Про затвердження Положення про добровільний вихід з ринку страховика та передачу страховиком страхового портфеля

Відповідно до статей 7, 15, 55-1, 56 Закону України "Про Національний банк України", статей 22, 23, підпункту 1 пункту 30 розділу VII Закону України "Про фінансові послуги та фінансові компанії", статей 51-56, 61-65, статті 114, пунктів 14 та 25 розділу XV Закону України від 18 листопада 2021 року № 1909-IX "Про страхування", з метою встановлення умов, порядку та вимог до реорганізації та ліквідації страховика за рішенням загальних зборів, передачі та виконання страхового портфеля Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Положення про добровільний вихід з ринку страховика та передачу страховиком страхового портфеля (далі - Положення), що додається.

2. Страховик, який не завершив процедуру припинення юридичної особи шляхом реорганізації або ліквідації за рішенням загальних зборів, розпочату до набрання чинності Положенням, подає заяву про анулювання ліцензії та виключення його з Державного реєстру фінансових установ у порядку, передбаченому Положенням.

3. Департаменту методології регулювання діяльності небанківських фінансових установ (Сергій Савчук) після офіційного опублікування довести до відома страховиків інформацію про прийняття цієї постанови.

4. Постанова набирає чинності з 01 січня 2024 року.

1. Це Положення розроблене відповідно до Закону України "Про страхування" (далі - Закон про страхування) з урахуванням положень Директиви № 2009/138/ЄС Європейського Парламенту та Ради від 25 листопада 2009 року про початок і ведення діяльності у сфері страхування та перестрахування (Платоспроможність II) (перероблений варіант) та визначає:

1) особливості та порядок здійснення страховиком процедури добровільного виходу з ринку залежно від обраного способу добровільного виходу з ринку згідно з частиною першою статті 62 Закону про страхування;

2) порядок та вимоги щодо отримання попереднього дозволу на передачу страхового портфеля без виходу страховика з ринку;

3) особливості реорганізації страховика шляхом перетворення товариства з додатковою відповідальністю в акціонерне товариство;

4) перелік та вимоги до документів, що подаються страховиком до Національного банку України (далі - Національний банк) у межах процедури добровільного виходу з ринку, та порядок їх подання;

5) порядок анулювання ліцензії страховика, що припиняється внаслідок добровільного виходу з ринку, та виключення його з Державного реєстру фінансових установ (далі - Реєстр).

2. Терміни в цьому Положенні вживаються в таких значеннях:

1) достатньо обґрунтована підстава для внесення змін до плану реорганізації / плану виходу з ринку - це обставина, виявлена страховиком - учасником реорганізації / страховиком, що виходить з ринку, після отримання рішення Національного банку про надання дозволу на реорганізацію та погодження плану реорганізації / плану виходу з ринку, за яку жоден із страховиків - учасників реорганізації / виходу з ринку не відповідає та наявність якої призводить до неможливості виконання погодженого Національним банком плану реорганізації / плану виходу з ринку;

2) злиття страховиків - створення нового страховика-правонаступника з переданням йому згідно з передавальними актами всього майна, усіх прав та обов’язків кількох страховиків, одночасно з їх припиненням;

3) ліцензія - ліцензія на здійснення страхової діяльності або ліцензія на здійснення діяльності із страхування;

4) перетворення страховика - це зміна організаційно-правової форми страховика, який є товариством з додатковою відповідальністю, з його подальшим припиненням та передачею згідно з передавальним актом усього майна, прав і обов’язків страховику-правонаступнику, який створюється у формі акціонерного товариства;

5) поділ страховика - припинення діяльності одного страховика як юридичної особи з переданням усього його майна, усіх прав та обов’язків двом чи більше новоствореним страховикам-правонаступникам згідно з розподільним балансом;

6) приєднання страховика - припинення одного або кількох страховиків з переданням ним (ними) згідно з передавальним актом усього свого майна, усіх прав та обов’язків іншому страховику-правонаступнику;

7) страховик-правонаступник - це:

юридична особа-правонаступник, яка подала в установленому порядку до Національного банку документи для набуття статусу страховика і права на здійснення діяльності із страхування та якій передаються все майно, усі права та обов’язки страховиків, що реорганізуються (у разі злиття, поділу);

страховик, до якого в результаті реорганізації переходять все майно, усі права та обов’язки страховика, що реорганізується (страховиків, що реорганізуються) (у разі приєднання / приєднання за спрощеною процедурою / перетворення товариства з додатковою відповідальністю в акціонерне товариство);

страховик, до якого переходять права і обов’язки за страховим портфелем у разі передачі страхового портфеля;

8) страховик, що реорганізується, - це страховик, який під час реорганізації передає все своє майно, усі права та обов’язки страховику-правонаступнику (страховикам-правонаступникам) за передавальним актом / розподільним балансом і припиняється як юридична особа;

9) страховики - учасники передачі страхового портфеля - страховик, що передає страховий портфель, та страховик-правонаступник;

10) страховики - учасники реорганізації:

страховик, що реорганізується (страховики, що реорганізуються) (у разі здійснення реорганізації шляхом злиття / поділу);

страховик, що реорганізується, та страховик-правонаступник (у разі реорганізації шляхом приєднання / приєднання за спрощеною процедурою).

Інші терміни, що використовуються в цьому Положенні, вживаються в значеннях, визначених у Законі про страхування та інших законодавчих актах України і нормативно-правових актах Національного банку.

