|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 10 |Пасиви банку - усього | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
( Рядок 11 виключено на підставі Постанови Національного банку N 466 від 19.12.2006 )
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Інформація для довідки |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 11 |Кредиторська та | Х | Х | Х | Х | | | | | |
| |дебіторська | | | | | | | | | |
| |заборгованість, погашена | | | | | | | | | |
| |(відновлена) шляхом | | | | | | | | | |
| |взаємозаліку | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 12 |Витрати ліквідатора | X | X | X | X | | | | | |
| |(ліквідаційної комісії) | | | | | | | | | |
| |згідно із затвердженим | | | | | | | | | |
| |кошторисом витрат, у тому | | | | | | | | | |
| |числі | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 12.1|витрати на оплату праці | X | X | X | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13 |Фактичні витрати | X | X | X | X | | | | | |
| |ліквідатора (ліквідаційної| | | | | | | | | |
| |комісії), у тому числі | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.1|на утримання персоналу | X | X | X | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.2|витрати, пов'язані із | X | X | X | X | | | | | |
| |сплатою податків і зборів | | | | | | | | | |
| |(обов'язкових платежів) | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.3|на телекомунікації | X | X | X | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.4|на утримання основних | X | X | X | X | | | | | |
| |засобів та нематеріальних | | | | | | | | | |
| |активів | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.5|інші експлуатаційні та | X | X | X | X | | | | | |
| |господарські витрати | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.6|супутні небанківські | X | X | X | X | | | | | |
| |операційні витрати | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.7|інші небанківські | X | X | X | X | | | | | |
| |операційні витрати | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.8|інші витрати, пов'язані з | X | X | X | X | | | | | |
| |процедурою ліквідації | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 14 |Витрати за рахунок коштів | X | X | X | X | | | | | |
| |Національного банку | | | | | | | | | |
| |України, наданих для | | | | | | | | | |
| |здійснення першочергових | | | | | | | | | |
| |витрат ліквідатора | | | | | | | | | |
| |(ліквідаційної комісії) | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 15 |Відхилення фактичних | X | X | X | X | | | | | |
| |витрат ліквідатора | | | | | | | | | |
| |(ліквідаційної комісії) | | | | | | | | | |
| |від витрат згідно із | | | | | | | | | |
| |затвердженим кошторисом | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 16 |Відхилення фактичних | X | X | X | X | | | | | |
| |витрат ліквідатора | | | | | | | | | |
| |(ліквідаційної комісії) на| | | | | | | | | |
| |оплату праці від | | | | | | | | | |
| |відповідних витрат згідно | | | | | | | | | |
| |із затвердженим кошторисом| | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 17 |Кількість працюючих у | X | X | X | X | X | X | X | Х | |
| |ліквідатора (ліквідаційній| | | | | | | | | |
| |комісії) | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 18 |Кількість архівних справ | | X | X | X | | X | | | |
| |банку, у тому числі | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|18.1 |постійного терміну | | X | X | X | | X | | | |
| |зберігання, з них | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|18.1.1|справи особового складу | | X | X | X | | X | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|18.2 |тривалого терміну | | X | X | X | | X | | | |
| |зберігання | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|18.3 |тимчасового терміну | | X | X | X | | X | | | |
| |зберігання | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"____________ 200_ р. Голова ліквідаційної
комісії ________ ____________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
____________________________________ Головний бухгалтер ________ ____________________
(прізвище виконавця, номер телефону) (підпис) (прізвище, ініціали)
За наявності руху коштів, не передбачених формою звітності, а також у разі виявлення розбіжностей між даними за останній робочий день банку і даними за початковим, проміжним балансами ліквідатор (ліквідаційна комісія) обов'язково має подати письмове роз'яснення Департаменту припинення діяльності банків.
( Форма N 621 в редакції Постанови Національного банку N 22 від 27.01.2006, із змінами, внесеними згідно зПостановами Національного банку N 179 від 15.05.2006, N 466 від 19.12.2006, N 255 від12.07.2007 )
Пояснення щодо заповнення форми N 621
Звіт про роботу
ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку
1. Звіт складається та подається ліквідатором (ліквідаційною комісією) з метою здійснення контролю за рухом коштів банку, що ліквідовується, роботою ліквідатора (ліквідаційної комісії) та відповідно до вимог статті 8 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", статей 92 - 98 Закону України "Про банки і банківську діяльність", розділу VI Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 369 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.09.2001 за N 845/6036 (із змінами) (далі - Положення).
2. Звіт складається за даними ліквідатора (ліквідаційної комісії) і відображає стан проведення ліквідаційної процедури в частині повернення коштів банку, їх накопичення та задоволення вимог кредиторів згідно з черговістю, визначеною статтею 96 Закону України "Про банки і банківську діяльність".
3. Звіт містить дані про витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно з кошторисом витрат, затвердженим органом, який призначив ліквідатора (ліквідаційну комісію), про фактичні витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії), у тому числі на оплату праці, та витрати Національного банку України, що пов'язані з процедурою ліквідації.
4. Звіт подається щомісяця ліквідаторами (ліквідаційними комісіями), призначеними господарським судом, Національним банком України, вищим органом управління банку, від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) до завершення ліквідаційної процедури банку (затвердження ліквідаційного балансу).
5. Територіальні управління Національного банку України для забезпечення достовірності даних, які подаються ліквідатором (ліквідаційною комісією), самостійно визначають форми їх перевірки.
6. Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 3 (Дані за останній робочий день) - зазначаються дані згідно з балансом за останній робочий день банку (за останній день роботи банку в СЕП).
Колонка 4 (Дані за початковим балансом ліквідатора) - зазначаються дані за початковим балансом, який складає ліквідатор (ліквідаційна комісія) згідно з главою 11 розділу VI Положення.
Колонки 5, 6 (Дані за проміжним ліквідаційним балансом) - зазначаються дані за проміжним ліквідаційним балансом, який складає ліквідатор (ліквідаційна комісія) згідно з главою 13 розділу VI Положення, з виділенням окремо визнаної кредиторської заборгованості з урахуванням затверджених змін до переліку (реєстру) акцептованих ліквідатором вимог кредиторів за станом на звітну дату.
Колонки 7-10 (Рух коштів) - зазначається рух коштів банку, що ліквідовується, а також рух активів (пасивів) банку, що не супроводжується отриманням (поверненням) коштів.
Колонки 7, 8 (Збільшення/надходження) - зазначаються суми порівняно з останнім робочим днем банку (колонка 3).
Колонка 7 (накопичувальна сума) - зазначаються суми надходжень на накопичувальний рахунок, збільшення дебіторської заборгованості, матеріальних активів банку, кредиторської заборгованості, інших активів та пасивів за період проведення ліквідаційної процедури - накопичувальна сума.
Колонка 8 (за звітний місяць) - зазначаються суми надходжень на накопичувальний рахунок, збільшення дебіторської заборгованості, матеріальних активів банку, кредиторської заборгованості, інших активів та пасивів ліквідатора (ліквідаційної комісії) за звітний місяць.
Колонки 9, 10 (Зменшення/видатки) - зазначаються суми порівняно з останнім робочим днем банку (колонка 3).
Колонка 9 (накопичувальна сума) - зазначаються накопичувальна сума витрат з накопичувального рахунку за період ліквідації, суми зменшення дебіторської і кредиторської заборгованості, матеріальних активів, інших активів і пасивів, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії).
Колонка 10 (за звітний місяць) - зазначаються суми витрат з накопичувального рахунку ліквідатора (ліквідаційної комісії), зменшення дебіторської і кредиторської заборгованості, матеріальних активів, інших активів і пасивів, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) за звітний місяць.
Колонка 11 (Дані на звітну дату) - зазначаються залишки даних за рядками 1-12 форми на звітну дату за бухгалтерським балансом банку, що ліквідовується. У рядках 13-18 зазначається результат даних, поданих у колонках 7, 9 (абсолютні дані колонки 11 = дані колонки 9 - дані колонки 7).
Рядки 1, 2 - зазначається рух коштів на накопичувальному рахунку, готівкових коштів та банківських металів за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний місяць, а саме: залишок коштів на кореспондентському рахунку на останній робочий день банку (колонка 3); надходження внаслідок погашення дебіторської заборгованості, реалізації майна банку, інші; видатки внаслідок задоволення вимог кредиторів та витрати, пов'язані з роботою ліквідатора (ліквідаційної комісії).
Рядки 3, 3.1, 3.2, 3.2.1, 3.3-3.7 - зазначаються суми збільшення (зменшення) коштів за період проведення ліквідаційної процедури, у тому числі за звітний місяць.
Рядок 4 - зазначаються суми збільшення (зменшення) матеріальних активів банку за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний місяць.
Рядок 5 - зазначаються суми збільшення (зменшення) вартості інших активів (уключаючи нематеріальні активи, зміни позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів) за період проведення ліквідаційної процедури, у тому числі за звітний місяць, а також сума сформованих резервів під активні операції на початок роботи ліквідатора.
Рядок 5.1 - зазначається стан розрахунків між філіями та іншими підпорядкованими установами банку за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний місяць.
Рядок 5.2 - зазначається сума сформованих резервів під активні операції на початок роботи ліквідатора за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний місяць.
Рядок 6 - зазначається загальна сума збільшення (зменшення) загальних активів банку, що ліквідовується, за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний місяць.
Рядки 7, 7.1, 7.2 - зазначається сума збільшення (зменшення) вартості застави, з неї суми отриманої та наданої застави за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний місяць.
( Абзац двадцять перший пункту 6 Пояснення щодо заповнення форми N 621 виключено на підставі Постанови Національного банку N 466 від 19.12.2006 )
Рядки 8, 8.2, 8.2.1-8.2.3, 8.3-8.8, 8.8.1-8.8.2, 8.9, 8.9.1-8.9.5 - зазначаються сума збільшення кредиторської заборгованості в разі визнання вимог кредиторів, що заявлені з поважних причин, згідно із законодавством України та сума коштів, перерахована кредиторам банку для задоволення їх вимог за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний місяць.
Рядок 8.1 - зазначається сума надходжень (повернень) коштів Національного банку України, спрямованих на забезпечення першочергових витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний місяць.
Рядок 9 - зазначаються суми збільшення (зменшення) інших пасивів (уключаючи зміни позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів) і статутного капіталу за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний місяць.
Рядок 9.1 - зазначається стан розрахунків між філіями та іншими підпорядкованими установами банку за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний місяць.
Рядок 9.2 - зазначається сума збільшення (зменшення) статутного капіталу банку за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний місяць.
Рядок 10 - зазначається загальна сума збільшення (зменшення) загальних пасивів банку, що ліквідовується, за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний місяць.
Рядок 11 - зазначається сума безготівкового взаємопогашення (відновлення) кредиторської та дебіторської заборгованості банку, що ліквідовується за період проведення ліквідаційної процедури та за звітний період.
( Абзац двадцять сьомий пункту 6 Пояснення щодо заповнення форми N 621 виключено на підставі Постанови Національного банку N 466 від 19.12.2006 )
Рядок 12 - зазначається сума витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно із затвердженим у встановленому порядку кошторисом витрат.
Рядок 12.1 - зазначається сума витрат на оплату праці працівників, залучених для здійснення ліквідації банку, згідно із затвердженим кошторисом витрат.
Рядки 13, 13.1-13.8 - зазначаються фактичні суми витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), пов'язані з проведенням ліквідаційної процедури за період ліквідації та за звітний місяць.
Рядок 14 - зазначається сума витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) за рахунок коштів Національного банку України, наданих у встановленому порядку для здійснення першочергових витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії).
Рядки 15, 16 - зазначаються суми відхилення фактичних загальних витрат та витрат на оплату праці ліквідатора (ліквідаційної комісії) від відповідних витрат згідно із затвердженим кошторисом.
Рядок 17 - зазначається кількість працівників ліквідатора (ліквідаційної комісії) за станом на звітну дату.
Рядки 18, 18.1, 18.1.1, 18.2, 18.3 - зазначаються наявні кількості архівних справ у банку до ліквідаційного періоду та за період ліквідації за термінами зберігання з виділенням кількості справ особового складу, а також кількість документів, зданих до архіву та знищених за станом на звітну дату.
Для показників, викладених у рядках 18, 18.1, 18.1.1, 18.2, 18.3, колонки форми мають такі значення:
Колонка 3 - зазначається кількість архівних справ банку на останній робочий день банку (ліквідаційного періоду).
Колонка 7 - зазначається кількість архівних справ банку за ліквідаційний період.
Колонка 9 - зазначається кількість архівних справ банку, переданих до архіву за станом на звітну дату (накопичувальним підсумком за всі періоди).
Колонка 10 - зазначається кількість знищених архівних справ банку, термін архівації яких минув за станом на звітну дату (накопичувальним підсумком за всі періоди).
Колонка 11 - зазначається наявна кількість архівних справ банку за станом на звітну дату (дані колонки 11 = дані колонки 3 + + дані колонки 7 - дані колонки 9 - дані колонки 10).
( Пункт 6 пояснення до форми N 621 із змінами, внесеними згідно зПостановою Національного банку N 179 від 15.05.2006 )
7. Показники форми складаються таким чином:
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Формування даних |
|рядка | | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 1 |Накопичувальний |Зазначаються залишок (колонки 3-5, 11)|
| |(кореспондентсь- |та обороти коштів (колонки 7-10) |
| |кий) рахунок у |за накопичувальним рахунком, кошти з |
| |Національному |кореспондентського рахунку 1200 на час|
| |банку України |ліквідації переносяться на рахунок |
| | |1207 |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 2 |Готівкові кошти та|Формуються за даними рахунків груп |
| |банківські метали |100, 101, 110 |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 3 |Кошти розміщені - |Зазначаються дані за підсумками рядків|
| |усього, у тому |3.1-3.7 |
| |числі | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 3.1 |у Національному |Формуються за даними рахунків груп 120|
| |банку України, |(крім рахунків 1207, 1200), 121, |
| |уключаючи цінні |141-144 |
| |папери, що | |
| |рефінансуються | |
| |Національним | |
| |банком України | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 3.2 |в інших банках, з |Формуються за даними рахунків груп |
| |них |150-152, 158, 178, 181, 188 |
|------+------------------+--------------------------------------|
|3.2.1 |у банках- |Зазначається залишок коштів у |
| |нерезидентах |банках-нерезидентах |
| | | |
|------+------------------+--------------------------------------|
|3.3 |кошти суб'єктів |Формуються за даними рахунків груп |
| |господарювання |200-203, 206, 207, 208, 209, 248, 260 |
| | |(А), 265 (А) |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 3.4 |кошти органів |Формуються за даними рахунків групи |
| |загального |210, 212 рахунків 2190, 2198 |
| |державного | |
| |управління | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 3.5 |кошти місцевих |Формуються за даними рахунків групи |
| |органів загального|211, 213 рахунків 2191, 2199 |
| |державного | |
| |управління | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 3.6 |кошти фізичних |Формуються за даними рахунків груп |
| |осіб |220-223, 229, 262 (А) |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 3.7 |інша |Формуються за даними рахунків груп |
| |заборгованість |270, 280, 288, 310, 311, 320, 321, |
| | |350, 351, 352, 354, 355, 357, 358, |
| | |371, 410, 420 |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 4 |Матеріальні активи|Формуються за даними рахунків груп |
| | |340, 440, 441, 443, 450, 453 |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 5 |Інші активи, з них|Зазначаються суми інших активів |
| | |(уключаючи нематеріальні активи, |
| | |позицію банку щодо іноземної валюти та|
| | |банківських металів за даними рахунків|
| | |розділу 38) та сформованих резервів |
| | |під активні операції |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 5.1 |розрахунки між |Формуються за даними рахунків розділу |
| |філіями та іншими |39 |
| |підпорядкованими | |
| |установами банку | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 5.2 |сформовані резерви|Формуються за даними рахунків груп |
| |під активні |149, 159, 179, 189, 240, 249, 289, |
| |операції |319, 329, 359 |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 6 |Активи банку - |Зазначається загальна сума активів |
| |усього |банку |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 7 |Застава - усього, |Формуються за даними рахунків розділу |
| |з неї |95 |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 7.1 |отримана застава |Формуються за даними |
| | |рахунків групи 950 |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 7.2 |надана застава |Формуються за даними рахунків |
| | |групи 951 |
|------+------------------+--------------------------------------|
( Рядок 8 виключено на підставі Постанови Національного банку N 466 від 19.12.2006 )
|------+------------------+--------------------------------------|
| 8 |Вимоги кредиторів,|Зазначаються дані за підсумком рядків |
| |у тому числі |8.1-8.9 |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 8.1 |витрати |Зазначається сума відшкодованих |
| |Національного |Національному банку України коштів, |
| |банку України, |наданих ліквідатору (ліквідаційній |
| |здійснені з метою |комісії) для здійснення першочергових |
| |забезпечення |витрат (крім колонок 3-6) |
| |проведення | |
| |ліквідації банку | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 8.2 |вимоги кредиторів,|Зазначається сума кредиторської |
| |які забезпечені |заборгованості, забезпеченої заставою,|
| |заставою, з них: |а саме: цінні папери, основні засоби |
| | |тощо |
|------+------------------+--------------------------------------|
|8.2.1 |вимоги суб'єктів |Зазначається сума кредиторської |
| |господарювання |заборгованості суб'єктів |
| | |господарювання, забезпеченої заставою |
|------+------------------+--------------------------------------|
|8.2.2 |вимоги |Зазначається сума кредиторської |
| |вкладників - |заборгованості вкладників - фізичних |
| |фізичних осіб |осіб, забезпеченої заставою |
|------+------------------+--------------------------------------|
|8.2.3 |інші вимоги |Зазначається сума іншої кредиторської |
| | |заборгованості, забезпеченої заставою |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 8.3 |вимоги Фонду |Зазначаються суми витрат, пов'язаних з|
| |гарантування |вимогами Фонду гарантування вкладів |
| |вкладів фізичних |фізичних осіб, що виникають у |
| |осіб, що виникають|випадках, визначених чинним |
| |у випадках, |законодавством України |
| |визначених чинним | |
| |законодавством | |
| |України | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 8.4 |зобов'язання перед|Зазначаються суми витрат, пов'язаних з|
| |працівниками банку|виконанням зобов'язань перед |
| | |працівниками банку. Формуються за |
| | |даними рахунків групи 365 |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 8.5 |зобов'язання, що |Зазначаються суми витрат, пов'язаних з|
| |виникли внаслідок |виконанням зобов'язань, що виникли |
| |заподіяння шкоди |внаслідок заподіяння шкоди життю та |
| |життю та здоров'ю |здоров'ю громадян |
| |громадян | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 8.6 |вимоги |Формуються за даними рахунків груп |
| |вкладників - |262(П), 263 |
| |фізичних осіб у | |
| |частині | |
| |перевищення суми, | |
| |передбаченої | |
| |системою | |
| |гарантування | |
| |вкладів фізичних | |
| |осіб | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 8.7 |вимоги |Зазначаються суми витрат, пов'язаних з|
| |вкладників - |виплатами вкладникам - фізичним особам|
| |фізичних осіб у |визнаної судом моральної шкоди, |
| |частині визнаної |збитків, пені тощо |
| |судом моральної | |
| |шкоди, збитків, | |
| |пені тощо | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 8.8 |вимоги щодо сплати|Зазначаються суми витрат, пов'язаних |
| |податків і зборів |із задоволенням вимог за державними і |
| |(обов'язкових |місцевими податками та неподатковими |
| |платежів), з них |платежами до бюджету, органів |
| | |державного страхування та соціального |
| | |забезпечення. Формуються за даними |
| | |балансових рахунків групи 362 |
|------+------------------+--------------------------------------|
|8.8.1 |нарахування на |Зазначається сума нарахувань на |
| |заробітну плату |заробітну плату працівникам банку |
| |працівникам банку | |
|------+------------------+--------------------------------------|
|8.8.2 |ПДВ на реалізоване|Зазначається сума ПДВ на реалізоване |
| |майно банку |майно банку |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 8.9 |інші вимоги, із |Зазначається підсумок рядків |
| |них |8.9.1-8.9.4 |
|------+------------------+--------------------------------------|
|8.9.1 |Національного |Формуються за даними рахунків груп |
| |банку України |130-133 |
|------+------------------+--------------------------------------|
|8.9.2 |суб'єктів |Формуються за даними рахунків груп 260|
| |господарювання |(П), 261, 265 (П) |
|------+------------------+--------------------------------------|
|8.9.3 |інших банків |Формуються за даними рахунків груп |
| | |160-162, 191 |
|------+------------------+--------------------------------------|
|8.9.4 |кредиторська |Формуються за даними рахунків групи |
| |заборгованість за |290 |
| |операціями з | |
| |клієнтами банку | |
|------+------------------+--------------------------------------|
|8.9.5 |бюджету та |Формуються за даними рахунків груп |
| |державних цільових|250-257 |
| |фондів | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 9 |Інші пасиви, з них|Зазначається сума інших пасивів |
| | |(уключаючи позицію банку щодо |
| | |іноземної валюти та банківських |
| | |металів за даними рахунків розділу 38)|
| | |і розмір статутного капіталу |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 9.1 |розрахунки між |Формуються за даними рахунків розділу |
| |філіями та іншими |39 |
| |підпорядкованими | |
| |установами банку | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 9.2 |статутний капітал |Формуються за даними рахунків групи |
| | |500 |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 10 |Пасиви банку - |Зазначається загальна сума пасивів |
| |усього |банку, що ліквідовується |
|------+------------------+--------------------------------------|
( Рядок 11 виключено на підставі Постанови Національного банку N 466 від 19.12.2006 )
|----------------------------------------------------------------|
| Інформація для довідки: |
|----------------------------------------------------------------|
| 11 |Кредиторська та |Зазначається сума безготівкового |
| |дебіторська |взаємопогашення (відновлення) |
| |заборгованість, |кредиторської та дебіторської |
| |погашена |заборгованості банку (крім |
| |(відновлена) |колонок 3-6) |
| |шляхом | |
| |взаємозаліку | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 12 |Витрати |Зазначаються суми витрат ліквідатора |
| |ліквідатора |(ліквідаційної комісії) згідно із |
| |(ліквідаційної |затвердженим у встановленому порядку |
| |комісії) згідно із|кошторисом витрат (крім колонок 3-6) |
| |затвердженим | |
| |кошторисом витрат,| |
| |у тому числі | |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 12.1 |витрати на оплату |Зазначаються суми витрат на оплату |
| |праці |праці осіб, залучених до ліквідації |
| | |банку, згідно із затвердженим у |
| | |встановленому порядку кошторисом |
| | |витрат |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 13 |Фактичні витрати |Зазначаються суми фактичних витрат |
| |ліквідатора |ліквідатора (ліквідаційної комісії) на|
| |(ліквідаційної |проведення процедури ліквідації (крім |
| |комісії), у тому |колонок 3-6). Включаються витрати за |
| |числі |рахунок коштів Національного банку |
| | |України (дані рядка 14) |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 13.1 |на утримання |Зазначаються суми фактичних витрат |
| |персоналу |ліквідатора (ліквідаційної комісії) на|
| | |основну та додаткову заробітну плату |
| | |персоналу |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 13.2 |витрати, пов'язані|Зазначаються суми фактичних витрат |
| |зі сплатою |ліквідатора (ліквідаційної комісії), |
| |податків і зборів |пов'язані із сплатою податків на |
| |(обов'язкових |додану вартість, на землю, з власників|
| |платежів) |транспортних засобів, комунального, |
| | |інших податків та на сплату |
| | |обов'язкових платежів |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 13.3 |на телекомунікації|Зазначаються суми фактичних витрат |
| | |ліквідатора (ліквідаційної комісії) на|
| | |СЕП, інші системи банківського зв'язку|
| | |та поштово-телефонні витрати |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 13.4 |на утримання |Зазначаються суми фактичних витрат |
| |основних засобів |ліквідатора (ліквідаційної комісії), |
| |та нематеріальних |пов'язані з утриманням власних |
| |активів |основних засобів, у тому числі |
| | |транспорту та орендованих основних |
| | |засобів |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 13.5 |інші |Зазначаються суми фактичних витрат |
| |експлуатаційні та |ліквідатора (ліквідаційної комісії) на|
| |господарські |комунальні послуги, охорону та інших |
| |витрати |експлуатаційних та господарських |
| | |витрат |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 13.6 |супутні |Зазначаються суми фактичних витрат на |
| |небанківські |відрядження працівників ліквідатора |
| |операційні витрати|(ліквідаційної комісії) |
|------+------------------+--------------------------------------|
| 13.7 |інші небанківські |Зазначаються суми фактичних витрат |
| |операційні витрати|ліквідатора (ліквідаційної комісії) на|
| | |оголошення в засобах масової |
| | |інформації, операційних витрат |
| | |підрозділів банку та інших |
