| | | | | | | встановлений | валюті |
| | | | | | | термін | України не |
| | | | | | | коштів, | повернених у |
| | | | | | | вартості | законодавчо |
| | | | | | | товарів, | встановлений |
| | | | | | | робіт, | термін |
| | | | | | | послуг | коштів, |
| | | | | | | | вартості |
| | | | | | | | товарів, |
| | | | | | | | робіт, |
| | | | | | | | послуг |
|--------+-------------+----------------+----------------+-----------+------------+--------------+--------------|
| 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
( Форма N 531 із змінами, внесеними згідно з ПостановоюНаціонального банку N 530 від 03.12.2003 )
Пояснення щодо заповнення форми N 531
Звіт про порушників законодавчо встановлених термінів розрахунків за експортними, імпортними та лізинговими операціями
Форма звіту розроблена відповідно до Інструкції про порядок здійснення контролю і отримання ліцензій за експортними, імпортними та лізинговими операціями, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 24.03.99 N 136 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 28.05.99 за N 338/3631.
Звіт подається в разі наявності клієнтів банку (підрозділу), які порушили законодавчо встановлені терміни розрахунків (у тому числі у валюті України) за експортними, імпортними та лізинговими операціями і не отримали на останнє число звітного місяця відповідних індивідуальних ліцензій на перевищення законодавчо встановленого терміну розрахунків.
Звітна дата - останнє число звітного місяця.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 (Код підрозділу банку) - зазначається код підрозділу банку - 10 знаків.
Колонка 2 (Код операції) - зазначається код зовнішньоекономічної операції клієнта (1 - для експорту; 2 - для імпорту) - 1 знак.
Колонка 3 (Зміст операції) - зазначається зміст зовнішньоекономічної операції клієнта (1 - поставка товару, що передбачає декларування під час перетинання митного кордону України, а також та, що не передбачає декларування (до 100 дол. США) відповідно до чинного законодавства; 2 - виконання робіт, надання послуг, майнових прав тощо) - 1 знак.
Колонка 4 (Вид економічної діяльності) - зазначається вид економічної діяльності згідно з підсекцією Державного класифікатора України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності" (КВЕД), затвердженого наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441, - 2 знаки; файл KL_K113.
Колонка 5 (Номер контракту) - зазначається номер зовнішньоекономічного контракту резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків, - до 35 знаків.
Колонка 6 (Дата контракту) - зазначається дата укладення зовнішньоекономічного контракту резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків, - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 7 (Дата ВМД або дата авансового платежу) - зазначається дата кожного відвантаження експортером продукції відповідно до вантажних митних декларацій або дата кожного відповідного платіжного доручення, якщо за одним контрактом резидент України здійснював відвантаження продукції партіями (під час експорту) або здійснив кілька авансових платежів (під час імпорту). Якщо за одним контрактом відвантаження продукції здійснювалось однією партією (під час експорту), то в колонці 7 зазначається відповідна дата - 8 знаків (ДДММРРРР).
( Абзац одинадцятий пояснення щодо заповнення форми N 531 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003 )
Колонка 8 (Код ЄДРПОУ резидента) - зазначається код ЄДРПОУ резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків за експортно-імпортною операцією.
Колонка 9 (Назва резидента) - зазначається повна назва резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків за експортно-імпортною операцією, - до 30 знаків.
Колонка 10 (Місцезнаходження резидента) - зазначається місцезнаходження резидента, який порушив законодавчо встановлений термін розрахунків за експортно-імпортною операцією, - до 50 знаків.
Колонка 11 (Назва нерезидента) - зазначається повна назва нерезидента (згідно з контрактом), у розрахунках з яким резидент порушив законодавчо встановлений термін, - до 30 знаків.
Колонка 12 (Код країни нерезидента) - зазначається цифровий код країни нерезидента (згідно з Державним стандартом ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73), у розрахунках з яким резидент порушив законодавчо встановлений термін, - 3 знаки.
