Інструкція N 1 з організації емісійно-касової роботи в установах банків України

92. Обмінені грошові білети підбираються за номіналами ізберігаються в оборотній (операційній) касі установи банку окремовід інших грошових білетів.

Відправка обмінених грошових білетів на адресуРеспубліканського банку Криму, регіонального управління НБУздійснюється через інкасаторів, цінною поштовою посилкою абовласними силами в оцінці за номіналом при листі такого змісту:_________ уст. банку ______________ управлінню Національного банкум.______________ N за МФО __________________ м.___________________"___"_________________ 199_ р.

При цьому надсилаємо з операційної каси обмінені грошовібілети на суму ______________________________________ карбованців.

(цифрами і літерами)

Керівник (підпис)

Головний бухгалтер (підпис)

Завідуючий касою (підпис)

Вказаний лист складається в трьох примірниках. Першийпримірник відправляється через інкасаторів до Республіканськогобанку Криму, регіональних управлінь НБУ, другий - використовуєтьсяінкасаторами для приймання і здачі цінностей, третій - додаєтьсядо касових документів.

У Республіканському банку Криму, регіональних управліннях НБУслужбові особи, відповідальні за схоронність цінностей,розписуються в прийманні від інкасаторів грошей на другомупримірнику листа, скріплюють свої підписи печаткою і вручають йогоінкасаторам, які після виконання завдання доставляють цей документу відділ (дільницю) інкасації.

При відправленні обмінених грошових білетів цінною поштовоюпосилкою або власними силами лист складається в двох примірниках.

Операційний відділ Республіканського банку Криму,регіональних управлінь НБУ зараховує обмінені грошові білети воборотну касу і в той же день на суму одержаних грошових білетіввисилає установі банку кредитове повідомлення.

У тому разі якщо буде встановлено, що установами банківпроведено обмін неплатіжних грошових білетів, то відповідна сумамає бути стягнута з винної особи.

Відправка Республіканським банком Криму, регіональнимиуправліннями НБУ обмінених грошових білетів до Центральногосховища при Національному банку України проводиться в окремійупаковці через інкасаторів з листом, а у виняткових випадках -цінною поштовою посилкою в оцінці за номіналом.

Пошкоджена і дефектна монета у міру накопичення, не рідше ніж2 рази на рік висилається в аналогічному порядку через інкасаторівНаціонального банку в Центральне сховище.

93. Вилучені з обігу грошові білети і монета в Центральномусховищі повністю перераховуються. Про результати перерахуванняскладаються акти. Один примірник акта висилається установі банку,від якого надійшли зношені грошові білети і дефектна монета. Дозведеного акта додаються окремі акти, складені на виявлені приперерахуванні недостачі, надлишки, неплатіжні і фальшиві грошовібілети і монети, а також накладки, бандеролі, ярлики, а у разівиявлення недостач, фальшивих і неплатіжних грошей - обв'язки зпломбами (поліетиленові пакети, стрічки). В акті вказуються такожнедоліки в сортуванні і упаковці грошей з зазначенням прізвищкасирів.

94. В окремих випадках, якщо установа банку невпевнена увизначенні платіжності грошових білетів, ці гроші приймаються неюна експертизу за Заявою про прийняття грошей на експертизу(додаток N 36).

При одержанні грошових білетів установи банків видають особіабо організації, що здала грошові білети на експертизу, копіюприходного позабалансового ордера, завірену печаткою касира, асамі грошові білети, прийняті на експертизу, прибуткує напозабалансовий рахунок N 9819. На цей же рахунок прибуткуютьгрошові білети і монету, що викликають сумнів у їх платіжності ібули виявлені при перерахуванні проінкасованої виручки, а такожпри ревізіях і перевірках.

Грошові білети та монета разом з заявами осіб або організаційвідсилаються установами банків не пізніше 10 днів з дня одержанняна експертизу до Республіканського банку Криму, регіональнихуправлінь НБУ при Описах грошових білетів, надісланих наекспертизу (додаток N 37) у 2-х примірниках, монету - черезінкасаторів при черговому їх заїзді, або власними силами. Грошовібілети і монета мають бути упаковані в окремі пакети або мішки.

При відправленні на експертизу сума списується зпозабалансового рахунка N 9960 і оприбутковується напозабалансовий рахунок N 9899 до отримання підтвердження відРеспубліканського банку Криму, регіональних управлінь НБУ,Центрального сховища про надходження грошей.

Грошові білети і монети, надіслані на експертизу, а також ті,в обміні яких установою банку відмовлено, оприбутковуються вРеспубліканському банку Криму, регіональному управлінні НБУ напозабалансовому рахунку N 9960 і розглядаються експертом грошовихбілетів протягом 10 днів.

У такому ж порядку Республіканський банк Криму, регіональніуправління НБУ висилають грошові білети, в обміні яких відмовлено,і монету на експертизу в Центральне сховище. Ці, а також обміненігрошові білети, що надійшли до Центрального сховища, розглядаютьсяГоловним експертом Центрального сховища в 14-денний строк і йогорішення є остаточним.

Грошові білети, визнані експертизою Центрального сховищанеплатіжними, зберігаються протягом 12 місяців, після чогознищуються.

