ідентифікації такої особи, визначені нормативно-правовим актом Національного банку про загальні вимоги до документів і порядок їх подання до Національного банку в межах окремих процедур;

20) копію затвердженої політики виявлення, запобігання та управління конфліктами інтересів у страховику, кредитній спілці, фінансовій компанії-гаранті, фінансовій компанії, що має право здійснювати діяльність з торгівлі валютними цінностями, яка відповідає вимогам нормативно-правових актів Національного банку, якими передбачено вимоги до системи управління страховика, кредитної спілки, цього Положення, - для заявників, які мають намір здійснювати діяльність об’єднаної кредитної спілки, кредитної спілки, страховика, фінансової компанії-гаранта, фінансової компанії, що має право здійснювати діяльність з торгівлі валютними цінностями;

21) копію внутрішніх документів, що визначають порядок здійснення внутрішнього контролю, включаючи управління ризиками, та внутрішнього аудиту, - для заявників, які мають намір здійснювати діяльність об’єднаної кредитної спілки, кредитної спілки, страховика;

22) копію внутрішнього документа з питань політики винагород та положення про органи управління, що відповідають вимогам нормативно-правового акта Національного банку, яким встановлено вимоги до системи корпоративного управління, - для заявників, які мають намір здійснювати діяльність страховика, кредитної спілки, об’єднаної кредитної спілки;

23) відомості про структуру власності заявника відповідно до вимог нормативно-правового акта Національного банку, яким встановлюються вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг, - для всіх заявників, крім тих, які мають намір здійснювати діяльність кредитної спілки / об’єднаної кредитної спілки;

24) дозвіл Антимонопольного комітету на концентрацію у випадках, визначених законодавством України, або висновок (попередній висновок) Антимонопольного комітету про те, що потреби в отриманні такого дозволу немає;

25) копію організаційної структури, оформлену з дотриманням вимог до оформлення організаційної структури надавача фінансових послуг, що подається до Національного банку, визначених у розпорядчому акті Національного банку, розміщеному на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку, - для заявників, які мають намір здійснювати діяльність кредитної спілки, об’єднаної кредитної спілки та страховика;

26) примірний договір про споживчий кредит - для заявників, які звертаються для отримання права на надання коштів та банківських металів у кредит та мають намір укладати зі споживачами договори про споживчий кредит;

27) копію довідки банку, виданої не пізніше ніж за 10 днів до дня її подання до Національного банку, що підтверджує наявність на рахунках заявника грошових коштів у розмірі, визначеному в пункті 173 глави 14 розділу II цього Положення, з урахуванням особливостей, визначених у пункті 174 глави 14 розділу II цього Положення;

28) запевнення в довільній формі про відповідність керівників вимогам Закону України "Про Фонд часткового гарантування кредитів у сільському господарстві" та додатковим вимогам, установленим Кабінетом Міністрів України, - для Фонду часткового гарантування кредитів у сільському господарстві;

29) копії звіту про результати приватного розміщення акцій, зареєстрованого Комісією з цінних паперів, та свідоцтва про реєстрацію випуску акцій (подається виключно заявниками, створеними у формі акціонерного товариства) або довідка банку про формування статутного капіталу (якщо страховик створюється у формі товариства з додатковою відповідальністю);

30) підтвердні документи щодо правових підстав використання торговельної марки (знака для товарів та послуг) для надання фінансових послуг (у разі використання), інформацію про комерційне (фірмове) найменування та вебсайт / вебсайти (за наявності);

31) документ, що підтверджує внесення заявником плати за розгляд пакета документів, поданого до Національного банку для отримання відповідної ліцензії;

32) документи, що підтверджують наявність у заявника приміщень (на підставі права власності або права користування) за його місцезнаходженням та які відповідають вимогам законодавства України з питань регулювання ринків фінансових послуг;

33) інформацію для ідентифікації пов’язаних осіб заявника, асоційованих осіб засновника - фізичної особи, юридичних осіб, у яких засновник - фізична особа є керівником, та юридичних осіб, у яких заявник володіє істотною участю, - для заявників, які мають намір здійснювати діяльність страховика;