Колонка 13 (Причини виникнення заборгованості) - зазначення причини виникнення заборгованості - 1 знак. Може мати такі значення:
1 - фінансова неспроможність нерезидента (арешт рахунку; визнання банкрутом або ліквідація нерезидента; тимчасові ускладнення під час поставки продукції чи переказу коштів);
2 - затримка вантажу на митниці (арешт вантажу, утримання на митному складі під відповідальне зберігання);
3 - невиконання резидентом умов контракту (неякісний товар, менша вартість чи некомплектність товару, неповне перерахування коштів);
4 - неправильне оформлення документів (помилки під час заповнення граф ВМД, платіжних документів, відсутність митного оформлення поставленої продукції. відсутність ВМД у реєстрі);
5 - невиконання рішення господарського суду про повернення коштів нерезидентом;
6 - форс-мажорні обставини (економічна криза, стихійне лихо тощо);
7 - нез'ясовані причини (відмова клієнта в наданні інформації або не встановлення його місцезнаходження);
9 - інші причини.
Колонка 14 (Відмітка про безнадійну заборгованість) - відмітка про безнадійну заборгованість резидентів за зовнішньоекономічними контрактами (1 - є сума заборгованості за зовнішньоекономічним контрактом, що не змінювалася протягом (більше) 1095 днів (3 роки), а також останній термін руху коштів за рахунком (рахунками) більший, ніж 1095 днів (3 роки), 0 - є сума заборгованості за зовнішньоекономічним контрактом, яка змінювалася протягом (до) 1095 днів (3 роки), а також останній термін руху коштів за рахунком (рахунками) менший, ніж 1095 днів (3 роки) - 1 знак.
Колонка 15 (Кількість днів порушення) - зазначається кількість днів, на які фактичний термін розрахунку за зовнішньоекономічною операцією (у тому числі з розрахунком у валюті України) перевищує законодавчо встановлений термін, за станом на звітну дату - до 10 знаків.
Колонка 16 (Код валюти розрахунку) - цифровий код валюти розрахунку (у тому числі валюти України) згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, - 3 знаки.
Колонка 17 (Сума не повернених у законодавчо встановлений термін коштів, вартості товарів, робіт, послуг) - сума, на яку не здійснено розрахунок протягом законодавчо встановленого терміну, за станом на звітну дату. Для експорту - вартість експортованого товару відповідно до митної декларації у валюті розрахунку (несплачена частина вартості, яка розраховується шляхом зменшення загальної вартості на фактичну часткову оплату, що надійшла на валютний рахунок резидента-експортера). Для імпорту - сума перерахованих на користь нерезидента коштів (частина суми, на яку недопоставлено товар відповідно до митних декларацій) - до 16 знаків (у сотих частках одиниць валюти).
Колонка 18 (Еквівалентна сума в національній валюті України не повернених у законодавчо встановлений термін коштів, вартості товарів, робіт, послуг) - еквівалентна сума в національній валюті України, на яку не здійснено розрахунок протягом законодавчо встановленого терміну за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату, - до 16 знаків (у копійках).
Після отримання уповноваженим банком документів, що свідчать про завершення зовнішньоекономічної операції згідно з чинним законодавством України та нормативно-правовими актами Національного банку України, банк вилучає з форми запис про відповідну заборгованість.
У разі припинення діяльності підприємства шляхом реорганізації до форми (на підставі документів, які підтверджують проведення реорганізації та визначення правонаступника) уносяться дані про резидента, до якого перейшли права та обов`язки реорганізованого підприємства і який є його правонаступником.
У разі припинення діяльності підприємства шляхом ліквідації інформація про порушення не вноситься до форми за умови отримання відповідних документів, які підтверджують закінчення процедури його ліквідації та внесення запису про це до державного реєстру.
З дня прийняття судом або господарським судом, Міжнародним комерційним арбітражним судом чи Морською арбітражною комісією при Торгово-промисловій палаті України позовної заяви резидента про стягнення з нерезидента заборгованості припиняється нарахування днів перевищення термінів, що передбачені статтями 1 і 2 Закону України "Про здійснення розрахунків в іноземній валюті". У колонці "Кількість днів порушення" зазначається кількість днів на час прийняття заяви. Якщо позовна заява прийнята до перевищення зазначених термінів, то прострочена заборгованість уноситься до форми, а в колонці "Кількість днів порушення" ставиться "0".
У разі прийняття судом або господарським судом рішення про відмову в позові повністю або частково, чи припинення (закриття) провадження у справі чи залишення позову без розгляду нарахування днів поновлюється, уключаючи період, на який ці терміни було зупинено.
У разі надання інформації назва та місцезнаходження резидентів України пишуться повністю, українською мовою відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності (або свідоцтва про реєстрацію фізичної особи як суб'єкта підприємницької діяльності). Крім цього, форма власності зазначається у формі абревіатури.
Як виняток, інформація про порушення законодавчо встановленого терміну розрахунків може бути вилучена з форми за дозволом Департаменту валютного контролю та ліцензування Національного банку України. Пропозиції щодо вилучення заборгованості зі звіту подаються уповноваженим банком територіальному управлінню Національного банку України разом із документами за цією операцією та актом перевірки суб'єкта господарювання за цією операцією податковим органом. Територіальне управління розглядає ці документи і подає центральному апарату Національного банку України висновок щодо доцільності подальшого відображення заборгованості у звіті.
---------------
* ВМД - вантажно-митна декларація.
Форма N 536 (квартальна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами територіальним
управлінням Національного
банку України в установлений
ними строк;
- територіальними
управліннями Національного
банку України через
Центральну розрахункову
палату Генеральному
департаменту банківського
нагляду
10 числа першого місяця
після звітного періоду
ЗВІТ
про ввезення та вивезення банківських металів за_____квартал 200__ року
_________________________ ___________________________
(код банківського металу) (назва банківського металу)
_____________________ ___________________________
(код і назва банку) (місцезнаходження банку)
(соті частки тройської унції)
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Вага металу |
| з/п | | |
|-----+--------------------------------------------+-------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----+--------------------------------------------+-------------|
| 1 | Увезено банківських металів, усього за | |
| | квартал | |
|-----+--------------------------------------------+-------------|
| 2 | Продано іншим банкам | |
|-----+--------------------------------------------+-------------|
| 3 | Продано юридичним особам | |
|-----+--------------------------------------------+-------------|
| 4 | Продано фізичним особам | |
|-----+--------------------------------------------+-------------|
| 5 | Вивезено банківських металів, усього за | |
| | квартал | |
------------------------------------------------------------------
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
( Форма N 536 із змінами, внесеними згідно з ПостановоюНаціонального банку N 530 від 03.12.2003 )
Пояснення щодо заповнення форми N 536
Звіт про ввезення та вивезення банківських металів
Звіт подається уповноваженими банками та фінансовими установами, які ввозили та вивозили банківські метали.
Цей звіт подається юридичною особою та не містить даних про внутрішньобанківські обороти.
Опис параметрів заповнення форми.
Код банку (фінансової установи) зазначається згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 3 знаки.
Скорочена назва банку (фінансової установи) зазначається відповідно до його назви в установчих документах - до 20 знаків.
Код і назва банківського металу зазначаються згідно з Довідником кодів та назв валют (KL_r030.dbf).
Рядок 1 - зазначається загальний обсяг увезених протягом звітного періоду банківських металів - до 9 знаків.
Рядок 2 - зазначається обсяг банківських металів, проданих іншим банкам (фінансовим установам) України, - до 9 знаків.
Рядок 3 - зазначається загальний обсяг банківських металів, проданих банком (фінансовою установою), у тому числі його філіями юридичним особам, - до 9 знаків.
Рядок 4 - зазначається загальний обсяг банківських металів, проданих банком (фінансовою установою), у тому числі його філіями фізичним особам, - до 9 знаків.
Рядок 5 - зазначається загальний обсяг вивезених протягом звітного періоду банківських металів - до 9 знаків.
Форма N 538 (щоденна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
до 12 години 30 хвилин
наступного робочого дня;
- територіальними
управліннями Національного
банку України (до 15 години)
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
до 16 години наступного
робочого дня
ІНФОРМАЦІЯ
про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку
за____________200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Дата | Код | Код | Код | Сума | Код | Назва | Місцезна-| Мета |Спрямування | Номер | Дата | Код країни | Дата ВМД*,| Підстави |
| купівлі | регіону | банку | валюти | купленої | ЄДРПОУ | клієнта/| ходження | придбання |придбаної | контракту | контракту | перерахування | дата | для |
| валюти | | | | валюти (в | юридичної | прізвище,| клієнта | валюти |валюти за КВЕД| | | валюти | акта про | придбання |
| | | | | одиницях | особи/ | ім'я, по | (адреса) | | | | | | надання | валюти |
| | | | | валюти) | ідентифі- | батькові | | | | | | | послуг, | |
| | | | | | каційний | | | | | | | | виконання | |
| | | | | | номер | | | | | | | | робіт | |
| | | | | | ДРФО - | | | | | | | | тощо | |
| | | | | | платників | | | | | | | | | |
| | | | | | податків | | | | | | | | | |
|---------+---------+-------+--------+-----------+-----------+----------+----------+-----------+--------------+-----------+-----------+---------------+-----------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
( Форма N 538 із змінами, внесеними згідно з ПостановоюНаціонального банку N 530 від 03.12.2003 )
Пояснення щодо заповнення форми N 538
Інформація про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку
Інформація за формою надається банком у разі здійснення ним за дорученням клієнтів (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) протягом дня операцій купівлі безготівкової іноземної валюти за безготівкову національну валюту, якщо сума купленої валюти дорівнює або перевищує 10 000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на дату здійснення операції купівлі.
Звіт складається на дату здійснення операцій купівлі іноземної валюти згідно з балансом банку (дата першої бухгалтерської проводки, що свідчить про виникнення відповідного зобов'язання банку перед клієнтом в іноземній валюті).
У разі здійснення банком операцій купівлі іноземної валюти протягом дня для клієнта за одним контрактом (за однією заявкою) сума, частина якої буде використана для здійснення авансового платежу, а інша частина - для оплати поставленого товару (виконаних робіт, наданих послуг тощо) за наявності ВМД, підтвердженої реєстром митної служби (акта про отримання послуг, виконання робіт тощо), у звіті має відображатися окремими записами (рядками) за зазначеними частинами суми.
У разі здійснення банком операцій купівлі іноземної валюти протягом дня для одного клієнта за різними контрактами (але за однією заявкою) сума купленої для клієнта валюти відображається у звіті окремими записами (рядками) за кожним контрактом.
У разі здійснення банком операцій купівлі іноземної валюти протягом дня для одного клієнта за одним контрактом, згідно з яким сума купленої валюти підлягає перерахуванню частками до декількох країн, сума купленої для клієнта валюти відображається у звіті відповідно до сум за кожною країною перерахування окремими записами (рядками).
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 (Дата купівлі валюти) - дата здійснення операції купівлі валюти - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 2 (Код регіону) - код регіону згідно з Довідником регіонів України (rcukru.dbf) - 2 знаки.
Колонка 3 (Код банку) - код банку згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.
Колонка 4 (Код валюти) - цифровий код валюти, що куплена банком за дорученням клієнта, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73 (kl_r030.dbf), - 3 знаки.
Колонка 5 (Сума купленої валюти) - зазначається сума купленої банком за дорученням клієнта іноземної валюти в одиницях валюти - до 16 знаків.
Колонка 6 (Код ЄДРПОУ юридичної особи/ідентифікаційний номер ДРФО - платників податків) - зазначається код ЄДРПОУ клієнта - юридичної особи або ідентифікаційний номер Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів фізичної особи, за дорученням яких куплено іноземну валюту, - до 10 знаків. Для нерезидентів код не зазначається.
Колонка 7 (Назва клієнта/прізвище, ім'я, по батькові) - зазначається повна назва юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, за дорученням яких куплено іноземну валюту, - до 135 знаків.
Колонка 8 [Місцезнаходження клієнта (адреса)] - зазначається повна юридична адреса (для юридичної особи) або місце прописки (для фізичної особи), а якщо їх немає - місце фактичного проживання клієнта банку, за дорученням якого куплено іноземну валюту, - до 135 знаків.
Колонка 9 (Мета придбання валюти) - цифровий код мети придбання іноземної валюти - 1 знак. Може мати такі значення:
1 - придбано для імпорту товарів;
2 - придбано для імпорту послуг, робіт;
3 - придбано для погашення кредиту;
4 - придбано з іншою метою.
Колонка 10 (Спрямування придбаної валюти за КВЕД) - зазначаються коди за підкласами економічної діяльності згідно з Державним класифікатором України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженим наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441 (КВЕД) (Класифікатор KL_K110).
( Пояснення щодо заповнення форми N 538 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003 )
Колонка 11 (Номер контракту) - зазначається номер зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання яких купується валюта, - до 25 знаків. Якщо немає номера, у колонці слід писати "б/н".
Колонка 12 (Дата контракту) - зазначається дата укладення зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання яких купується валюта, - 8 знаків (ДДММРРРР).
У разі відображення операцій з купівлі іноземної валюти за дорученням клієнтів банку на підставі інших документів (крім зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору) згідно з Правилами здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 18.03.99 N 127 та зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 18.03.99 за N 171/3464, у колонці 10 (Номер контракту) слід зазначати номер заявки, у колонці 11 (Дата контракту) - дату заявки, на підставі якої була придбана іноземна валюта.
Колонка 13 (Код країни перерахування валюти) - код країни, в яку буде перерахована куплена іноземна валюта відповідно до зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання яких купується валюта, згідно з Державним стандартом України "Коди назв країн світу" (kl_к040.dbf) - 3 знаки.
Колонка 14 (Дата ВМД, дата акта про надання послуг, виконання робіт тощо) - зазначається дата отримання імпортером продукції відповідно до вантажно-митної декларації або дата акта про отримання послуг, виконання робіт згідно із зовнішньоекономічним контрактом - 8 знаків (ДДММРРРР).
У разі здійснення банком операцій купівлі іноземної валюти протягом дня для клієнта за одним контрактом (за однією заявкою) за наявності кількох вантажно-митних декларацій або актів виконаних робіт потрібно в основному полі колонки 13 (Дата ВМД, дата акта про надання послуг, виконання робіт тощо) у форматі дати відображати дату останньої ВМД. Дати інших ВМД, які належать до цього контракту, слід відображати в додатковому полі в символьному форматі з розділенням комами. Наприклад: ДДММРРРР, DDLLPPPP.
Якщо іноземна валюта придбана для здійснення авансового платежу (у разі імпорту товарів, послуг, робіт), то колонка 13 не заповнюється.
Колонка 15 (Підстави для придбання валюти) - зазначаються конкретний пункт і підпункти Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 18.03.99 N 127 та зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 18.03.99 за N 171/3464, на підставі яких банком здійснено операцію купівлі іноземної валюти, - до 11 знаків (наприклад, 2.5.а.1). Підпункти вищезазначеної постанови, які позначені рискою (наприклад "- для сплати митних платежів"), кодуються цифрами в порядку зростання номерів. Виключені з тексту постанови підпункти не нумеруються. Українська літера "Ґ" зазначається як "Г1". У разі здійснення банком операцій за іншими підставами колонку слід заповнити як 9.9.9.9.
---------------
* ВМД - вантажно-митна декларація.
Форма N 550Д (щоденна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами за головну установу
та філії, що розташовані
на території України,
в обласному розрізі,
за філії, що розташовані
на території інших держав,
у розрізі країн
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями Національного
банку України через
Центральну розрахункову
палату Генеральному
департаменту банківського
нагляду
до 16 години
наступного робочого дня
---------------
* Додатково подається філіями банків територіальним
управлінням Національного банку України за місцем розташування
РОЗШИФРУВАННЯ
валютних рахунків за станом на_______________200__ року
_____________ ________________
(код банку) (код валюти)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Балансовий | Сальдо в іноземній валюті | Сальдо в гривневому еквіваленті (копійки) |
| (позабалансовий) | (соті частки одиниць валюти) | |
| рахунок |----------------------------------------------------+----------------------------------------------------|
| | усього | у тому числі | усього | у тому числі |
| | |-----------------------------------| |-----------------------------------|
| | | за резидентами | за нерезидентами | | за резидентами | за нерезидентами |
| |----------------+----------------+------------------+----------------+----------------+------------------|
| | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит |
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
| | | | | | | | | | | | | |
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
| | | | | | | | | | | | | |
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
| | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
( Форма N 550Д із змінами, внесеними згідно з ПостановоюНаціонального банку N 530 від 03.12.2003 )
Пояснення щодо заповнення форми N 550Д
Розшифрування валютних рахунків
Звіт містить дані про залишки в іноземній валюті та їх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовими рахунками (за дебетом і кредитом) з їх розподілом за операціями з резидентами і нерезидентами України та розшифруванням за кодами валют.
Звіт за формою подається електронною поштою щоденно всіма банками - юридичними особами, що мають на балансі відкриті рахунки в іноземних валютах.
Опис параметрів заповнення форми.
Дата (за станом на...) - дата, на яку подається звіт.
Код банку - код українського банку згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.
Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, - 3 знаки.
Колонка 1 [Балансовий (позабалансовий) рахунок] - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.11.97 N 388 (зі змінами), - 4 знаки.
Колонка 2 (Сальдо в іноземній валюті / усього / дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.
Колонка 3 (Сальдо в іноземній валюті / усього / кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.
Колонка 4 (Сальдо в іноземній валюті / у тому числі / за резидентами / дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.
Колонка 5 (Сальдо в іноземній валюті / у тому числі / за резидентами / кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.
Колонка 6 (Сальдо в іноземній валюті / у тому числі / за нерезидентами / дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.
Колонка 7 (Сальдо в іноземній валюті / у тому числі / за нерезидентами / кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.
Колонки 2 - 7 заповнюються в сотих частках одиниць валют - до 16 знаків.
Колонка 8 (Сальдо в гривневому еквіваленті / усього / дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.
Колонка 9 (Сальдо в гривневому еквіваленті / усього / кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.
Колонка 10 (Сальдо в гривневому еквіваленті / у тому числі / за резидентами / дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.
Колонка 11 (Сальдо в гривневому еквіваленті / у тому числі / за резидентами / кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.
Колонка 12 (Сальдо в гривневому еквіваленті / у тому числі / за нерезидентами / дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.
Колонка 13 (Сальдо в гривневому еквіваленті / у тому числі / за нерезидентами / кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.
Колонки 8 - 13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.
Колонки 2 - 13 мають розраховуватися з обсягів залишків на відповідних рахунках на кінець попереднього дня з урахуванням оборотів поточного операційного дня.
Форма N 550 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами за головну установу
та філії, що розташовані на
території України, в
обласному розрізі, за філії,
що розташовані на території
інших держав, у розрізі
країн територіальним
управлінням Національного
банку України в установлений
ними строк;
- територіальними
управліннями Національного
банку України через
Центральну розрахункову
палату Генеральному
департаменту банківського
нагляду
10 числа після звітного
періоду до 16 години
ОБОРОТИ
за рахунками в іноземній валюті
за____________________200__ року
_____________________ ____________________
(код банку) (код валюти)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Балансовий | Обороти в іноземній валюті | Обороти в гривневому еквіваленті |
| (позабалансовий) | (соті частки одиниць валюти) | (копійки) |
| рахунок |----------------------------------------------------+----------------------------------------------------|
| | | у тому числі | | у тому числі |
| | усього |-----------------------------------| усього |-----------------------------------|
| | | за резидентами | за нерезидентами | | за резидентами | за нерезидентами |
| |----------------+----------------+------------------+----------------+----------------+------------------|
| | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит |
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
| | | | | | | | | | | | | |
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
| | | | | | | | | | | | | |
|------------------+-------+--------+-------+--------+-------+----------+-------+--------+-------+--------+-------+----------|
| | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
( Форма N 550 із змінами, внесеними згідно з ПостановоюНаціонального банку N 530 від 03.12.2003 )
Пояснення щодо заповнення форми N 550
Обороти за рахунками в іноземній валюті
Звіт містить дані про обороти в іноземній валюті за місяць та їх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовими рахунками (за дебетом та кредитом) з розподілом їх за операціями з резидентами і нерезидентами України та розшифруванням за кодами валют.
Звіт за формою подається електронною поштою один раз на місяць усіма банками - юридичними особами та їх філіями, що мають на балансі відкриті рахунки в іноземних валютах.
Опис параметрів заповнення форми.
Дата (за ...) - місяць, за який подається звіт.
Код банку - код українського банку згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.
Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, - 3 знаки.
Колонка 1 [Балансовий (позабалансовий) рахунок] - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.11.97 N 388 (зі змінами), - 4 знаки.
Колонка 2 (Обороти в іноземній валюті / усього / дебет) - оборот за дебетом кожного з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют. Загальна сума оборотів за дебетом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 2 дорівнюють сумі даних колонок 4 та 6.
Колонка 3 (Обороти в іноземній валюті / усього / кредит) - оборот за кредитом кожного з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют. Загальна сума оборотів за кредитом має дорівнювати сумі оборотів за кредитом за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 3 дорівнюють сумі даних колонок 5 та 7.
Колонка 4 (Обороти в іноземній валюті / у тому числі / за резидентами / дебет) - оборот за дебетом кожного з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.
Колонка 5 (Обороти в іноземній валюті / у тому числі / за резидентами / кредит) - оборот в іноземній валюті за кредитом кожного з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі валют за операціями з резидентами.
Колонка 6 (Обороти в іноземній валюті / у тому числі / за нерезидентами / дебет) - оборот за дебетом кожного з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.
Колонка 7 (Обороти в іноземній валюті / у тому числі / за нерезидентами / кредит) - оборот за кредитом кожного з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.