В окремих випадках грошові білети і монети, визнаніекспертизою Центрального сховища неплатіжними, за вимогоювідповідних установ банків висилаються на огляд і після оглядузнову повертаються до Центрального сховища. Вилучені таким чином зобігу грошові знаки і монети знищуються тільки Центральнимсховищем.( Пункт 94 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку

N 243 ( z0432-98 ) від 23.06.98 )

95. Керівник установи банку зобов'язаний ретельно розглянутиакти і вжити необхідні заходи щодо погашення недостач, неплатіжнихі фальшивих грошових білетів і монет, а також усунення недоліків усортуванні, формуванні і пакуванні грошей, а також недоліків, щоспричиняють касові прорахунки.

Розділ 9. Обробка, формування і пакування грошових

білетів, монет і валютних цінностей

96. У всіх установах банків застосовується єдиний порядокформування готівки з метою використання її касами банків дляздійснення банківських операцій і зберігання у сховищах.

Касири зобов'язані сортувати прийняті ними в касу банкноти імонети за номіналами, а банкноти також за їх розмірами та напридатні до обігу і зношені, монети - на придатні до обігу ідефектні.

Розсортовані за номіналом і розмірами, придатні і зношенібанкноти касир формує лицьовим боком догори в одному напрямі іпакує окремо.

Кожні 100 аркушів банкнотів одного номіналу формуються вкорінці і обандеролюються хрестоподібно або поперечно стандартноюбандероллю з відповідними кольоровими смугами. Такий видобандеролення корінців банкнотів обов'язковий для формуванняготівки, що призначається для передачі іншим установам банків.Комерційні банки можуть застосовувати нестандартну однотоннустрічку без кольорових смуг при формуванні корінців банкнотів, щопризначаються для видачі клієнтам.

На бандеролі мають бути проставлені сума, дата, підпис таіменний штамп (код) касира, який здійснював сортування іперерахування грошей, штамп із найменуванням установи банку, їїномером за електронною поштою або номером МФО.

Кожні 10 корінців банкнотів формуються в пачку по 1000аркушів одного номіналу, яка споряджається верхньою і нижньоюстандартними накладками з картону. На верхній накладціпроставляються: штамп з найменуванням установи банку, її номеромза електронною поштою або номером МФО, номінал, сума, датапакування, підпис, іменний штамп (код) касира, який рахував іформував банкноти в пачки. На бандеролях і накладці пачки зношенихбанкнотів, крім того, проставляється штамп "Зношені".

Установи Національного банку перераховують повністю прийнятувід комерційних банків придатну готівку з перевіркою насправжність та придатність і формують її аналогічним порядком.Зношену готівку в упаковці комерційних банків перераховує зперевіркою на справжність Центральне сховище з подальшоюпідготовкою її для знищення.

При відправленні регіональними управліннями Національногобанку України зношених банкнот до Центрального сховища нанакладках пачок, сформованих комерційними банками, проставляєтьсяштамп з найменуванням регіонального управління Національного банкуУкраїни, яке відправляє ці пачки.

Сформована таким чином пачка пакується одним із такихспособів:

- обв'язується шпагатом без вузлів і надривів хрестоподібноподвійною в'язкою на чотири глухі вузли. На верхній або нижнійнакладці на обох кінцях шпагату біля вузла накладається пломба;

- пакується вакуумним способом у поліетиленові пакети тазварюється по краях (при застосуванні напівавтоматичногопристрою). При пакуванні застосовуються накладки встановленогозразка. Пакети зварюються касиром, який формував корінці, зпроставленням його особистого коду;

- обв'язується поліетиленовою стрічкою (із зварюванням кінцівстрічки) один раз уздовж по центру пачки і два рази поперек пачкисиметрично відносно центру із зварюванням перехрещень стрічки.Зварені кінці стрічки мають бути розташовані збоку пачки. Напоздовжній стрічці зверху за допомогою пломбіратора проставляєтьсяномер установи банку за електронною поштою та через тире особистийкод касира (код проставляється на стрічці у двох-трьох місцях, апотім здійснюється обв'язка);

- в установах Національного банку України при обробці готівкана автоматизованих системах запаковується у термоусадочну плівку.При цьому кількість зварних швів має бути не більше трьох, якіможуть розташовуватись зверху і знизу пачки або з торцевих боківпачки.

97. При пакуванні грошових білетів Банкнотною фабрикою наобандеролюючій стрічці знизу пачки повинно бути проставлено:найменування фабрики, номінал, кількість аркушів грошових білетіву пачці, сума вкладення, дата формування та код бригади, а припоопераційній - замість коду бригади проставляються підпис ііменний штамп лічильника дільниці поопераційної абопоекземплярної обробки банкнот.

Сформовані пачки грошових білетів запаковуються утермоусадочну плівку двома зварними швами зверху і знизу пачки,одним зварним швом з боку пачки.

98. Грошові білети, що залишились у касирів і з яких не можнасформувати повні пачки і корінці, передаються для об'єднання іпакування одному або декільком касирам.

При об'єднанні і пакуванні касири поаркушно перераховуютьприйняті грошові білети в неповних корінцях і формують з них повнікорінці грошових білетів. Гроші, сформовані в повні корінці, разомз одержаними корінцями грошових білетів від інших касирівпідбираються за номіналами і пакуються в повні пачки. На верхніхнакладках робиться надпис "Збірна".

Окремі корінці грошових білетів, з яких не можна сформуватиповні пачки, можуть пакуватися в неповні пачки грошових білетіводного номіналу або в пачки грошових білетів різних номіналів, алене більш як 10 корінців.

Реквізити верхніх накладок неповних пачок і пачок,сформованих з корінців грошових білетів різних номіналів, можутьзаповнятися від руки. На накладках пачок, сформованих з корінцівгрошових білетів різних номіналів, вказуються кількість і сумакожного номіналу і робиться надпис "Збірна". Неповні і збірніпачки грошових білетів пакуються відповідно до вказівок,викладених в п.96.

До зарахування зношених грошових білетів у сховища (в

регіональних управліннях НБУ) збірні пачки повністю поаркушно

перераховуються і пакуються в установленому порядку. ( Абзац

четвертий пункту 98 із змінами, внесеними згідно з Постановою

Нацбанку N 430 ( z0603-97 ) від 12.12.98 )

99. Пачки з придатними грошовими білетами, сформовані зкорінців одного номіналу, за підписами різних касирів із штампом"Збірна", можуть зараховуватися у сховища і зберігатися в них небільш як 10 днів з дня формування.

Збірні пачки грошових білетів можуть зберігатися в залишкуоборотної (операційної) каси не більш як 10 днів з дня формування.

Неповні корінці грошових білетів, які залишаються в залишкуоборотної (операційної) каси, формуються окремо на придатні ізношені грошові білети.

100. Придатна до обігу монета розфасовується касирами впакети (тюбики) за номіналами. Пакети (тюбики) з монетою одногономіналу пакуються в стандартні мішки без зовнішніх швів.Горловина кожного мішка прошивається разом з ярликом з тканини іщільно зав'язується шпагатом без вузлів і надривів. Кінці шпагатузав'язуються глухим вузлом з накладенням пломби або сургучевоїпечатки. На пакетах (тюбиках) і ярликах до мішків з монетоюпослідовно проставляються: штамп з найменуванням установи банку(штамп з найменуванням установи банку, її номером за електронноюпоштою або номером МФО), дата пакування, номінал монети, сума,підпис і іменний штамп (код) касира.

Мішки з монетою в оборотній (операційній) касі можуть бутиоздоблені ярликом з картону. Ярлики прикріплюються на кінцішпагату, який зав'язується глухим вузлом з накладенням пломби абопечатки.

На ярликах, прикріплених до мішків з монетою в упаковціМонетного двору, вказується номінал монети і сума вкладення, а назвороті - дата пакування. Сума вкладення в мішках засвідчуєтьсяшифром або підписом пакувальника. Горловина мішка разом зматерчатим ярликом окільцьовані пластмасовою пломбою, на зворотіякої вказується Монетний двір, сума і "ВТК".

101. Максимальна сума вкладення монети в один мішоквстановлюється для монети від 1 до 5 коп. - 50 крб., від 10 до50 коп. - 500 карбованців.

При частковому вилученні монети або додатковому вкладенні їїв мішок залишок монети повинен бути перерахований за кружками, арозфасована монета - за надписами на пакетах (тюбиках). Мішокзаново опечатується або опломбовується, до нього прикріплюєтьсяярлик з підписом касира.

Пакети або тюбики з монетою, що залишилися у касирів і з якихне можна сформувати повні мішки, передаються для об'єднання іпакування одному або декільком касирам.

Окремі пакети (тюбики), з яких не можна сформувати повнімішки, можуть пакуватися в неповні мішки з монетою одного номіналуабо в мішки з монетою різних номіналів, але в межах сум вкладення,визначених в першому абзаці цього пункту. На ярликах до цих мішківвказується сума кожного номіналу монети.

На ярликах, прикріплених до повних і неповних мішків змонетою, сформованих із пакетів (тюбиків), перерахованих різнимикасирами, або із пакетів (тюбиків) з монетою різних номіналів,робиться надпис "Збірна".

Збірні мішки, сформовані із пакетів (тюбиків) з придатноюмонетою одного номіналу за підписами різних касирів, можутьзараховуватись у сховища і зберігатись в них не більш як 10 днівз дня формування. Збірні мішки з монетою в залишку оборотної(операційної) каси можуть зберігатись протягом 10 днів з дняформування.

102. Пачки грошових білетів, призначені для видачі клієнтамтого ж дня, споряджаються лише верхніми стандартними накладками зцупкого паперу, обв'язуються шпагатом хрестоподібно без накладенняна кінці шпагату пломби (печатки), або обв'язуються поліетиленовоюстрічкою хрестоподібно уздовж і поперек по центру пачки беззварювання перехрещень (при використанні пакувальногонапівавтомату). Мішки з монетою, які підлягають видачі клієнтам вдень формування, обв'язуються шпагатом з прикріпленням ярлика зкартона без накладення на кінці шпагату пломби печатки.

103. В порядку, викладеному в п.102, можуть пакуватися іпередаватися наступного дня завідуючому касою грошові білети імонета, прийняті напередодні вечірньою касою. Ці гроші підлягаютьвидачі клієнтам у встановленому порядку того ж дня.

Грошові білети і монета, прийняті вечірньою касою,передаються касиру (контролеру), який очолює касу перерахування,упакованими в порядку, викладеному в пп.96, 98, 99.

Якщо касир вечірньої каси виконує операції з прийманняготівки в неробочі дні, допускається формування пачок грошовихбілетів із корінців, перерахованих і сформованих вказаним касиромв установленому порядку в ці дні. У цих випадках на накладкахпроставляється штамп "Збірна".

104. Пачки з грошовими білетами і мішки з монетою,перераховані і сформовані завідуючим касою, що залишаються воборотній (операційній) касі на наступний день, можутьобв'язуватись шпагатом хрестоподібно без накладення пломби(печатки), а грошові білети, з яких не можна сформувати повнікорінці, - обандеролюватися, але не пакуватись в пачки. Крім того,перерахована і розфасована завідуючим касою монета, що знаходитьсяв залишку операційної каси, може в розмірі, який не перевищуєщоденної потреби, зберігатися в грошовому сховищі або сейфі врозфасованому вигляді на лотках, в пакетах (тюбиках).

Розділ 10. Організація і порядок роботи з банкоматами

104.1. Банкомат (автоматичний касир) - пристрій дляздійснення самообслуговування клієнтів, який є складовою частиноюсистеми автоматизації касових операцій, внутрішньобанківської абоміжбанківської системи платежів. Банкомати залежно від їх рівнязахищеності можуть встановлюватись як у межах територіїбанківської установи, так і за її межами. Управління банкоматамита доступ до рахунків клієнтів виконується програмно-технічнимизасобами зазначених систем (далі - система управліннябанкоматами).

Основні операції, що здійснюються банкоматами, такі:

- інформування клієнтів про стан їх рахунків;

- видача готівки;

- приймання готівки від клієнтів для розміщення на їхрахунках (цю функцію реалізовують депозитні банкомати).

104.2. Доступ до банкомата для виконання операційздійснюється із застосуванням банківських ідентифікаційних картокта ПІН-кодів клієнтів банківських установ. Після виконанняоперацій із видачі (приймання) готівки клієнту має бути виданапронумерована квитанція, в якій вказуються назва банківськоїустанови, що експлуатує банкомат, номер банкомата, дата, час, видоперації, номер трансакції, сума виданих (прийнятих) коштів таінші реквізити відповідно до вимог системи, в якійвикористовується банкомат. У разі застосування банкоматів увнутрішньобанківських системах автоматизації касових операційквитанція може не видаватися. У цьому разі обов'язково зперіодичністю, визначеною в договорі між клієнтом і банківськоюустановою, клієнту надається виписка за операціями, здійсненимичерез банкомат, підписана і засвідчена у встановленому порядку.

104.3. Для виконання підкріплення та інкасації коштів забанкоматом (групою банкоматів) письмовим розпорядженням керівникабанківської установи визначається перелік відповідальнихпрацівників, в обов'язки яких входить обслуговування банкоматів,із персональним розподілом між ними функціональних обов'язків.Виконання функціональних обов'язків зазначеними працівниками маєбути регламентовано внутрішніми положеннями банківської установи,що розробляються на основі цієї Інструкції.

Технічним обслуговуванням банкомата займаються відповідніфахівці або на підставі договірних угод - працівники сервіснихорганізацій. Змінюють секретні коди замків банкомата працівникислужби банківської безпеки.

Для здійснення доступу до банкоматів зазначених працівниківза ними закріплюються індивідуальні персоналізовані карткидоступу.

104.4. Для кожного банкомата, зважаючи на його рівеньзахищеності та необхідність забезпечення безперебійної роботи,визначається ліміт коштів, що можуть бути одночасно завантажені тазберігатися в його сейфі. Визначена величина ліміту погоджується зголовним бухгалтером та затверджується керівником банківськоїустанови.

Для обліку операцій, що проводяться з банкоматами, ведеться"Книга обліку операцій із завантаження та розвантаженнябанкоматів" (додаток 59-б). Відповідальним за ведення такої книгиє завідуючий касою. Ця книга має бути пронумерована, прошнурована,підписана керівником, головним бухгалтером та скріплена печаткоюбанківської установи.

104.5. За завідуючим касою закріплюється один комплект ключіввід сейфа та ключі від модуля управління банкомата. Ключі відсейфа та ключі від модуля управління банкомата, картки доступупрацівників до банкомата, а також "Книга обліку операцій іззавантаження та розвантаження банкоматів" зберігаються в сейфізавідуючого касою.

Дублікати ключів від банкомата зберігаються в службібанківської безпеки відповідно до положень цієї Інструкції. Ключ,що дає змогу змінювати секретний код замків, у разі його наявностіпередається до служби банківської безпеки (працівникові, якийвідповідає за зміну секретних кодів замків банкомата).

Усі ключі мають бути зареєстровані відповідно до цієїІнструкції. Порядок передачі ключів між працівникамивстановлюється за письмовим розпорядженням керівника установибанку.

104.6. Підкріплення банкомата готівкою проводиться залежновід потреби в ній. Потрібну суму в межах визначеного для банкоматаліміту коштів касир банкоматів отримує у завідуючого касою впорядку, визначеному в цій Інструкції. Вкладення купюр у касети, атакож вилучення купюр із касет відбувається у приміщенні каси.Прийняту суму грошей касир перераховує покупюрно, вкладає їх вкасети, закриває касети на ключ і опломбовує їх.

До касети прикріплюється ярлик із зазначенням на ньомунайменування банківської установи, номера банкомата, номіналу,кількості купюр, суми вкладених коштів, дати, підпису та іменногоштампа спеціально виділеного для завантаження касет касовогопрацівника.

Після завантаження касет завідуючий касою оформляє дляінкасатора маршрутний лист із зазначенням адреси і місцярозташування банкомата, номерів касет, що мають бути вилучені збанкомата і доставлені в касу, номерів касет, що мають бутивставлені в банкомат, та інформації, яка необхідна дляініціалізації його роботи (додаток 59-а).

104.7. Для завантаження банкомата касети та маршрутний листпередаються інкасатору. Приймаючи касети, інкасатор перевіряєцілість касет і пломб, наявність на ярликах реквізитів. Разом зкасетами інкасатору під розписку в "Книзі обліку операцій іззавантаження та розвантаження банкоматів" передаються ключі відсейфа банкомата і від його модуля управління та картка доступу.

При розташуванні банкомата в межах території банківськоїустанови допускається виконання функцій інкасатора касовимпрацівником. У разі відсутності в банківській установі власноїслужби інкасації інкасація банкоматів може здійснюватися напідставі двосторонніх угод інкасаторським апаратом Національногобанку України.

104.8. Після доставки касет інкасатор із застосуванням карткидоступу входить в режим обслуговування банкомата, вилучає вказанів маршрутному листі касети із залишками грошових коштів,встановлює нові касети і з використанням даних із маршрутноголиста вводить в модуль управління банкомата інформацію прономінали та кількість купюр у встановлених касетах. Післязакінчення введення на чековому друкувальному пристроїроздруковується пронумерована квитанція із зазначенням номерабанкомата, дати, часу виконання операції завантаження,ідентифікатора картки інкасатора, суми залишків коштів у вилученихкасетах та суми коштів у встановлених касетах.

Після закінчення операцій завантаження банкомата виконуєтьсяйого ініціалізація і запуск у роботу. При цьому інформація прозміст касет передається в систему управління банкоматами, азавантажені кошти зараховуються на балансовий рахунок банкомата.

104.9. Інкасатор здає касиру під розписку у "Книзі облікуоперацій із завантаження та розвантаження банкоматів" вилученікасети, ключі, картку та одержану в банкоматі квитанцію.

Касир у присутності інкасатора перевіряє цілість доставленихкасет, наявність ярликів і пломб та вилучає у нього квитанцію звказаною в ній сумою. Після цього касир підтверджує своїм підписому маршрутному листі приймання касет. Касир у присутностізавідуючого касою (контролера) перераховує вилучену з касетготівку, звіряє суму з квитанцією, виписує на суму вилучених зкасет коштів приходний касовий ордер та довідку касира приходноїкаси, відповідно до якого здійснюється списання цієї суми збалансового рахунку банкомата та зарахування цієї суми на рахуноккаси, і здає їх завідуючому касою.

У разі виявлення розходження між фактичним залишком коштів укасетах, вилучених із банкомата, і залишком, зафіксованим уквитанції, складається відповідний акт, який підписуєтьсязавідуючим касою, касовим працівником.

За фактом виявленого розходження проводиться службоверозслідування за участю технічного працівника, що здійснюєсервісне обслуговування банкомата, визначаються причини їх і, припідтвердженні недостачі готівки, сума відноситься на винних осіб увстановленому порядку для відшкодування.

Наприкінці операційного дня завідуючий касою складає довідку(додаток 33) про суму готівкових коштів, завантажених у банкомати,і разом з квитанціями, одержаними від інкасатора, підшиває вдокументи дня.

104.10. Періодично, не рідше одного разу на місяць,виконується повне розвантаження банкомата. Разом із касетамиінкасатор доставляє в касу паперову стрічку із журнальногодрукувального пристрою банкомата (журнал операцій банкомата).Касир звіряє залишок суми коштів у вилучених касетах із залишкомсуми коштів на рахунку банкомата і вносить залишок коштів до касив порядку, визначеному у п.104.9. У разі виявлення розходження міжзалишками коштів складається відповідний акт, який підписуєтьсязавідуючим касою, касовим працівником і технічним працівником, ізвикористанням даних, наданих системою управління банкоматами таданих із журналу операцій банкомата, аналізуються причининевідповідності залишків.

104.11. При застосуванні депозитних банкоматів разом ізкасетами із залишками коштів інкасатор доставляє касети зконвертами із вкладеними для зарахування на рахунки клієнтівкоштами. Касир у присутності завідуючого касою звіряєвідповідність наявних сум у конвертах із даними меморіальногоордера, одержаного від системи управління банкоматами. У разівиявлення розходжень між фактичною сумою і даними меморіальногоордера складається відповідний акт із зазначенням даних клієнта,номера, адреси банкомата, часу приймання готівкових коштів,заявленої та фактичної суми. Акт підписується касиром тазавідуючим касою. Клієнт, який вносив готівку, має бутиознайомлений із змістом акта. Спірні питання, які при цьому можутьвиникнути, вирішуються в порядку, визначеному договором міжклієнтом і банківською установою.

Після звірки касир виписує приходний касовий ордер на сумуфактично вилучених із конвертів коштів і ставить підпис умеморіальному ордері. Завідуючий касою приймає від касира кошти,звіряє їх суму з даними меморіального ордера, розписується вприходному і меморіальному ордерах. На підставі меморіальногоордера здійснюються зарахування фактично одержаних грошових коштівна рахунки клієнтів.

104.12. Технічне обслуговування банкоматів виконується зперіодичністю, в обсязі та в порядку, визначених в інструкціях зїх експлуатації (технічного обслуговування). Технічнеобслуговування та поточні операції, пов'язані із заміною витратнихматеріалів, рекомендується проводити у визначений час між початкомта закінченням операційного періоду роботи банкомата. Технічнеобслуговування та ремонт модулів, розташованих у сейфі банкомата,мають здійснюватися після його повного розвантаження. Всіпорушення в роботі банкомата та способи їх ліквідації повинніфіксуватися у формулярі або у відповідному журналі облікунеполадок банкомата та методів їх ліквідації.

Глава III

Порядок здійснення емісійних операцій

Розділ 1. Організація резервних фондів Національного

банку України та сховищ установ НБУ

105. Національний банк України створює резервні фонди банкноті монет у Центральному сховищі та запаси готівки в сховищахКримського республіканського, регіональних управлінь, установ НБУ,які використовуються для оновлення готівкової маси в обігу тазабезпечення грошового обігу білетами і монетами різних номіналів.

Для одержання дозволу на відкриття сховища Кримськереспубліканське, регіональні управління, установи НБУ, Центральнесховище надсилають до Управління організації роботи з готівкоюДепартаменту готівково-грошового обігу Національного банку Україниклопотання (один примірник) про видачу дозволу з обгрунтуваннямпотреби у відкритті сховища і два примірники заповнених паспортівгрошових сховищ для реєстрації (додаток N 38).

Управління організації роботи з готівкою Департаментуготівково-грошового обігу Національного банку України розглядаєматеріали про створення відповідних сховищ і перевіряє наявністьусіх необхідних умов щодо забезпечення зберігання цінностей івиконання операцій з ними відповідно до нормативних вказівокНаціонального банку України.

У разі прийняття позитивного рішення щодо створення іреєстрації грошового сховища один примірник паспорта зреєстраційним номером повертається Кримському республіканському,відповідному регіональному управлінню, установі НБУ, Центральномусховищу, а другий - залишається на зберіганні в Управлінніорганізації роботи з готівкою Департаменту готівково-грошовогообігу Національного банку України.

У разі відмови в реєстрації Управління організації роботи зготівкою Департаменту готівково-грошового обігу Національногобанку України повідомляє про це відповідну установу Національногобанку України з зазначенням причин.

Управління організації роботи з готівкою Департаментуготівково-грошового обігу Національного банку України може вноситипропозиції Правлінню Національного банку України про накладеннядисциплінарних стягнень на відповідних керівників Кримськогореспубліканського, регіональних управлінь, установ НБУ,Центрального сховища в разі невиконання ними встановленого порядкуздійснення операцій з готівкою, яка зберігається в їх сховищах, іпорушення умов забезпечення її схоронності.

108. Керівники Кримського республіканського, регіональнихуправлінь, установ НБУ зобов'язані вчасно вживати заходів щодопоповнення запасів готівки, вивезення надлишків готівки і зношенихгрошових білетів, а також зобов'язані встановити контроль за тим,щоб у сховищах були грошові білети і монети усіх номіналів,необхідних для грошового обігу.

Розділ 2. Розпоряджування резервними фондами та

запасами готівки у сховищах

109. Резервні фонди банкнот і монет, які зберігаються уЦентральному сховищі, перебувають у віданні виключно Національногобанку України і можуть витрачатися або поповнюватися лише напідставі письмових розпоряджень Управління організації роботи зготівкою Департаменту готівково-грошового обігу.

110. Право на проведення операцій по перерахуванню готівки,яка зберігається у сховищах Кримського республіканського,регіональних управлінь, установ НБУ, до оборотних кас та зоборотних кас до сховищ надається цим установам.

Центральному сховищу Національного банку України надаєтьсяправо на проведення операцій з перерахування готівки з резервнихфондів до оборотної каси в сумах, необхідних для власних потреб умежах затвердженого кошторису Національного банку України, таоперацій з формування повних пачок у разі виявлення недостач приперерахуванні резервних фондів.

111. Грошові білети і монети, які зберігаються у сховищах вопераційних відділах Кримського республіканського, регіональнихуправлінь, установ НБУ, знаходяться під безпосередньоюматеріальною відповідальністю їх начальників, головних бухгалтеріві завідуючих касами, а ті грошові білети і монети, що зберігаютьсяв резервних фондах Центрального сховища знаходяться підбезпосередньою матеріальною відповідальністю завідуючого сховищемцінностей, старшого контролера сховища цінностей і начальникавідділу зберігання цінностей. Передоручення обов'язків, пов'язанихіз зберіганням готівки, від начальників і головних бухгалтерівопераційних відділів Кримського республіканського, регіональнихуправлінь та установ НБУ, завідуючого сховищем цінностей, старшогоконтролера сховища цінностей і начальника відділу зберіганняцінностей Центрального сховища особам, які їх заміщують, а такожнадання їм права на виконання операцій з готівкою можездійснюватися лише за наказом керівника відповідної установи НБУ.

Незалежно від передоручення обов'язків щодо зберіганняготівки і здійснення операцій за ними начальники і головнібухгалтери операційних відділів Кримського республіканського,регіональних управлінь, установ НБУ (завідуючий сховищемцінностей, старший контролер сховища цінностей і начальник відділузберігання цінностей Центрального сховища) несуть особистувідповідальність за забезпечення схоронності готівки і дотриманняемісійно-касового режиму.

Розділ 3. Підкріплення запасів готівки у сховищах та

вивезення надлишків із сховищ установ НБУ

112. Підкріплення запасів готівки у сховищах Кримськогореспубліканського, регіональних управлінь, установ НБУ тавивезення надлишків придатних банкнот і монет здійснюються укожному окремому випадку за письмовим розпорядженням управлінняорганізації роботи з готівкою Департаменту готівково-грошовогообігу Національного банку України (додатки NN 100, 101).Відповідні розпорядження підписуються начальником Управлінняорганізації роботи з готівкою Департаменту готівково-грошовогообігу або його заступником.

Для отримання дозволу на підкріплення або вивезення надлишківготівки Кримське республіканське, регіональні управління, установиНБУ надсилають до Управління організації роботи з готівкою заявкуна загальну суму з розподілом за номіналами (додатки NN 98, 99).

Відправлення готівки із сховища Кримського республіканського,регіонального управління, установи НБУ оформлюється видатковимордером (додаток N 95), з Центрального сховища - видатковимпозабалансовим ордером (додаток N 97) у двох примірниках запідписами трьох матеріально відповідальних осіб. Перший примірникпризначається для видачі готівки із сховища, другий - дляпроведення операції по підсистемі "Емісійний день банку".

Про здійснене із сховища відправлення в той же деньнадсилається повідомлення (додаток N 39) Кримськомуреспубліканському, регіональним управлінням, установам НБУ,Центральному сховищу, а також Управлінню організації роботи зготівкою Департаменту готівково-грошового обігу Національногобанку України.

Повідомлення формується за допомогою підсистемиавтоматизованої обробки інформації "Емісійний день банку" напідставі видаткового (видаткового позабалансового) ордера. В ньомувказується номер виконаного розпорядження, місце призначення тасума відісланих банкнот і монет з розподілом за номіналами.Повідомлення підписується начальником відділу готівкового обігу ікасових операцій і надсилається по цій підсистемі.

Зношені і браковані банкноти та дефектні монети Кримськереспубліканське, регіональні управління, установи НБУ відправляютьдо Центрального сховища самостійно, попередньо узгодивши в особомупорядку з Центральним сховищем дату відправлення. У повідомленніпро відправлення зношених і бракованих банкнот та дефектних монетвказується номер опису.

113. Одержана в підкріплення готівка повинна бути зарахованадо сховища повністю у тих сумах, які вказані в супровіднихдокументах.

До зарахування в сховище банкноти і монети перевіряються увстановленому порядку за пачками, корінцями і написами на верхніхнакладках (ярликах). Гроші в порушеній упаковці підлягаютьпоаркушному перерахуванню. Надлишкові суми, незалежно від їхрозміру, зараховуються в оборотну касу операційного відділуКримського республіканського, регіонального управління, установиНБУ - одержувача та Центрального сховища і зараховуються навідповідні рахунки: встановлені в упаковці установи банку - нарахунок N 6800; в упаковці Банкнотно-монетного двору - на рахунокN 3000 (3001). Суми недостач, а також фальшивих, неплатіжнихбанкнот і монет поповнюються з оборотної каси вказаногоопераційного відділу з зарахуванням цієї суми для сплативідправником.

114. Зарахування одержаної на підкріплення готівки до сховищаКримського республіканського, регіонального управління, установиНБУ оформлюється приходним ордером (додаток N 94), Центральногосховища - приходним позабалансовим ордером (додаток N 96) у двохпримірниках за підписами трьох матеріально відповідальних осіб.Перший примірник призначається для зарахування готівки до сховища,другий - для проведення операції по підсистемі "Емісійний деньбанку".

У день зарахування готівки до сховища управління - одержувачнадсилає відправнику і управлінню організації роботи з готівкоюДепартаменту готіково-грошового обігу НБУ відповідне повідомлення(додаток N 39).

Повідомлення формується за допомогою підсистемиавтоматизованої обробки інформації "Емісійний день банку" напідставі приходного (приходного позабалансового) ордера. В ньомувказується номер виконаного розпорядження, відправник та сумаотриманих банкнот і монет з розподілом за номіналами. Повідомленняпідписується начальником відділу готівкового обігу і касовихоперацій і надсилається по цій підсистемі.

У повідомленнях, які надсилає Центральне сховище приодержанні зношених і бракованих банкнот та дефектних монет,вказується номер опису і загальна сума з розподілом заноміналами., ПостановоюНацбанку N 347 ( v0411500-96 ) від 30.12.96, в редакції ПостановиНацбанку N 430 ( z0603-97 ) від 12.12.97 )

Розділ 4. Порядок встановлення лімітів оборотної каси

115. Для Республіканського банкуКриму, регіональних управлінь, установ НБУ, Центрального сховищавстановлюються ліміти оборотної каси в такому порядку:

а) Правління Національного банку України затверджує ліміт назагальну суму в цілому по Національному банку України;

б) управління емісійно-касових операцій Національного банкуУкраїни в межах розміру ліміту, затвердженого в цілому поНаціональному банку України, встановлює ліміти оборотної касиРеспубліканському банку Криму, регіональним управлінням, установамНБУ, Центральному сховищу при Національному банку України;

в) Голова Правління Республіканського банку Криму, начальникирегіональних управлінь НБУ в межах ліміту, встановлено для них вцілому по республіці, області, встановлюють ліміти оборотних касдля операційних відділів.

Лист управління емісійно-касових операцій Національного банкуУкраїни про встановлення ліміту зберігається у керівника цієїустанови.

Про встановлену суму ліміту учиняється напис на обкладинцікниги обліку готівки оборотної (операційної) каси і іншихцінностей за підписами керівника, головного бухгалтера ізавідуючого касою.

116. Управління емісійно-касовихоперацій Національного банку України при встановленні лімітуоборотної каси має враховувати:

а) загальну ситуацію з готівковим обігом, що складається вконкретному регіоні;

б) потребу в забезпеченні своєчасного задоволення заявокустанов банків для розрахунків з підприємствами, організаціями іустановами за готівку;

в) обсяг касових оборотів операційного відділуРеспубліканського банку Криму, регіонального управління, установиНБУ;

г) розмір встановленого ліміту резервних фондів.

У разі змін зазначених факторів управління емісійно-касовихоперацій Національного банку України може в межах затвердженого поНаціональному банку України загального ліміту перерозподілятиліміти оборотної каси між Республіканським банком Криму,регіональними управліннями, установами НБУ, Центральним сховищемпри Національному банку України.

Ліміт оборотної каси встановлюється на кінець операційногодня. Сума грошових білетів і монети, що знаходиться в оборотнійкасі, не повинна перевищувати встановленої суми ліміту.

Розділ 5. Перерахування надлишків готівки

з оборотної каси до сховища

117. Операційні відділи Кримського республіканського,регіональних управлінь, установ НБУ самостійно визначають розмірзалишку готівки в оборотній касі на кінець операційного дня.Надлишок готівки в кінці дня із оборотної каси зараховується досховища.

Перерахування надлишків готівки з оборотної каси тазарахування її до сховища оформлюється приходно-видатковим ордеромз розподілом за номіналами у трьох примірниках (додаток N 42) запідписами трьох матеріально відповідальних осіб. Перший примірникпризначається для видачі готівки із каси, другий - для зарахуванняїї до сховища, третій - для проведення операції по підсистемі"Емісійний день банку".

Перерахування з оборотної каси до сховища надлишків готівкиздійснюється таким чином: банкноти (повними пачками) - у сумах,кратних 1000 гривень, кожного номіналу; монети - від 1 до 5 коп. всумах, кратних 50 грн., від 10 до 50 коп. - кратних 500 грн. завинятком бракованих банкнот та дефектних монет. Браковані банкнотиі дефектні монети можуть зберігатися у сховищі у неповних пачкахі неповних упаковках.

118. У разінеобхідності операційні відділи Республіканського банку Криму,регіональних управлінь, установ НБУ проводять обмін зношенихгрошових білетів і придатної монети, які знаходяться в оборотнійкасі, на придатні грошові білети і монету з резервних фондів, атакож обмін придатних грошових білетів одного номіналу напридатні грошові білети іншого номіналу.

На вкладення грошових білетів і придатної монети в фонди івилучення з резервних фондів придатних грошових білетів і монетискладається позабалансовий та касовий приходно-видатковий ордери вкомплекті (додаток N 42). На звороті позабалансового ордеразавідуючий касою заповнює довідку про наявність в оборотній касігрошових білетів і придатної монети, які підлягають обміну, акерівник відділу (управління) банку дає письмовий дозвіл напроведення обміну.

Перерахування з резервних фондів в оборотну касу грошовихбілетів і монети проводиться в сумі фактично вкладених в резервніфонди грошових білетів і монети.

Про проведене вкладення і вилучення грошей доРеспубліканського банку Криму, регіонального управління НБУнадсилаються одночасно дебетове і кредитове повідомлення, останні,а також операційне управління Національного банку Українинадсилають повідомлення управлінню емісійно-касових операційНаціонального банку України.

Розділ 7. Підкріплення оборотних кас

119. На підставі заявок від комерційних банків пропідкріплення операційних кас та на здавання надлишків готівки воборотну касу, заявки операційного відділу для видачі готівкисвоїй клієнтурі відділи готівкового обігу і касових операційКримського республіканського, регіональних управлінь, установ НБУнадають:

операційному відділу -

а) розпорядження на підкріплення операційних кас комерційнихбанків та видачі готівки клієнтурі операційного відділу, в якомувказуються суми підкріплень за кожним банком та ОПЕРВ і загальнасума розпорядження з розподілом за номіналами;

б) розпорядження на приймання в оборотну касу надлишківготівки від комерційних банків на загальну суму по кожному банку;

відділу інкасації -

а) заявка на перевезення цінностей.

Розпорядження та заявка підписуються начальником відділуготівкового обігу і касових операцій Кримського республіканського,регіональних управлінь, установ НБУ або його заступником.

На підставі наданого відділом готівкового обігу і касовихоперацій розпорядження на видачу готівки комерційним банкам іклієнтурі ОПЕРВ та з врахуванням залишків оборотної каси начальникопераційного відділу видає розпорядження на перерахування готівкиіз сховища до оборотної каси в необхідному розмірі з розподілом заноміналами.

Видача готівки комерційним банкам здійснюється тільки післяпроведення ними оплати з кореспондентських рахунків.

Перерахування готівки із сховища до оборотної касиоформлюється приходно-видатковим ордером з розподілом заноміналами у трьох примірниках (додаток N 42) за підписами трьохматеріально відповідальних осіб. Перший примірник призначаєтьсядля зарахування готівки в касу, другий - для видачі готівки ізсховища, третій - для проведення операції по підсистемі "Емісійнийдень банку.

Розділ 7-А. Складання звітності про рух готівки

119.1. Для автоматизації емісійних операцій у відділахготівкового обігу і касових операцій Кримського республіканського,регіональних управлінь, установ НБУ використовується підсистемаавтоматизованої обробки інформації "Емісійний день банку", задопомогою якої подаються заявки до Національного банку України напідкріплення запасів готівки у сховищах або вивезення надлишків,здійснюється облік усіх емісійних операцій, складаються танадаються НБУ звіти про рух готівки в регіональних управліннях НБУта Центральному сховищі, проводиться аналіз стану готівковогообігу в регіоні, покупюрної будови готівки в обігу та запасівготівки в сховищах з метою їх вчасного поповнення.