34) інформацію для ідентифікації юридичних осіб, у яких керівники заявника є керівниками, юридичних осіб, у яких керівники заявника володіють істотною участю, пов’язаних осіб заявника, асоційованих осіб керівників заявника - для заявників, які мають намір здійснювати діяльність кредитної спілки;

35) інформаційну довідку щодо умов та порядку надання фінансових платіжних послуг, оформлену за формою, наведеною в додатку 5 до Положення № 217 (далі - інформаційна довідка), - для заявників, які мають намір надавати фінансові платіжні послуги;

36) план діяльності фінансової компанії, ломбарду із зазначенням виду / видів платіжних послуг, який / які фінансова компанія, ломбард мають намір надавати, складений щонайменше на поточний рік (з початку кварталу, наступного за тим, у якому він подається до Національного банку) та на наступні три роки, з урахуванням вимог до складання плану діяльності, визначених в додатку 4 до Положення № 217 , затверджений вищим органом управління фінансової компанії / ломбарду та підписаний керівником фінансової компанії / ломбарду (подається в разі наміру надавати фінансові платіжні послуги з переказу коштів без відкриття рахунку та/або із здійснення еквайрингу платіжних інструментів);

37) документи щодо відповідності членів виконавчого органу та наглядової ради заявника вимогам щодо колективної придатності, встановленим законом України та/або нормативно-правовим актом Національного банку, яким передбачено вимоги до системи управління страховика;

38) примірний договір про відкриття, обслуговування та закриття платіжного рахунку, який укладатиметься заявником з фізичними особами - користувачами таких послуг (подається кредитною спілкою в разі наміру надавати фінансові платіжні послуги, визначені в підпунктах 1-4 частини першої статті 5 Закону про платіжні послуги);

39) інформацію в довільній формі про укладені, діючі на дату подання пакета документів на одержання ліцензії договори про субординований борг, договори про залучення коштів у формі безпроцентної позики (поворотної фінансової допомоги) та інші правочини, на підставі яких заявником залучено кошти у формі, визначеній у пункті 8 частини другої статті 14 Закону про фінансові послуги:

про осіб, з якими укладено договори про субординований борг та/або про залучення коштів у формі безпроцентної позики (поворотної фінансової допомоги) та/або про інші правочини, на підставі яких заявником залучено кошти у формі, визначеній у пункті 8 частини другої статті 14 Закону про фінансові послуги:

повне найменування та код за ЄДРПОУ (за наявності) юридичної особи, від якої залучено кошти (для резидентів), та реєстраційний номер, виданий згідно з вимогами законодавства іншої країни (для нерезидентів) (зазначається, якщо кошти залучені від юридичної особи);

прізвище, власне ім'я, по батькові (за наявності), реєстраційний номер облікової картки платника податків або серію та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті) або податковий номер (за наявності) фізичної особи (зазначається, якщо кошти залучені від фізичної особи);

суму коштів, залучених відповідно до договору про субординований борг, договору про залучення коштів у формі безпроцентної позики (поворотної фінансової допомоги) або іншого правочину, на підставі якого заявником залучено кошти у формі, визначеній у пункті 8 частини другої статті 14 Закону про фінансові послуги;

копію договору, укладеного між юридичною / фізичною особою і фінансовою установою;

копії платіжних документів про перерахування залучених відповідно до договору коштів (копії мають бути засвідчені підписом керівника небанківської фінансової установи).

554. Кредитна спілка, до ліцензії якої включено право надавати фінансові платіжні послуги, додатково до плану діяльності, визначеного в підпункті 7 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення, подає план діяльності відповідно до вимог до складання плану діяльності , визначених у додатку 4 до Положення № 217.

До фінансової звітності, передбаченої у підпункті 8 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення, додатково надається детальна інформація щодо інвестицій, інформація про цільове призначення інвестицій, об’єкт та суму інвестицій, якщо за даними такої фінансової звітності фінансові інвестиції заявника становлять більше ніж 10 відсотків активів заявника.

Документи, визначені в підпункті 8 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення, не подаються заявниками, які мають намір здійснювати діяльність кредитної спілки / об’єднаної кредитної спілки.

Кредитна спілка подає регуляторну звітність за попередній звітний рік (за наявності) та станом на останню звітну дату, що передує даті звернення заявника до Національного банку для отримання ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі.

Документ, визначений у підпункті 9 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення, не подається заявниками, які мають намір здійснювати діяльність кредитної спілки / об’єднаної кредитної спілки.

Документ, визначений у підпункті 10 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення, не подається заявниками, які мають намір здійснювати діяльність кредитної спілки / об’єднаної кредитної спілки.

Документи та інформація, визначені в підпункті 13 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення та зазначені в главах 39-42 розділу V цього Положення, не подаються, якщо до особи не застосовується критерій оцінки, який ним підтверджується, а також документи не подаються щодо осіб, оцінка фінансового стану яких не здійснюється.

Повідомлення про подання відомостей про структуру власності надавача фінансових послуг, визначене в підпункті 23 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення, складається за формою, наведеною в додатку 1 до Положення № 30 .

Відомості про остаточних ключових учасників та про власників істотної участі, зазначені в підпункті 23 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення, складаються за формою, розміщеною на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку та подаються в одній з двох форм:

у формі електронного документа у форматі xlsx з накладенням КЕП;

у паперовій формі з одночасним поданням електронних копій цих документів у форматі xlsx (без накладення КЕП).

Документ, визначений у підпункті 27 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення, не подається кредитними спілками, фінансовими установами - юридичними особами публічного права та надавачами фінансових послуг, які звертаються за одержанням ліцензії на вид діяльності з надання фінансових послуг у разі наявності ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі або за ліцензією на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі в разі наявності ліцензії на вид діяльності з надання фінансових послуг.

555. Заявник разом із документами, що подаються до Національного банку для отримання ліцензії згідно з пунктом 553 глави 51 розділу VII цього Положення для внесення запису про нього до Реєстру, подає до Національного банку реєстраційну картку юридичної особи , складену заявником за формою, затвердженою розпорядчим актом Національного банку та розміщеною на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку, та додатково через Комплексну інформаційну систему Національного банку в режимі онлайн.

556. Документи, визначені в підпунктах 13-15 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення, не подаються заявником, джерела походження коштів для формування власного (статутного та/або додаткового) капіталу, оплати вартості частки в статутному (складеному) капіталі (пакета акцій) якого були перевірені Національним банком на підставах і в порядку, встановлених нормативно-правовими актами Національного банку [якщо розмір власного (статутного та/або додаткового) капіталу такого заявника не було збільшено порівняно з його розміром на дату перевірки джерел походження коштів Національним банком].

Заявник подає документи, визначені в підпунктах 13-15 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення, якщо розмір власного (статутного та/або додаткового) капіталу заявника, джерела походження коштів для формування власного (статутного та/або додаткового) капіталу, оплати вартості частки в статутному капіталі (пакета акцій) яких перевірені Національним банком на підставах і в порядку, встановлених нормативно-правовими актами Національного банку, було збільшено порівняно з його розміром на дату такої перевірки джерел походження коштів Національним банком в обсязі, потрібному для такого збільшення.

Заявник - правонаступник страховиків, що реорганізуються шляхом злиття / поділу, замість документів, визначених у підпунктах 8-13 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення, подає затверджений радами страховиків, що реорганізуються шляхом злиття / поділу, передавальний акт / розподільний баланс та звіт суб’єкта аудиторської діяльності, що підтверджує його достовірність та повноту.

Документи, визначені в підпункті 13 пункту 553 глави 51 розділу VII цього Положення, не подаються заявником щодо учасників, включаючи власників істотної участі, фінансової компанії, ломбарду, надавачів фінансових платіжних послуг, які звертаються для отримання ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, фінансовий / майновий стан яких оцінено Національним банком відповідно до нормативно-правових актів Національного банку, та щодо засновників фінансових компаній, ломбардів, надавачів фінансових платіжних послуг, які звертаються до Національного банку для отримання ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі.