|2.1.1. У тому | | | х | | х | | | | | х | х | | | | х | х | х | х |
|числі вкладення | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|в капітал | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|установ у | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|розмірі 10% і | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|більше їх | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|статутних | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|капіталів | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|----------------+------+------+------+------+-----+------+--------+-----+-----+--------+-----+------+-------+-------+------+------+--------+------|
|2.2. Акції та | | | х | | | | | | | | х | | | | | | | |
|інші цінні | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|папери | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|----------------+------+------+------+------+-----+------+--------+-----+-----+--------+-----+------+-------+-------+------+------+--------+------|
|2.2.1. У тому | | | х | | | | | | | | х | | | | | | | |
|числі вкладення | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|в капітал | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|установ у | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|розмірі 10% і | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|більше їх | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|статутних | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|капіталів | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|----------------+------+------+------+------+-----+------+--------+-----+-----+--------+-----+------+-------+-------+------+------+--------+------|
|2.2.2. У тому | | | х | | | | | | | | х | | | | | | | |
|числі вкладення | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|в капітал банків| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|----------------+------+------+------+------+-----+------+--------+-----+-----+--------+-----+------+-------+-------+------+------+--------+------|
|2.3. Боргові | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|----------------+------+------+------+------+-----+------+--------+-----+-----+--------+-----+------+-------+-------+------+------+--------+------|
|2.4. Негативно | | х | | | | | | | х | х | | | | | | | | |
|класифіковані | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|активи* | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|----------------+------+------+------+------+-----+------+--------+-----+-----+--------+-----+------+-------+-------+------+------+--------+------|
|3. Портфель до | | | | х | | | | | х | х | | | | | | | | |
|погашення | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|- усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|----------------+------+------+------+------+-----+------+--------+-----+-----+--------+-----+------+-------+-------+------+------+--------+------|
|3.1. У тому | | х | | х | | | | | х | х | | | | | | | | |
|числі негативно | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|класифіковані | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|активи | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|----------------+------+------+------+------+-----+------+--------+-----+-----+--------+-----+------+-------+-------+------+------+--------+------|
|4. Інвестиції в | | | х | х | х | | | | | | х | | | | | | х | х |
|асоційовані та | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|дочірні компанії| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|----------------+------+------+------+------+-----+------+--------+-----+-----+--------+-----+------+-------+-------+------+------+--------+------|
|5. Усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
_______________
* У тому числі зазначаються негативно класифіковані цінні папери, що є в портфелі на продаж - усього (рядок 2).
"___"________________ 200_ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали)
( Форма N 691 із змінами, внесеними згідно з ПостановоюНаціонального банку N 458 від 29.09.2004, в редакціїПостанови Національного банку N 99 від 31.03.2005, іззмінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 22 від 27.01.2006 )
Пояснення щодо заповнення форми N 691
Звіт про формування резерву під активи у вигляді цінних паперів
Форму розроблено відповідно до Положення про порядок визначення справедливої вартості та зменшення корисності цінних паперів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.12.2003 N 561 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 09.01.2004 за N 5/8604 (далі - Положення).
Банки здійснюють перегляд на зменшення корисності всіх цінних паперів, крім цінних паперів, що обліковуються за справедливою вартістю, та інвестицій у дочірні компанії. Корисність цінних паперів зменшується, якщо їх балансова вартість перевищує суму очікуваного відшкодування. Зменшення корисності цінних паперів відображається шляхом формування резервів.
Банки відображають суму фактично визнаного зменшення корисності (суму фактично сформованих резервів) за відповідними балансовими рахунками з обліку резервів, визначеними Планом рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 280 та зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за N 918/9517 (із змінами).
Банки заповнюють форму окремо за кожним портфелем цінних паперів.
Опис параметрів заповнення форми.
У колонках 2, 4-8 зазначається балансова вартість цінних паперів, що обліковуються у відповідних портфелях на початок місяця, а також погашених, проданих, списаних за рахунок резерву, переведених до іншого портфеля та отриманих у результаті переведення з іншого портфеля у звітному місяці. У тому числі в колонці 4 зазначається сума балансової вартості погашених у звітному місяці цінних паперів, строк погашення яких настав у звітному періоді. У колонці 3 зазначається собівартість цінних паперів, придбаних у звітному місяці.
Рядок 1 - (Торговий портфель - усього) - зазначається загальна сума балансової вартості цінних паперів, що обліковується за справедливою вартістю у торговому портфелі, за такими рахунками: 1400, 1401, 1402, 1403, 1404, 1405, 1406, 1407, 1408, 3002, 3003, 3005, 3007, 3008, 3010, 3011, 3012, 3013, 3014, 3015, 3016, 3017, 3018;
рядок 1.1 - зазначається балансова сума вкладень у капітал установ у розмірі 10% і більше їх статутних капіталів, що обліковується за справедливою вартістю, за такими рахунками: 3002, 3003, 3005, 3007, 3008 (за аналітичним обліком).
Рядок 2 (Портфель на продаж - усього) - зазначається загальна сума балансової вартості цінних паперів, що обліковується в портфелі на продаж за справедливою вартістю, а також за собівартістю та амортизованою собівартістю, за такими рахунками: 1410, 1411, 1412, 1413, 1414, 1415, 1416, 1417, 1418, 1419, 1430, 1435, 1436, 1437, 1438, 3102, 3103, 3105, 3107, 3108, 3110, 3111, 3112, 3113, 3114, 3115, 3116, 3117, 3118, 3119.
Рядок 2 = рядок 2.1 + рядок 2.2 + рядок 2.3;
рядок 2.1 - зазначається балансова вартість фінансових інвестицій, що обліковується за справедливою вартістю за такими рахунками: 1410, 1411, 1412, 1413, 1414, 1415, 1416, 1417, 1418, 1430, 1435, 1436, 1437, 1438, 3102, 3103, 3105, 3107, 3108, 3110, 3111, 3112, 3113, 3114, 3115, 3116, 3117, 3118 (за аналітичним обліком);
рядок 2.1.1 - зазначається балансова сума вкладень у капітал установ у розмірі 10% і більше їх статутних капіталів, що обліковується за справедливою вартістю, за такими рахунками: 3102, 3103, 3105, 3107, 3108 (за аналітичним обліком);
рядок 2.2 - зазначається балансова сума вкладень в акції та інші цінні папери, що обліковується за собівартістю, за такими рахунками: 3102, 3103, 3105, 3108 (за аналітичним обліком);
рядок 2.2.1 - зазначається балансова сума вкладень у капітал установ (крім банків) у розмірі 10% і більше їх статутних капіталів, що обліковується за собівартістю, за такими рахунками: 3103, 3105, 3108 (за аналітичним обліком);
рядок 2.2.2 - зазначається балансова сума вкладень у капітал банків, що обліковується за рахунком 3102 (за аналітичним обліком);
рядок 2.3 - зазначається балансова сума вкладень в боргові цінні папери, що обліковується в портфелі на продаж за амортизованою собівартістю, за такими рахунками: 1410, 1411, 1412, 1413, 1414, 1416, 1417, 1418, 1419, 1430, 1436, 1437, 1438, 3110, 3111, 3112, 3113, 3114, 3116, 3117, 3118, 3119 (за аналітичним обліком);
рядок 2.4 - зазначається загальна сума балансової вартості негативно класифікованих активів у вигляді цінних паперів, що обліковуються в портфелі банку на продаж. Визначення цінних паперів як негативно класифікованих активів здійснюється відповідно до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за N 841/6032 (із змінами) (далі - Інструкція).
Рядок 3 (Портфель до погашення - усього) - зазначається загальна сума балансової вартості цінних паперів, що обліковується в портфелі до погашення, за такими рахунками: 1420, 1421, 1422, 1423, 1424, 1426, 1427, 1428, 1429, 1440, 1446, 1447, 1448, 3210, 3211, 3212, 3213, 3214, 3216, 3217, 3218, 3219;
рядок 3.1 - зазначається загальна сума балансової вартості негативно класифікованих активів у вигляді цінних паперів, що обліковуються в портфелі банку до погашення. Визначення цінних паперів як негативно класифікованих активів здійснюється відповідно до Інструкції.
Рядок 4 (Інвестиції в асоційовані та дочірні компанії) - зазначається за відповідними колонками загальна сума балансової вартості інвестицій в асоційовані та дочірні компанії, що обліковується за такими рахунками: 4102, 4103, 4109, 4202, 4203, 4209, та загальна сума отриманих за ними дивідендів. Збільшення/зменшення фінансових інвестицій відображається за рахунком 5103 "Результат переоцінки".
Рядок 5 зазначається загальна сума фінансових інвестицій, що обліковуються у всіх портфелях банку.
Дані рядка 5 колонок 2 - 19 дорівнюють даним рядків 1 - 4 колонок 2 - 19 відповідно.
Колонка 2 (рядок 5) - зазначається загальна сума балансової вартості цінних паперів, що банк обліковує у відповідних портфелях (рядки 1 - 4) на початок (перше число) звітного місяця. Дані цієї колонки мають збігатися з даними колонки 15 (рядку 5) звіту за попередній звітний місяць.
Колонка 3 (рядок 5) - зазначається загальна сума собівартості цінних паперів, що придбані у звітному місяці.
Колонка 4 (рядок 5) - зазначається загальна сума балансової вартості погашених за місяць цінних паперів, що обліковувалися в портфелі до погашення у звітний період.
Колонка 5 (рядок 5) - зазначається загальна сума балансової вартості проданих за місяць цінних паперів.
Колонка 6 (рядок 5) - зазначається загальна сума балансової вартості цінних паперів (у тому числі нарахованих за ними доходів), списаних за рахунок сформованих резервів за звітний місяць.
Колонка 7 (рядок 5) - зазначається загальна сума балансової вартості цінних паперів, що вибули в результаті переводу з одного портфеля до іншого за звітний місяць. Сума в цій колонці відображається у відповідному рядку залежно від того, з якого портфеля переводяться цінні папери.
Колонка 8 (рядок 5) - зазначається загальна балансова вартість цінних паперів, що надійшли в результаті переведення з одного портфеля до іншого за звітний місяць, у відповідному рядку залежно від того, до якого портфеля переводяться цінні папери.
Колонка 9 (рядок 5) - зазначаються зміни в балансовій вартості цінних паперів у зв'язку зі зміною валютного курсу тих цінних паперів, номінал яких виражено в іноземній валюті (різниця між балансовою вартістю та вартістю після зміни курсу) за звітний місяць.
Колонка 10 (рядок 5) - зазначається загальна сума переоцінки цінних паперів за звітний місяць, що обліковується за такими рахунками: 1405, 1415, 1435, 3007, 3015, 3107, 3115.
Колонка 11 (рядок 5) - зазначається загальна сума переоцінки цінних паперів за звітний місяць, справедлива вартість яких менше балансової.
Колонка 12 (рядок 5) - зазначається сума амортизації дисконту або премії за цінними паперами за звітний місяць, що обліковується за такими рахунками: 1406, 1407, 1416, 1417, 1426, 1427, 1436, 1437, 1446, 1447, 3016, 3017, 3116, 3117, 3216, 3217.
Колонка 13 (рядок 5) - зазначаються загальні суми нарахованих процентів, прострочених нарахованих процентів, нарахованих дивідендів за звітний місяць, що обліковуються за такими рахунками: 1408, 1418, 1419, 1428, 1429, 1438, 1448, 3008, 3018, 3108, 3118, 3119, 3218, 3219.
Колонка 14 (рядок 5) - зазначається загальна сума погашених за місяць нарахованих процентів за купонними цінними паперами та/або загальна сума сплачених дивідендів (один раз на рік).
Колонка 15 (рядок 5) - зазначається балансова вартість цінних паперів на кінець звітного місяця (за станом на перше число місяця, наступного за звітним). Зазначені в колонці 15 суми балансової вартості цінних паперів за відповідними портфелями мають відповідати сумі балансових даних відповідних рахунків з обліку цінних паперів за файлом 02 "Дані про обороти та залишки на рахунках" на звітну дату.
Дані колонки 15 (крім рядків 2.4 та 3.1) = дані колонки 2 + дані колонки 3 - дані колонки 4 - дані колонки 5 - дані колонки 6 - дані колонки 7 + дані колонки 8 +/- дані колонки 9 +/- дані колонки 10 +/- дані колонки 12 +/- дані колонки 13 - дані колонки 14.
Колонка 16 (рядок 5) - зазначається сума очікуваного відшкодування за цінними паперами, що обліковуються в портфелі на продаж та в портфелі до погашення і не мають активного ринку. Зазначена сума розраховується на основі методики визначення суми очікуваного відшкодування за вкладеннями в цінні папери, що віднесені до портфеля на продаж (глава 5 Положення та для цінних паперів, що утримуються до погашення (глава 6 Положення), з урахуванням методики визначення класу емітента (глава 7 Положення).
Колонка 17 (рядок 5) - зазначається сума зменшення корисності цінних паперів (розрахункова сума резерву), яка дорівнює сумі перевищення балансової вартості цінних паперів над сумою очікуваного відшкодування.
У зв'язку з тим, що відповідно до пункту 3.7 Положення інвестиції в дочірні компанії не підлягають перегляду на зменшення корисності, а інвестиції в асоційовані компанії підлягають перегляду на зменшення корисності один раз на рік колонки 16 та 17 за рядком 4 заповнюються банками в частині вкладень в асоційовані компанії раз на рік.
Колонка 18 (рядок 5) - зазначається сума зменшення корисності цінних паперів (фактично сформованого резерву під цінні папери та нараховані за ними прострочені та сумнівні до отримання доходи), що обліковуються в портфелях банку на продаж та до погашення, а саме:
у рядку 2 зазначається загальна сума сформованих резервів під зменшення корисності цінних паперів у портфелі банку на продаж, що обліковується за такими рахунками: 1490, 1492, 3190, 3191;
у рядках 2.2, 2.2.1 та 2.2.2 зазначається сума сформованих резервів під зменшення корисності цінних паперів (акцій та інших цінних паперів) у портфелі банку на продаж, що обліковується за такими рахунками: 3190, 3191 (за аналітичним обліком);
у рядку 2.3 зазначається сума сформованих резервів під зменшення корисності боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж, що обліковується за такими рахунками: 1490, 1492 та 3190, 3191 (за аналітичним обліком);
у рядку 2.4 зазначається загальна сума сформованих резервів під зменшення корисності за негативно класифікованими цінними паперами (резерв під які сформовано в розмірі 50% і більше від перевищення їх балансової вартості над сумою очікуваного відшкодування) у портфелі банку на продаж, що обліковується за такими рахунками: 1490, 1492, 3190, 3191 (за аналітичним обліком);
у рядку 3 зазначається загальна сума сформованих резервів під зменшення корисності цінних паперів у портфелі банку до погашення, що обліковується за такими рахунками: 1491, 1493, 3290, 3291;
у рядку 3.1 зазначається сума сформованих резервів під зменшення корисності негативно класифікованих цінних паперів (резерв під які сформовано в розмірі 50% і більше від перевищення їх балансової вартості над сумою очікуваного відшкодування) у портфелі банку до погашення, що обліковується за такими рахунками: 1491, 1493, 3290, 3291 (за аналітичним обліком).
Колонка 19 (рядок 5) - зазначається загальна сума відхилення розрахункової суми зменшення корисності цінних паперів від фактично сформованих резервів (різниця сум колонки 18 і колонки 17).
Під час розрахунку регулятивного капіталу (Н1) сума фактично невизнаного зменшення корисності (тобто сума недосформованого резерву), що зазначається зі знаком мінус у колонці 19 (рядок 5), вираховується з основного капіталу банку. У разі перевищення суми фактично визнаного зменшення корисності (суми сформованого резерву) над його розрахунковою сумою до розрахунку береться нуль.
Для визначення розміру регулятивного капіталу відповідно до пункту 1.7 глави 1 розділу II Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за N 841/6032, із змінами, балансова вартість акцій та інших цінних паперів з нефіксованим прибутком (емітованих іншими банками) та вкладень у капітал інших установ (у розмірі 10 і більше відсотків їх статутного капіталу) в портфелі банку на продаж коригується (зменшується) на суму фактично визнаного зменшення корисності за цими паперами (тобто на суму фактично сформованого резерву, що зазначається в рядках 2.2.1 та 2.2.2 колонки 18 цієї форми).
( Форма N 691 та пояснення щодо її заповнення в редакції ПостановиНаціонального банку N 160 від 06.04.2004, із змінами,внесеними згідно з Постановами Національного банку N 458 від 29.09.2004, N 642 від 15.12.2004, вредакції Постанови Національного банку N 99 від31.03.2005, із змінами, внесеними згідно з ПостановоюНаціонального банку N 22 від 27.01.2006 )
Форма N 747 (декадна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями Національного
банку України за банки в
обласному розрізі через
Центральну розрахункову
палату Департаменту
готівково-грошового обігу
2, 12, 22 числа
до 10 години
ЗВІТ
про касові обороти банку
за_____________200__ року
_______________ __________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(копійки)
------------------------------------------------------------------
| Статті надходжень і видатків | Символи |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження готівки | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження торговельної виручки | 02 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження виручки від усіх видів платних послуг | 05 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження податків та зборів | 12 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб | 16 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження від підприємств поштового зв'язку | 17 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження за платіжними картками | 29 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження від продажу іноземної валюти | 30 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження від продажу акцій та інших цінних паперів| 31 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Інші надходження | 32 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Усього надходжень - символи 02 - 32 | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок оборотної каси в установах Національного | 34 |
| банку України на початок звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок операційної каси в банках на початок звітного| 35 |
| періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження в оборотну касу установ Національного | 36 |
| банку України від інших банків | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження в операційну касу банків з оборотної каси| 37 |
| установ Національного банку України, з кас інших | |
| банків | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Перерахування готівки із сховища цінностей до | 38 |
| оборотної каси | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Переміщення готівки в оборотній касі установи | |
| Національного банку України, операційній касі банку | 39 |
| та надходження в операційну касу банку від його | |
| відділень і до його відділень з операційної каси | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Баланс (підсумок символів 02 - 39 = підсумку символів| |
| 40 - 73) | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача готівки | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на виплати, пов'язані з оплатою праці | 40 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на стипендії | 42 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на виплати за відрядженнями | 43 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на закупівлю сільськогосподарської продукції | 46 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на виплату пенсій, допомоги та страхових | 50 |
| відшкодувань | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на купівлю товарів, оплату послуг і за | 53 |
| виконані роботи | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача з рахунків за вкладами фізичних осіб | 55 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача за придбану іноземну валюту | 56 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача за платіжними картками | 58 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача підкріплень підприємствам поштового зв'язку | 59 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на викуп та погашення цінних паперів | 60 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на інші цілі | 61 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Усього видача - символи 40 - 61 | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Переміщення готівки в оборотній касі установи | 66 |
| Національного банку України, операційній касі банку | |
| та пересилання з операційної каси банку до його | |
| відділень і з його відділень до операційної каси | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок оборотної каси в установах Національного | 69 |
| банку України на кінець звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок операційної каси в банках на кінець звітного| 70 |
| періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Пересилання з оборотної каси установ Національного | 71 |
| банку України іншим банкам | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Пересилання банками до оборотної каси установ | 72 |
| Національного банку України, до кас інших банків | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Перерахування готівки з оборотної каси до сховища | 73 |
| цінностей | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Баланс (підсумок символів 40 - 73 = підсумку | |
| символів 02 - 39) | |
------------------------------------------------------------------
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
( Форма N 747 із змінами, внесеними згідно з ПостановамиНаціонального банку N 530 від 03.12.2003, N 458 від 29.09.2004, N 223 від 16.06.2005 )
Форма N 748 (місячна)
Подається електронною
поштою*:
- банками - юридичними
особамив обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями Національного
банку України за банки в
обласному розрізі
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту
готівково-грошового обігу
10 числа після звітного
періоду до 16 години
- банками-юридичними особами
в розрізі областей та
підрозділів територіальним
управлінням
Національного банку України;
- територіальними
управліннями Національного
банку України за банки в
розрізі областей та
підрозділів через Центральну
розрахункову палату
Департаменту
готівково-грошового обігу
---------------
* Подається за запитом на щомісячній основі (файл 94):
ЗВІТ
про касові обороти банку
за_______________200__ року
_______________ __________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(копійки)
------------------------------------------------------------------
| Статті надходжень і видатків | Символи |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження готівки | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження торговельної виручки | 02 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження виручки від усіх видів платних послуг | 05 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження податків та зборів | 12 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб | 16 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження від підприємств поштового зв'язку | 17 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження за платіжними картками | 29 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження від продажу іноземної валюти | 30 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження від продажу акцій та інших цінних | 31 |
| паперів | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Інші надходження | 32 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Усього надходжень - символи 02 - 32 | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок оборотної каси в установах Національного | 34 |
| банку України на початок звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок операційної каси в банках на початок | 35 |
| звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження в оборотну касу установ Національного | 36 |
| банку України від інших банків | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Надходження в операційну касу банків з оборотної | 37 |
| каси установ Національного банку України, з кас | |
| інших банків | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Перерахування готівки із сховища цінностей до | 38 |
| оборотної каси | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Переміщення готівки в оборотній касі установи | 39 |
| Національного банку України, операційній касі банку | |
| та надходження в операційну касу банку від його | |
| відділень і до його відділень з операційної каси | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Баланс (підсумок символів 02 - 39 = підсумку | |
| символів 40 - 73) | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача готівки | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на виплати, пов'язані з оплатою праці | 40 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на стипендії | 42 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на виплати за відрядженнями | 43 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на закупівлю сільськогосподарської продукції | 46 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на виплату пенсій, допомоги та страхових | 50 |
| відшкодувань | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на купівлю товарів, оплату послуг і за | 53 |
| виконані роботи | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача з рахунків за вкладами фізичних осіб | 55 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача за придбану іноземну валюту | 56 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача за платіжними картками | 58 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача підкріплень підприємствам поштового зв'язку | 59 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на викуп та погашення цінних паперів | 60 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Видача на інші цілі | 61 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Усього видача - символи 40 - 61 | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Переміщення готівки в оборотній касі установи | 66 |
| Національного банку України, операційній касі банку | |
| та пересилання з операційної каси банку до його | |
| відділень і з його відділень до операційної каси | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок оборотної каси в установах Національного | 69 |
| банку України на кінець звітного періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Залишок операційної каси в банках на кінець звітного | 70 |
| періоду | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Пересилання готівки з оборотної каси установ | 71 |
| Національного банку України іншим банкам | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Пересилання готівки банками до оборотної каси | 72 |
| установ Національного банку України, до кас інших | |
| банків | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Перерахування готівки з оборотної каси до сховища | 73 |
| цінностей | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Баланс (підсумок символів 40 - 73 = підсумку | |
| символів 02 - 39) | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Безготівкові зарахування грошових доходів на поточні | |
| (вкладні) рахунки фізичних осіб в банках: | |
| заробітної плати, інших видів оплати праці | 84 |
| робітників і службовців, доходів підприємців | |
|------------------------------------------------------+---------|
| доходів від зданої сільськогосподарської продукції | 86 |
| та продуктів її переробки | |
|------------------------------------------------------+---------|
| пенсій та допомоги | 87 |
|------------------------------------------------------+---------|
| інших сум | 88 |
|------------------------------------------------------+---------|
| Безготівкові розрахунки з використанням платіжних | 93 |
| карток | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Безготівкові розрахунки фізичних осіб за цінні | 94 |
| папери | |
|------------------------------------------------------+---------|
| Безготівкові розрахунки фізичних осіб за товари, | 95 |
| послуги та інші перерахування | |
------------------------------------------------------------------
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)