6. Розподіл неторговельних позик та авансів для нефінансових корпорацій за кодами NACE
6.1 Розподіл позик та авансів, крім тих, які отримують для торгівлі з нефінансовими корпораціями, за кодами NACE
| Покликання | Нефінансові корпорації Додаток V. Частина 1.42(e), частина 2.91 | |||||||
| Загальна балансова сума | Накопичене зменшення корисності | Накопичені від’ємні зміни у справедливій вартості через кредитний ризик, якого зазнають непрацюючі експозиції | ||||||
| у тому числі: позики та аванси зі зменшеною корисністю | У тому числі: непрацюючі | |||||||
| у тому числі: дефолтні | ||||||||
| Додаток V. Частина 1.34 | Додаток V. Частина 2.93 | Додаток V. Частина 2, 213-232 | Регламент про вимоги до капіталу, стаття 178 ; додаток V. Частина 2.237(b) | Додаток V. Частина 2.70-71 | Додаток V. Частина 2.69 | |||
| 010 | 011 | 012 | 013 | 021 | 022 | |||
| 010 | A. Сільське господарство, лісове господарство та рибне господарство | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 020 | B. Добувна промисловість і розроблення кар’єрів | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 030 | C. Виробництво | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 040 | D. Постачання електроенергії, газу, пари та кондиційованого повітря | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 050 | E. Водопостачання | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 060 | F. Будівництво | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 070 | G. Гуртова та роздрібна торгівля | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 080 | H. Транспортування та зберігання | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 090 | I. Тимчасове розміщування й організація харчування | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 100 | J. Інформація та зв’язок | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 105 | K. Фінансова та страхова діяльність | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) , додаток V. Частина 2.92 | ||||||
| 110 | L. Операції з нерухомим майном | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 120 | M. Професійна, наукова та технічна діяльність | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 130 | N. Діяльність у сфері адміністративного та допоміжного обслуговування | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 140 | O. Державне управління й оборона, обов’язкове соціальне страхування | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 150 | P. Освіта | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 160 | Q. Послуги охорони здоров’я та соціальна робота | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 170 | R. Мистецтво, розваги та відпочинок | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 180 | S. Інші послуги | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 190 | ПОЗИКИ ТА АВАНСИ | Додаток V. Частина 1.32, частина 2.90 | ||||||
7. Фінансові активи, корисність яких зменшено та погашення яких прострочено
7.1 Фінансові активи, корисність яких зменшено та погашення яких прострочено
| Покликання | Балансова сума Додаток V. Частина 1.27 | ||||||||||
| Активи без значного збільшення кредитного ризику з моменту первісного визнання (стадія 1) | Активи зі значним збільшенням кредитного ризику з моменту первісного визнання, але не кредитно знецінені (стадія 2) | Кредитно знецінені активи (стадія 3) | |||||||||
| менше або дорівнює 30 днів | > 30 днів менше або дорівнює 90 днів | > 90 днів | менше або дорівнює 30 днів | > 30 днів менше або дорівнює 90 днів | > 90 днів | менше або дорівнює 30 днів | > 30 днів менше або дорівнює 90 днів | > 90 днів | |||
| МСФЗ 9.5.5.11; B5.5.37; МСФЗ 7.B8I, додаток V. Частина 2.96 | |||||||||||
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | |||
| 060 | Боргові цінні папери | Додаток V. Частина 1.31, 44(b) | |||||||||
| 070 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | |||||||||
| 080 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | |||||||||
| 090 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | |||||||||
| 100 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | |||||||||
| 110 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | |||||||||
| 120 | Позики та аванси | Додаток V. Частина 1.32, 44(a) | |||||||||
| 130 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | |||||||||
| 140 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | |||||||||
| 150 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | |||||||||
| 160 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | |||||||||
| 170 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | |||||||||
| 180 | Домогосподарства | Додаток V. Частина 1.42(f) | |||||||||
| 190 | СУКУПНІ БОРГОВІ ІНСТРУМЕНТИ | Додаток V. Частина 2.94-95 | |||||||||
| Позики та аванси з розподілом за продуктами, забезпеченням та субординацією | |||||||||||
| 200 | До запитання [на вимогу] та з повідомленням у короткий строк [поточний рахунок] | Додаток V. Частина 2.85(a) | |||||||||
| 210 | Борг за кредитною карткою | Додаток V. Частина 2.85(b) | |||||||||
| 220 | Торгова дебіторська заборгованість | Додаток V. Частина 2.85(c) | |||||||||
| 230 | Фінансова оренда | Додаток V. Частина 2.85(d) | |||||||||
| 240 | Позики, що стали предметом зворотного репо | Додаток V. Частина 2.85(e) | |||||||||
| 250 | Інші строкові позики | Додаток V. Частина 2.85(f) | |||||||||
| 260 | Аванси, які не є позиками | Додаток V. Частина 2.85(g) | |||||||||
| 270 | у тому числі: Позики, забезпечені нерухомим майном | Додаток V. Частина 2.86(a), 87 | |||||||||
| 280 | у тому числі: інші забезпечені позики | Додаток V. Частина 2.86(b), 87 | |||||||||
| 290 | у тому числі: споживчі кредити | Додаток V. Частина 2.88(a) | |||||||||
| 300 | у тому числі: кредитування для купівлі житла | Додаток V. Частина 2.88(b) | |||||||||
| 310 | у тому числі: позики для фінансування проектів | Додаток V. Частина 2.89; стаття 147(8) Регламенту про вимоги до капіталу | |||||||||
8. Розподіл фінансових зобов’язань
8.1 Розподіл фінансових зобов’язань за продуктами та за сектором контрагентів
| МСФЗ, сумісні з референтними національними ЗПБО | Балансова сума Додаток V. Частина 1.27 | Накопичені зміни у справедливій вартості через кредитний ризик | |||||
| Утримувані для торгівлі | Обліковувані за справедливою вартістю через прибуток або збиток | Амортизована вартість | Облік хеджування | ||||
| МСФЗ 7.8(e)(ii); МСФЗ 9, додаток A , МСФЗ 9.BA.6-BA.7 , МСФЗ 9.6.7 | МСФЗ 7.8(e)(i); МСФЗ 9.4.2.2 , МСФЗ 9.4.3.5 | МСФЗ 7.8(g); МСФЗ 9.4.2.1 | МСФЗ 7.24A(a); МСФЗ 9.6 | Регламент про вимоги до капіталу, стаття 33(1)(b) , стаття 33(1)(c) ; додаток V, частина 2.101 | |||
| 010 | 020 | 030 | 037 | 040 | |||
| 010 | Деривативи | МСФЗ 9.BA.7(a) | |||||
| 020 | Короткі позиції | МСФЗ 9.BA.7(b) | |||||
| 030 | Інструменти власного капіталу | МСБО 32.11 | |||||
| 040 | Боргові цінні папери | Додаток V. Частина 1.31 | |||||
| 050 | Депозити | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9; додаток V. Частина 1.36 | |||||
| 060 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a), 44(c) | |||||
| 070 | Поточні рахунки / депозити овернайт | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.1 | |||||
| 080 | Депозити з узгодженим строком погашення | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.2 | |||||
| 090 | Депозити, що підлягають погашенню на вимогу | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.3; додаток V. Частина 2.97 | |||||
| 100 | Договори репо | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.4 | |||||
| 110 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b), 44(c) | |||||
| 120 | Поточні рахунки / депозити овернайт | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.1 | |||||
| 130 | Депозити з узгодженим строком погашення | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.2 | |||||
| 140 | Депозити, що підлягають погашенню на вимогу | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.3; додаток V. Частина 2.97 | |||||
| 150 | Договори репо | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.4 | |||||
| 160 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c), 44(c) | |||||
| 170 | Поточні рахунки / депозити овернайт | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.1 | |||||
| 180 | Депозити з узгодженим строком погашення | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.2 | |||||
| 190 | Депозити, що підлягають погашенню на вимогу | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.3; додаток V. Частина 2.97 | |||||
| 200 | Договори репо | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.4 | |||||
| 210 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d), 44(c) | |||||
| 220 | Поточні рахунки / депозити овернайт | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.1 | |||||
| 230 | Депозити з узгодженим строком погашення | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.2 | |||||
| 240 | Депозити, що підлягають погашенню на вимогу | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.3; додаток V. Частина 2.97 | |||||
| 250 | Договори репо | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.4 | |||||
| 260 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e), 44(c) | |||||
| 270 | Поточні рахунки / депозити овернайт | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.1 | |||||
| 280 | Депозити з узгодженим строком погашення | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.2 | |||||
| 290 | Депозити, що підлягають погашенню на вимогу | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.3; додаток V. Частина 2.97 | |||||
| 300 | Договори репо | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.4 | |||||
| 310 | Домогосподарства | Додаток V. Частина 1.42(f), 44(c) | |||||
| 320 | Поточні рахунки / депозити овернайт | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.1 | |||||
| 330 | Депозити з узгодженим строком погашення | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.2 | |||||
| 340 | Депозити, що підлягають погашенню на вимогу | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.3; додаток V. Частина 2.97 | |||||
| 350 | Договори репо | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9.4 | |||||
| 360 | Випущені боргові цінні папери | Додаток V. Частина 1.37, частина 2.98 | |||||
| 370 | Депозитні сертифікати | Додаток V. Частина 2.98(a) | |||||
| 380 | Забезпечені активами цінні папери | Стаття 4(1)(61) РВК | |||||
| 390 | Облігації з покриттям | Стаття 129 РВК | |||||
| 400 | Гібридні контракти | Додаток V. Частина 2.98(d) | |||||
| 410 | Інші випущені боргові цінні папери | Додаток V. Частина 2.85(e) | |||||
| 420 | Конвертовані складні фінансові інструменти | МСБО 32.AG 31 | |||||
| 430 | Неконвертовані | ||||||
| 440 | Інші фінансові зобов’язання | Додаток V. Частина 1.38-41 | |||||
| 445 | у тому числі: орендні зобов’язання | МСФЗ 16.22, 26-28, 47(b) | |||||
| 450 | ФІНАНСОВІ ЗОБОВ’ЯЗАННЯ | ||||||
8.2 Субординовані фінансові зобов’язання
| Покликання | Балансова сума | |||
| Обліковувані за справедливою вартістю через прибуток або збиток | За амортизованою вартістю | |||
| МСФЗ 7.8(e)(i); МСФЗ 9.4.2.2 , МСФЗ 9.4.3.5 | МСФЗ 7.8(g); МСФЗ 9.4.2.1 | |||
| 010 | 020 | |||
| 010 | Депозити | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.9; додаток V. Частина 1.36 | ||
| 020 | Випущені боргові цінні папери | Додаток V. Частина 1.37 | ||
| 030 | СУБОРДИНОВАНІ ФІНАНСОВІ ЗОБОВ’ЯЗАННЯ | Додаток V. Частина 2.99-100 | ||
9. Зобов’язання з кредитування, фінансові гарантії та інші зобов’язання
9.1.1 Позабалансові експозиції: Надані зобов’язання з кредитування, фінансові гарантії та інші зобов’язання
| МСФЗ, сумісні з референтними національними ЗПБО | Номінальна сума позабалансових зобов’язань та фінансових гарантій у випадку зменшення корисності згідно з МСФЗ 9 Додаток V. Частина 2.107-108, 118 | Резерви під позабалансові зобов’язання та фінансові гарантії у випадку зменшення корисності згідно з МСФЗ 9 Додаток V, частина 2.106-109 | Інші зобов’язання, оцінені згідно з МСБО 37 , та фінансові гарантії, оцінені згідно з МСФЗ 4 | Зобов’язання та фінансові гарантії, оцінені за справедливою вартістю | ||||||||
| Інструменти без значного збільшення кредитного ризику з моменту первісного визнання (стадія 1) | Інструменти зі значним збільшенням кредитного ризику з моменту первісного визнання, але не кредитно знецінені (Стадія 2) | Кредитно знецінені інструменти (Стадія 3) | Інструменти без значного збільшення кредитного ризику з моменту первісного визнання (стадія 1) | Інструменти зі значним збільшенням кредитного ризику з моменту первісного визнання, але не кредитно знецінені (Стадія 2) | Кредитно знецінені інструменти (Стадія 3) | Номінальна сума | Резерв | Номінальна сума | Накопичені від’ємні зміни у справедливій вартості через кредитний ризик, якого зазнають непрацюючі зобов’язання | |||
| МСФЗ 9.2.1(e),(g), МСФЗ 9.4.2.(c), МСФЗ 9.5.5 , МСФЗ 9.B2.5; МСФЗ 7.35M | МСФЗ 9.2.1(e),(g), МСФЗ 9.4.2.(c), МСФЗ 9.5.5 , МСФЗ 9.B2.5; МСФЗ 7.35M | МСФЗ 9.2.1(e),(g), МСФЗ 9.4.2.(c), МСФЗ 9.5.5 , МСФЗ 9.B2.5; МСФЗ 7.35M | МСФЗ 9.2.1(e),(g), МСФЗ 9.4.2.(c), МСФЗ 9.5.5 , МСФЗ 9.B2.5; МСФЗ 7.35H(a) | МСФЗ 9.2.1(e),(g), МСФЗ 9.4.2.(c), МСФЗ 9.5.5 , МСФЗ 9.B2.5; МСФЗ 7.35H(b)(i) | МСФЗ 9.2.1(e),(g), МСФЗ 9.4.2.(c), МСФЗ 9.5.5 , МСФЗ 9.B2.5; МСФЗ 7.35H(b)(ii) | МСБО 37 , МСФЗ 9.2.1(e), МСФЗ 9.B2.5; МСФЗ 4 ; додаток V. Частина 2.111, 118 | МСБО 37 , МСФЗ 9.2.1(e), МСФЗ 9.B2.5; МСФЗ 4 ; додаток V. Частина 2.106, 111 | МСФЗ 9.2.3(a), 9.B2.5; додаток V. Частина 2.110, 118 | Додаток V, частина 2.69 | |||
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 100 | 110 | 120 | 130 | |||
| 010 | Надані зобов’язання з кредитування | Регламент про вимоги до капіталу, додаток I ; додаток V. Частина 1.44(g), частина 2.102-105, 113, 116 | ||||||||||
| 021 | у тому числі: непрацюючі | Додаток V. Частина 2.117 | ||||||||||
| 030 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | ||||||||||
| 040 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | ||||||||||
| 050 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | ||||||||||
| 060 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | ||||||||||
| 070 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | ||||||||||
| 080 | Домогосподарства | Додаток V. Частина 1.42(f) | ||||||||||
| 090 | Надані фінансові гарантії | МСФЗ 4 додаток A ; Регламент про вимоги до капіталу, додаток I ; додаток V. Частина 1.44(f), частина 2.102-105, 114, 116 | ||||||||||
| 101 | у тому числі: непрацюючі | Додаток V. Частина 2.117 | ||||||||||
| 110 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | ||||||||||
| 120 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | ||||||||||
| 130 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | ||||||||||
| 140 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | ||||||||||
| 150 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | ||||||||||
| 160 | Домогосподарства | Додаток V. Частина 1.42(f) | ||||||||||
| 170 | Інші надані зобов’язання | Регламент про вимоги до капіталу, додаток I ; додаток V. Частина 1.44(g), частина 2.102-105, 115, 116 | ||||||||||
| 181 | у тому числі: непрацюючі | Додаток V. Частина 2.117 | ||||||||||
| 190 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | ||||||||||
| 200 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | ||||||||||
| 210 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | ||||||||||
| 220 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | ||||||||||
| 230 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | ||||||||||
| 240 | Домогосподарства | Додаток V. Частина 1.42(f) | ||||||||||