3. Документи, передбачені цим Положенням, подаються страховиком до Національного банку з дотриманням вимог, визначених нормативно-правовим актом Національного банку, яким встановлено загальні вимоги до документів і порядок їх подання до Національного банку в межах окремих процедур.

4. Учасниками процедури реорганізації страховика шляхом злиття / поділу / приєднання можуть бути виключно страховики, які мають однакову організаційно-правову форму. Реорганізація страховика шляхом приєднання за спрощеною процедурою можлива за умови, якщо страховики - учасники реорганізації є акціонерними товариствами.

5. Процедура злиття / приєднання / приєднання за спрощеною процедурою / поділу страховика додатково до етапів реорганізації, що передбачені законодавством для юридичних осіб (включаючи вимоги, встановлені законодавством про акціонерні товариства та Законом України "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю", залежно від організаційно-правової форми), повинна містити такі етапи:

1) підготовку та затвердження наглядовою радою (далі - рада) кожного страховика - учасника реорганізації проєкту плану реорганізації, складеного залежно від процедури реорганізації, згідно із формами, наведеними в додатках 1-3 до цього Положення;

2) подання до Національного банку страховиком, що реорганізується шляхом поділу, та страховиками - учасниками реорганізації шляхом злиття / приєднання / приєднання за спрощеною процедурою заяви / спільної заяви та повного пакета документів для отримання попереднього висновку про погодження проєкту плану реорганізації. Така заява / спільна заява та повний пакет документів подаються до Національного банку протягом одного місяця з дня затвердження проєкту плану реорганізації відповідно до розділу IV цього Положення;

3) прийняття загальними зборами акціонерів (учасників) (далі - загальні збори) кожного страховика - учасника реорганізації протягом двох місяців із дати отримання попереднього висновку Національного банку про погодження проєкту плану реорганізації рішень про:

реорганізацію;

затвердження плану реорганізації;

4) подання протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішень, визначених у підпункті 3 пункту 5 розділу II цього Положення, страховиком, що реорганізується шляхом поділу, та страховиками - учасниками реорганізації шляхом злиття / приєднання / приєднання за спрощеною процедурою, до Національного банку заяви / спільної заяви та пакета документів для погодження плану реорганізації та отримання дозволу на реорганізацію;

5) виконання страховиками - учасниками реорганізації заходів, передбачених планом реорганізації з урахуванням вимог, установлених у розділі III цього Положення, дотримання плану реорганізації після отримання рішення Національного банку про погодження плану реорганізації та надання дозволу на реорганізацію;

6) направлення страховиком, що реорганізується, до Національного банку повідомлення про завершення процедури виходу з ринку шляхом реорганізації разом із заявою про анулювання ліцензії та виключення страховика з Реєстру протягом семи робочих днів із дня затвердження загальними зборами страховика, що реорганізується, передавального акта / розподільного балансу.

6. Приєднання страховика за спрощеною процедурою здійснюється відповідно до статті 52 Закону про страхування з урахуванням вимог законодавства про акціонерні товариства, нормативно-правового акта Національного банку з питань авторизації надавачів фінансових послуг та умов здійснення ними діяльності, а також цього Положення.

7. Страховик, що реорганізується, повинен оприлюднювати на своєму офіційному вебсайті інформацію про:

1) прийняте Національним банком рішення про надання дозволу на реорганізацію не пізніше одного робочого дня з дня отримання копії такого рішення;

2) завершення процедури виходу з ринку шляхом реорганізації та про страховка-правонаступника (повне найменування, ідентифікаційний код, місцезнаходження, адресу офіційного вебсайту), до якого перейшли права і обов’язки страховика, що вийшов з ринку шляхом реорганізації, не пізніше одного робочого дня з дня отримання копії рішення Національного банку про анулювання ліцензії та виключення страховика з Реєстру.

Інформація, зазначена в підпункті 1 пункту 7 розділу II цього Положення, повинна містити дату прийняття рішення Національного банку, вид реорганізації, а також повне найменування кожного страховика - учасника реорганізації, його ідентифікаційний код юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України (далі - ідентифікаційний код), місцезнаходження, адресу офіційного вебсайту в разі злиття / приєднання /приєднання за спрощеною процедурою.

8. Після отримання рішення Національного банку про надання дозволу на реорганізацію та погодження плану реорганізації страховики - учасники реорганізації здійснюють заходи, визначені планом реорганізації з урахуванням вимог, визначених у розділі III цього Положення.

9. Страховик, що реорганізується, повідомляє Національний банк про внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (далі - Єдиний державний реєстр) запису про рішення загальних зборів страховика щодо його припинення внаслідок реорганізації протягом 10 робочих днів із дня внесення зазначеного запису.

10. Послідовність дій щодо емісії та/або реєстрації випуску акцій, що виконуються страховиками - учасниками реорганізації - акціонерними товариствами, регулюється нормативно-правовим актом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку з урахуванням особливостей, встановлених законодавством України.

11. Особа, яка внаслідок реорганізації шляхом приєднання, набуває істотної участі у страховику або збільшує її таким чином, що така особа прямо чи опосередковано, самостійно чи спільно з іншими особами володітиме 10, 25 або 50 і більше відсотками статутного капіталу страховика-правонаступника чи правом голосу за акціями (часткою) у статутному капіталі такого страховика та/або незалежно від формального володіння справлятиме значний вплив на управління або діяльність страховика-правонаступника, повинна до затвердження передавального акта погодити в Національному банку набуття або збільшення істотної участі в страховику-правонаступнику у випадках та порядку, визначених нормативно-правовим актом Національного банку з питань авторизації надавачів фінансових послуг та умов здійснення ними діяльності.

12. Страховики, що реорганізуються шляхом злиття / приєднання / приєднання за спрощеною процедурою, складають передавальний акт. Страховик, що реорганізується шляхом поділу, складає розподільний баланс.

13. Установчі (загальні) збори акціонерів (учасників) [далі - установчі (загальні) збори] страховика-правонаступника проводяться після схвалення передавального акта / розподільного балансу загальними зборами страховика, що реорганізується шляхом злиття / поділу.

14. Статут страховика-правонаступника, створеного шляхом злиття / поділу, має містити положення про правонаступництво щодо прав та обов’язків, визначених у передавальних актах/розподільному балансі страховиків, що реорганізуються.

15. Протокол установчих (загальних) зборів страховика-правонаступника, створеного шляхом злиття / поділу, має містити рішення про:

1) створення страховика в результаті реорганізації;

2) визнання акціонерами (учасниками) страховика-правонаступника прав та обов’язків, визначених у передавальному акті / розподільному балансі страховиків, що реорганізуються [додається до протоколу загальних (установчих) зборів];

3) затвердження балансу страховика-правонаступника [додається до протоколу загальних (установчих) зборів], складеного на підставі передавального акта / розподільного балансу страховиків, що реорганізуються.

16. Передавальний акт / розподільний баланс складається відповідно до форм, наведених у додатках 4, 5 до цього Положення, з урахуванням таких вимог:

1) передавальний акт / розподільний баланс складається після:

проведення інвентаризації активів страховика, що реорганізується, та усунення виявлених розбіжностей (за наявності), що підтверджується відповідним актом, оформленим згідно з вимогами законодавства України;

закінчення строку для пред’явлення кредиторами вимог (задоволення чи відхилення вимог кредиторів), крім випадку приєднання страховика за спрощеною процедурою відповідно до статті 52 Закону про страхування;

2) передавальний акт / розподільний баланс складається на дату, визначену в плані реорганізації;

3) передавальний акт кожного страховика, що реорганізується шляхом злиття, складається на одне й те саме число місяця;

4) передавальний акт / розподільний баланс складається в національній валюті в тисячах гривень на підставі даних звітності страховика, що реорганізується, про активи, зобов’язання та капітал страховика, визначених нормативно-правовим актом Національного банку з питань подання звітності небанківськими фінансовими установами до Національного банку (далі - регуляторний баланс);

5) статті балансу, що зазначаються в передавальному акті / розподільному балансі, повинні містити дані регуляторного балансу в тисячах гривень;

6) до передавального акта /розподільного балансу додається розшифрування активів, зобов’язань і капіталу відповідно до форми, наведеної в додатку 6 до цього Положення. Таке розшифрування здійснюється в розрізі показників регуляторного балансу;

7) розмір технічних резервів за договорами страхування, що міститься в передавальному акті / розподільному балансі, повинен відповідати розміру відповідних зобов’язань, що зазначаються в реєстрах договорів страхування та заявлених страхових вимог, які складаються за формами, наведеними в додатках 7, 8 до цього Положення. Реєстри не додаються до передавального акта / розподільного балансу і зберігаються у страховиків, що реорганізуються, але можуть бути витребувані Національним банком у встановленому порядку;

8) передавальний акт / розподільний баланс та документи, що до нього додаються, підписуються уповноваженим представником / уповноваженими представниками страховика, що реорганізується;

9) після підписання передавального акта / розподільного балансу щодо кожного такого акта/балансу повинен складатися звіт суб’єкта аудиторської діяльності щодо підтвердження його достовірності та повноти. Після отримання звіту суб’єкта аудиторської діяльності, що підтверджує достовірність та повноту передавального акта / розподільного балансу, такий акт /баланс має бути схвалений загальними зборами кожного страховика, що реорганізується.

17. Страховик-правонаступник, створений внаслідок злиття / поділу, після внесення відомостей про нього до Єдиного державного реєстру подає до Національного банку заяву та пакет документів для отримання ліцензії на здійснення діяльності із страхування відповідно до нормативно-правового акта Національного банку з питань авторизації надавачів фінансових послуг та умов здійснення ними діяльності. Ліцензія на здійснення діяльності із страхування повинна включати класи страхування (ризики в межах класу страхування) відповідно до переданих такому страховику-правонаступнику зобов’язань, визначених у передавальних актах / розподільному балансі страховиків, що реорганізуються шляхом злиття / поділу.

Страховик-правонаступник у разі реорганізації шляхом приєднання / приєднання за спрощеною процедурою повинен до затвердження загальними зборами такого страховика передавального акта подати до Національного банку відповідно до нормативно-правового акта з питань авторизації надавачів фінансових послуг та умов здійснення ними діяльності заяву про розширення обсягу ліцензії на здійснення діяльності із страхування, якщо його ліцензія не передбачає відповідних класів страхування (ризиків у межах класу страхування) страховика, що реорганізується.

18. Передавальний акт / розподільний баланс затверджується загальними зборами страховиків, що реорганізуються шляхом злиття / поділу, після отримання страховиком-правонаступником ліцензії на здійснення діяльності із страхування.

Передавальний акт затверджується загальними зборами страховика, що реорганізується шляхом приєднання / приєднання за спрощеною процедурою, після прийняття загальними зборами страховика-правонаступника рішення про визнання прав та обов’язків, визначених у передавальному акті, страховика, що реорганізується. Передавальний акт затверджується загальними зборами страховика, що реорганізується шляхом приєднання / приєднання за спрощеною процедурою, у разі подання до Національного банку заяви про розширення обсягу ліцензії, після прийняття Національним банком рішення про надання погодження на розширення обсягу ліцензії страховику-правонаступнику.

19. Страховики - учасники реорганізації для отримання попереднього висновку Національного банку про погодження проєкту плану реорганізації подають до Національного банку такий пакет документів:

1) заяву / спільну заяву в довільній формі про надання попереднього висновку про погодження проєкту плану реорганізації, підписану головою ради і головою правління / генеральним директором страховика - учасника реорганізації.

У заяві / спільній заяві зазначаються:

страховики - учасники реорганізації;

спосіб реорганізації;

місцезнаходження страховика-правонаступника;

перелік усіх документів, що додаються до заяви;

2) проєкт плану реорганізації, складений відповідно до вимог Закону про страхування та цього Положення;

3) копії рішень рад страховиків - учасників реорганізації про затвердження проєкту плану реорганізації;

4) регуляторний баланс - станом на останню звітну дату, що передує даті подання пакета документів;

5) дані звітності страховиків, що реорганізуються, про капітал, структуру активів, дотримання платоспроможності та достатності капіталу, які подаються відповідно до нормативно-правового акта Національного банку з питань подання звітності небанківськими фінансовими установами до Національного банку (далі - звіти про капітал та розрахунок платоспроможності), - на останню звітну дату, що передує даті подання пакета документів;

6) обґрунтування, розрахунки та прогнозний регуляторний баланс страховика-правонаступника - станом на очікувану дату виникнення правонаступництва та на кожну звітну дату наступних чотирьох кварталів;

7) прогнозні звіти про капітал та розрахунок платоспроможності страховика-правонаступника - станом на очікувану дату виникнення правонаступництва та на кожну звітну дату наступних чотирьох кварталів;

8) письмове запевнення страховиків, що реорганізуються шляхом злиття / поділу, підписане головою ради і головою правління / генеральним директором страховиків - учасників реорганізації (у разі реорганізації шляхом приєднання / приєднання за спрощеною процедурою - письмове запевнення страховика-правонаступника, підписане головою ради страховика і головою правління / генеральним директором цього страховика), про те, що фінансовий стан страховиків-правонаступників після завершення реорганізації відповідатиме вимогам, установленим Національним банком, та страховики-правонаступники будуть спроможні виконувати зобов’язання перед страхувальниками та іншими кредиторами;

9) схематичне зображення структури власності страховиків-правонаступників, яку вони матимуть після завершення процедури реорганізації відповідно до вимог, визначених нормативно-правовим актом Національного банку, яким встановлюються вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг.

20. Національний банк протягом 30 робочих днів (у разі здійснення реорганізації шляхом приєднання за спрощеною процедурою - протягом 10 робочих днів) із дня отримання повного пакета документів, визначеного в пункті 19 розділу IV цього Положення, приймає одне з таких рішень:

1) про надання попереднього висновку про погодження проєкту плану реорганізації;

2) про відмову в наданні попереднього висновку про погодження проєкту плану реорганізації.

Рішення, зазначені в пункті 20 розділу IV цього Положення, приймає Комітет з питань нагляду та регулювання діяльності ринків небанківських фінансових послуг (далі - Комітет з нагляду).

21. Національний банк має право відмовити в наданні попереднього висновку про погодження проєкту плану реорганізації виключно, якщо:

1) проєкт плану реорганізації та/або подані документи не відповідають вимогам законів України та/або нормативно-правових актів Національного банку;

2) подано неповний пакет документів, визначених Національним банком;

3) проєкт плану реорганізації та/або подані документи містять недостовірну та/або неповну інформацію;

4) існує загроза невиконання страховиком, що реорганізується, зобов’язань перед страхувальниками та іншими кредиторами;

5) у результаті реорганізації фінансовий стан страховика-правонаступника не відповідатиме вимогам, встановленим нормативно-правовими актами Національного банку, та/або страховик-правонаступник не буде спроможний виконувати зобов’язання перед страхувальниками та іншими кредиторами;

6) Національний банк прийняв рішення про віднесення страховика - учасника реорганізації до категорії неплатоспроможних або про анулювання його ліцензії;

7) структура власності хоча б одного із страховиків - учасників реорганізації не відповідає вимогам щодо її прозорості, визначеним нормативно-правовим актом Національного банку, яким встановлюються вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг;

8) розмір статутного капіталу страховика-правонаступника не відповідатиме визначеним Законом про страхування вимогам щодо мінімального розміру статутного капіталу.

22. Національний банк повідомляє страховика - учасника реорганізації про прийняте відповідно до пункту 20 розділу IV цього Положення рішення та надсилає йому копію такого рішення засобами електронної пошти Національного банку протягом трьох робочих днів із дня його прийняття.

23. Рішення Національного банку про надання попереднього висновку про погодження проєкту плану реорганізації втрачає чинність, якщо протягом двох місяців після його отримання загальні збори страховика, що реорганізується, не прийняли рішення про реорганізацію та затвердження плану реорганізації, та/або такі страховики не подали заяви про отримання дозволу на реорганізацію та погодження плану реорганізації у строки, передбачені Законом про страхування та цим Положенням.

Рішення про реорганізацію, прийняте загальними зборами страховика, що реорганізується, після спливу строку, визначеного в абзаці першому пункту 23 розділу IV цього Положення, є нікчемним.

24. Страховики - учасники реорганізації протягом трьох робочих днів після прийняття загальними зборами рішень відповідно до підпункту 3 пункту 5 розділу II цього Положення зобов’язані звернутися до Національного банку із заявою про надання дозволу на реорганізацію та погодження плану реорганізації (далі - дозвіл на реорганізацію) та пакетом документів, визначених у пунктах 25, 26 розділу IV цього Положення.

25. Заява про надання дозволу на реорганізацію, складена в довільній формі, повинна бути підписана головою ради і головою правління / генеральним директором кожного зі страховиків - учасників реорганізації та містити інформацію, визначену в абзацах третьому - шостому підпункту 1 пункту 19 розділу IV цього Положення.

26. Страховики - учасники реорганізації разом із заявою про надання дозволу на реорганізацію подають такі документи:

1) план реорганізації, затверджений загальними зборами страховиків, що реорганізуються;

2) копію договору про реорганізацію, затвердженого загальними зборами страховиків, що реорганізуються (у разі злиття / приєднання);

3) копії рішень загальних зборів страховиків, що реорганізуються, про реорганізацію, затвердження плану реорганізації та договору про реорганізацію (у разі злиття / приєднання);

4) документи, визначені в підпунктах 5-9 пункту 19 розділу IV цього Положення;

5) письмові запевнення страховиків - учасників реорганізації, підписані головами рад та правління / генеральним директором таких страховиків, про те, що подані згідно з підпунктами 3, 4 пункту 26 розділу IV цього Положення документи не містять розбіжностей з документами, що подавалися разом із проєктом плану реорганізації, щодо якого Національний банк надавав попередній висновок про його погодження.

27. Страховики - учасники реорганізації шляхом злиття або приєднання (додатково до заяви та пакета документів, передбачених у пунктах 25, 26 розділу IV цього Положення) для отримання дозволу Національного банку на реорганізацію подають дозвіл Антимонопольного комітету України на концентрацію у випадках, передбачених законодавством України, або попередній висновок Антимонопольного комітету України про відсутність необхідності одержання дозволу на концентрацію (його засвідчену копію).

28. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня одержання заяви та пакета документів, передбачених у пунктах 25, 26 розділу IV цього Положення та пункті 27 розділу IV цього Положення (у разі злиття / приєднання), приймає одне з таких рішень про:

1) надання дозволу на реорганізацію;

2) відмову в наданні дозволу на реорганізацію.

Рішення, зазначені в пункті 28 розділу IV цього Положення, приймає Комітет з нагляду.

29. Національний банк має право відмовити в наданні дозволу на реорганізацію виключно, якщо:

1) подані документи містять розбіжності з проєктом плану виходу з ринку, щодо якого Національним банком надано попередній висновок про його погодження;

2) подані документи не відповідають вимогам законодавства та/або нормативно-правових актів Національного банку;

3) подано неповний пакет документів, визначених у пунктах 25-27 розділу IV цього Положення;

4) подані документи містять недостовірну та/або неповну інформацію;

5) фінансовий стан страховика-правонаступника не відповідатиме вимогам, встановленим нормативно-правовими актами Національного банку, та/або страховик-правонаступник не буде спроможний виконувати зобов’язання перед страхувальниками та іншими кредиторами (у разі реорганізації шляхом приєднання / приєднання за спрощеною процедурою).

30. Страховики - учасники реорганізації мають право звернутися до Національного банку із заявою (спільною заявою в разі злиття / приєднання) про внесення змін до погодженого Національним банком плану реорганізації за наявності обґрунтованих підстав, що перешкоджають його виконанню.

31. Заява / спільна заява про внесення змін до плану реорганізації має бути підписана головою ради і головою правління / генеральним директором кожного зі страховиків - учасників реорганізації, містити інформацію, визначену в абзацах третьому - шостому підпункту 1 пункту 19 розділу IV цього Положення, та обґрунтування підстав, які перешкоджають виконанню погодженого Національним банком плану реорганізації (з додаванням підтвердних документів).

32. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня отримання заяви, поданої відповідно до пункту 31 розділу IV цього Положення, приймає одне з таких рішень:

1) про надання попереднього висновку про погодження змін до плану реорганізації;

2) про відмову в наданні попереднього висновку про погодження змін до плану реорганізації.

Рішення, зазначені в пункті 32 розділу IV цього Положення, приймає Комітет з нагляду.

33. Національний банк має право відмовити в наданні попереднього висновку про погодження змін до плану реорганізації за наявності хоча б однієї з таких підстав:

1) наведені страховиком у заяві про внесення змін до плану реорганізації підстави є недостатньо обґрунтованими;

2) подана заява про внесення змін до плану реорганізації не відповідає вимогам цього Положення та/або містить недостовірну інформацію.

34. Національний банк повідомляє страховика - учасника реорганізації про прийняте відповідно до пунктів 28, 32 розділу IV цього Положення рішення та надсилає йому копію такого рішення засобами електронної пошти Національного банку протягом трьох робочих днів із дня його прийняття.

35. Страховик, що реорганізується, повідомляє Національний банк про завершення процедури виходу з ринку шляхом реорганізації та подає йому в довільній формі заяву про анулювання ліцензії та виключення страховика з Реєстру, підписану головою правління / генеральним директором такого страховика, разом із:

1) передавальним актом / розподільним балансом, затвердженим загальними зборами;

2) копією протоколу (витягу з протоколу) засідання загальних зборів про затвердження передавального акта / розподільного балансу;

3) звітом суб’єкта аудиторської діяльності, що підтверджує достовірність та повноту передавального акта / розподільного балансу, поданого згідно з підпунктом 1 пункту 35 розділу IV цього Положення.

36. Національний банк протягом 30 днів із дня отримання документів, визначених у пункті 35 розділу IV цього Положення, приймає одне з таких рішень про:

1) анулювання ліцензії та виключення страховика з Реєстру;

2) залишення заяви про анулювання ліцензії та виключення страховика з Реєстру без розгляду.

Рішення, зазначені в пункті 36 розділу IV цього Положення, приймає Комітет з нагляду.

37. Національний банк приймає рішення про залишення заяви про анулювання ліцензії та виключення страховика з Реєстру без розгляду за наявності хоча б однієї з таких підстав:

1) страховик не подав документів, що підтверджують належне виконання ним плану реорганізації;

2) страховик не оформив документів, що підтверджують виконання ним плану реорганізації, відповідно до вимог законодавства України;

3) до подання страховиком заяви про анулювання ліцензії та виключення страховика з Реєстру Національним банком було прийнято рішення про визнання такого страховика неплатоспроможним та/або про анулювання його ліцензії;

4) недотримання страховиком плану реорганізації.

38. Страховик, що реорганізується, у разі залишення Національним банком його заяви про анулювання ліцензії та виключення з Реєстру без розгляду з підстав, визначених у підпунктах 1 та/або 2 пункту 37 розділу IV цього Положення, після усунення причин, що стали підставою для прийняття Національним банком відповідного рішення, може повторно звернутися до Національного банку із заявою та документами, передбаченими в пункті 35 розділу IV цього Положення, протягом одного місяця з дня прийняття Національним банком рішення про залишення без розгляду раніше поданої заяви про анулювання ліцензії та виключення страховика з Реєстру.

39. Національний банк повідомляє страховика, що реорганізується, про рішення, прийняте відповідно до пункту 36 розділу IV цього Положення, та надсилає йому копію такого рішення засобами електронної пошти Національного банку протягом трьох робочих днів із дня його прийняття. У такий самий строк Національний банк розміщує інформацію про прийняте рішення про анулювання ліцензії та виключення страховика з Реєстру на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку та вносить зміни до Реєстру (у разі прийняття рішення про анулювання ліцензії та виключення страховика з Реєстру).

40. Страховик, який за організаційно-правовою формою є товариством з додатковою відповідальністю (далі - страховик - ТДВ), здійснює перетворення в акціонерне товариство відповідно до пункту 14 розділу XV "Прикінцеві та перехідні положення" Закону про страхування з урахуванням особливостей, визначених у розділі V цього Положення.

41. Страховик - ТДВ не має права змінити склад учасників під час проведення процедури перетворення, крім випадків:

1) смерті фізичної особи - учасника страховика - ТДВ;

2) припинення юридичної особи - учасника страховика - ТДВ.

42. Страховик - ТДВ у випадках, встановлених у пункті 14 розділу XV "Прикінцеві та перехідні положення" Закону про страхування, не пізніше трьох робочих днів із дня прийняття рішення про перетворення зобов’язаний подати до Національного банку документи відповідно до вимог нормативно-правового акта Національного банку з питань авторизації надавачів фінансових послуг та умов здійснення ними діяльності для попереднього погодження членів ради, голови та членів правління, осіб, які виконуватимуть ключові функції та яких планується обрати на відповідні посади у страховику-правонаступнику.

43. Передавальний акт, який складається комісією з припинення страховика - ТДВ і затверджується його загальними зборами відповідно до вимог підпункту 3 пункту 14 розділу XV "Прикінцеві та перехідні положення" Закону про страхування, повинен врахувати також вимоги підпунктів 1-8 пункту 16 розділу II цього Положення та складатися за формою, наведеною у додатку 4 до цього Положення.

44. Страховик-правонаступник надсилає Національному банку письмове повідомлення з інформацією з Єдиного державного реєстру про проведення державної реєстрації юридичної особи у строки, передбачені в підпункті 4 пункту 14 розділу XV "Прикінцеві та перехідні положення" Закону про страхування на електронну адресу nbu@bank.gov.ua.

45. Національний банк вносить зміни до Реєстру та видає страховику-правонаступнику витяг з Реєстру щодо такого страховика у строки, передбачені в підпункті 4 пункту 14 розділу XV "Прикінцеві та перехідні положення" Закону про страхування.

46. Страховик здійснює передачу страхового портфеля відповідно до статей 53-56 Закону про страхування та розділу VI цього Положення.

47. Договір про передачу страхового портфеля, крім вимог, встановлених у статті 54 Закону про страхування, повинен відповідати таким вимогам:

1) дата переходу прав та обов’язків за страховим портфелем, що передається, визначається страховиком, що передає страховий портфель, та страховиком-правонаступником у договорі про передачу страхового портфеля. Така дата переходу прав та обов’язків не повинна перевищувати три робочих днів із дня отримання дозволу Національного банку на передачу страхового портфеля);

2) технічні резерви за договорами вихідного перестрахування можуть бути включені до активів, що передаються за договором про передачу страхового портфеля відповідно до вимог частини третьої статті 54 Закону про страхування, за наявності письмової згоди перестраховика про перехід прав та обов’язків за відповідними договорами вихідного перестрахування від страховика, що передає страховий портфель, до страховика-правонаступника;

3) залишки коштів у централізованих страхових резервних фондах Моторного (транспортного) страхового бюро України (далі - МТСБУ) можуть бути включені до активів, що передаються за договором про передачу страхового портфеля відповідно до частини третьої статті 54 Закону про страхування, в розмірі, підтвердженому довідкою відповідного органу управління МТСБУ;

4) містити такі обов’язкові додатки, які є невід’ємною частиною договору про передачу страхового портфеля:

реєстр договорів страхування на дату укладення договору про передачу страхового портфеля, складений згідно із формою, наведеною у додатку 7 до цього Положення;

реєстр активів на дату укладення договору про передачу страхового портфеля, складений згідно із формою, наведеною у додатку 9 до цього Положення (у разі передавання активів відповідно до пункту 1 частини третьої статті 54 Закону про страхування);

5) повинен бути підписаний головою ради та головою правління / генеральним директором кожного зі страховиків, що беруть участь у передачі страхового портфеля.

48. Страховик, що передає страховий портфель, з дати підписання договору про передачу страхового портфеля не має права з власної ініціативи вносити зміни до діючого договору страхування в межах страхового портфеля, що передається, або достроково припиняти такий договір, крім випадків, передбачених пунктом 3 частини першої статті 105 та частиною десятою статті 109 Закону про страхування.

З дня прийняття Національним банком рішення про відмову в наданні дозволу на передачу страхового портфеля вимоги абзацу першого пункту 48 розділу VI цього Положення до страховика, що передає страховий портфель, не застосовуються, крім випадків, передбачених частиною десятою статті 55 Закону про страхування.

49. Страховик, що передає страховий портфель, зобов’язаний у порядку, визначеному частиною четвертою статті 105 Закону про страхування, повернути страхувальнику сплачену страхову премію (її частину) за договором іншим, ніж страхування життя, або виплатити викупну суму за договором страхування життя, якщо вимога страхувальника про дострокове припинення договору страхування надійшла до такого страховика в період до дати, передбаченої частиною першою статті 56 Закону про страхування.

50. Страховик-правонаступник зобов’язаний у порядку, визначеному частиною другою статті 105 Закону про страхування, повернути страхувальнику страхову премію (її частину) за період, що залишився до закінчення строку дії договору страхування за договором іншим, ніж страхування життя, або виплатити викупну суму за договором страхування життя, якщо вимога страхувальника про дострокове припинення договору страхування надійшла до такого страховика в період після дати, передбаченої частиною першою статті 56 Закону про страхування.

Страхувальник має право достроково припинити дію договору страхування, який входить до складу страхового портфеля, що передається, протягом трьох місяців із дня отримання повідомлення від страховика-правонаступника відповідно до частини другої статті 56 Закону про страхування.

51. Страховик-правонаступник зобов’язаний повернути страхувальнику за договором іншим, ніж страхування життя, страхову премію (її частину) за період, що залишився до закінчення строку дії договору страхування, або за договором страхування життя виплатити викупну суму протягом 10 робочих днів із дня отримання повідомлення страхувальника про намір припинити договір страхування після передачі страхового портфеля відповідно до частини третьої статті 56 Закону про страхування.

52. Страховики - учасники передачі страхового портфеля протягом п’яти робочих днів після прийняття відповідними органами управління цих страховиків, до повноважень яких статутами віднесено прийняття рішення про передачу / прийняття страхового портфеля та укладення (підписання) договору про передачу страхового портфеля (далі - уповноважений орган управління), подають до Національного банку спільну заяву (далі - заява) про отримання дозволу на передачу страхового портфеля та документи, визначені в пунктах 53, 54 розділу VI цього Положення.

53. Заява про отримання дозволу на передачу страхового портфеля, складена в довільній формі, повинна бути підписана головою ради та головою правління / генеральним директором кожного зі страховиків - учасників передачі страхового портфеля та містити:

1) найменування страховика, що передає страховий портфель, та страховика-правонаступника;

2) зазначення класу (ризику в межах класу), за яким передається страховий портфель;

3) перелік усіх документів, що додаються до заяви.

54. Страховики - учасники передачі страхового портфеля до заяви про отримання дозволу на передачу страхового портфеля додають такі документи:

1) копії протоколів засідань уповноважених органів управління страховиків - учасників передачі страхового портфеля, якими прийняті рішення про передачу / прийняття страхового портфеля та затвердження договору про передачу страхового портфеля;

2) копії статутів (витягів зі статутів) страховиків - учасників передачі страхового портфеля для підтвердження повноважень уповноважених органів управління щодо прийняття ними рішень, зазначених у пункті 52 та підпункті 1 пункту 54 розділу VI цього Положення, або інформацію про можливість ознайомлення з актуальною редакцією статуту на порталі електронних сервісів юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (далі - портал електронних сервісів) чи Єдиному державному вебпорталі електронних послуг;

3) копію договору про передачу страхового портфеля разом із копіями всіх додатків;

4) регуляторний баланс, звіти про капітал та розрахунок платоспроможності кожного зі страховиків - учасників передачі страхового портфеля - на останню звітну дату, що передує даті подання пакета документів;

5) прогнозний регуляторний баланс кожного страховика - учасника передачі страхового портфеля, прогнозні звіти про капітал та розрахунок платоспроможності разом з обґрунтуваннями та підтвердними розрахунками - станом на очікувану дату виникнення правонаступництва та на кожну звітну дату наступних чотирьох кварталів;

6) письмове запевнення страховика, що передає страховий портфель, підписане головою ради та головою правління / генеральним директором такого страховика, про те, що його фінансовий стан після передачі страхового портфеля відповідатиме вимогам, установленим Національним банком;

7) письмове запевнення страховика-правонаступника, підписане головою ради та головою правління / генеральним директором такого страховика, про те, що його фінансовий стан після прийняття страхового портфеля відповідатиме вимогам, установленим Національним банком, та він буде спроможний виконувати зобов’язання перед клієнтами та іншими кредиторами.

55. Страховики - учасники передачі страхового портфеля, якщо договір про передачу страхового портфеля передбачає передачу активів відповідно до пункту 1 частини третьої статті 54 Закону про страхування, додатково до документів, визначених у пунктах 53, 54 розділу VI цього Положення, подають до Національного банку:

1) реєстр активів, що передаються відповідно до договору про передачу страхового портфеля, із зазначенням їх вартості на день укладення договору про передачу страхового портфеля, складений відповідно до форми, наведеної в додатку 9 до цього Положення;

2) оригінали документів, що підтверджують вартість активів відповідно до реєстру активів, поданого згідно з підпунктом 1 пункту 55 розділу VI цього Положення, або їх копії, засвідчені головою ради і головою правління / генеральним директором кожного страховика - учасника передачі страхового портфеля;

3) звіт суб’єкта аудиторської діяльності, визначеного в договорі про передачу страхового портфеля, щодо підтвердження ним на дату укладення договору про передачу страхового портфеля вартості активів та зобов’язань, що передаються за таким договором;

4) висновок незалежного актуарія, визначеного в договорі про передачу страхового портфеля, про достатність на дату укладення такого договору сформованих технічних резервів за договорами страхування, що передаються у складі страхового портфеля.

56. Національний банк протягом 10 робочих днів із дня одержання заяви та документів, визначених у пунктах 53-55 розділу VI цього Положення (далі - заява про отримання дозволу на передачу страхового портфеля), має право прийняти рішення про залишення її без розгляду.

Рішення, зазначене в абзаці першому пункту 56 розділу VI цього Положення, приймає Комітет з нагляду.

57. Національний банк приймає рішення про залишення без розгляду заяви про отримання дозволу на передачу страхового портфеля за наявності хоча б однієї з таких підстав:

1) документи подані не в повному обсязі;

2) підписання заяви та/або хоча б одного з документів, доданих до заяви, особою, яка не має на це повноважень;

3) оформлення заяви та/або хоча б одного з доданих до неї документів, із порушенням вимог, встановлених нормативно-правовими актами Національного банку.

58. Національний банк протягом 30 робочих днів із дня одержання заяви та доданих до неї документів, визначених у пунктах 53-55 розділу VI цього Положення, приймає одне з таких рішень, крім випадків прийняття ним рішення, передбаченого в пункті 56 розділу VI цього Положення:

1) про видачу дозволу на передачу страхового портфеля;

2) про відмову у видачі дозволу на передачу страхового портфеля.

Рішення, зазначені в пункті 58 розділу VI цього Положення, приймає Комітет з нагляду.

59. Національний банк приймає рішення про відмову у видачі дозволу на передачу страхового портфеля за наявності хоча б однієї з таких підстав:

1) наявність висновку Національного банку, наданого відповідно до розділу X цього Положення, про потенційне порушення страховиком, що передає страховий портфель, та/або страховиком-правонаступником пруденційних вимог після завершення процедури передачі страхового портфеля;

2) невідповідність страховика, що передає страховий портфель, та/або страховика-правонаступника вимогам, встановленим законом та/або нормативно-правовими актами Національного банку;

3) виявлення недостовірності даних у поданих документах.

60. Національний банк повідомляє кожного страховика - учасника передачі страхового портфеля про прийняте відповідно до пунктів 56, 58 розділу VI цього Положення рішення та надсилає йому копію такого рішення засобами електронної пошти Національного банку протягом трьох робочих днів із дня прийняття відповідного рішення.

61. Страховики - учасники передачі страхового портфеля публікують на своїх вебсайтах інформацію про видачу Національним банком дозволу на передачу страхового портфеля, а страховик-правонаступник повідомляє страхувальників за страховим портфелем, що передається, про такий дозвіл у порядку, передбаченому статтею 56 Закону про страхування.

62. Страховик, що передає страховий портфель, складає передавальний акт протягом трьох робочих днів із дня отримання рішення Національного банку про видачу дозволу на передачу страхового портфеля відповідно до форми, наведеної в додатку 4 до цього Положення, з урахуванням таких вимог: