Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Цифровий код для кредитних операцій:

211 - короткострокові кредити, отримані банком від материнського банку;

212 - короткострокові кредити, отримані банком від інших прямих інвесторів;

220 - інші короткострокові кредити, отримані банком;

241 - довгострокові кредити, отримані банком від материнського банку;

242 - довгострокові кредити, отримані банком від інших прямих інвесторів;

250 - інші довгострокові кредити, отримані банком;

311 - короткострокові кредити, отримані клієнтом від прямих інвесторів - материнських компаній;

312 - короткострокові кредити, отримані клієнтом від інших прямих інвесторів;

320 - інші короткострокові кредити, отримані клієнтом;

341 - довгострокові кредити, отримані клієнтом від прямих інвесторів - материнських компаній;

342 - довгострокові кредити, отримані клієнтом від інших прямих інвесторів;

350 - інші довгострокові кредити, отримані клієнтом;

000 - код кредитної операції невідомий.

Цифровий код для депозитних операцій:

271 - залучені міжбанківські депозити (коротко- та довгострокові);

272 - залучені депозити від юридичних осіб (коротко- та довгострокові);

273 - залучені депозити від фізичних осіб (коротко- та довгострокові).

Цифровий код за операціями з цінними паперами:

банківський сектор:

230 - розміщені короткострокові боргові цінні папери;

262 - інші довгострокові боргові цінні папери (крім єврооблігацій);

інші позичальники (юридичні особи, що не є банками, та фізичні особи):

330 - розміщені короткострокові боргові цінні папери;

362 - інші розміщені довгострокові боргові цінні папери (крім єврооблігацій).

Якщо операція не належить до кредитних, депозитних операцій та операцій з цінними паперами за заборгованістю перед нерезидентами, які включаються до платіжного календаря за операціями в іноземній валюті за зовнішньою заборгованістю перед нерезидентами, то в колонці зазначається "999".

Колонка 8 - зазначається код країни банку-платника, з якої надійшла на коррахунок банку іноземна валюта на підставі платіжних документів на переказ, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, зі змінами (KL_k040.dbf), - 3 знаки.

У разі перерахування придбаної іноземної валюти до філії уповноваженого банку, яка розташована за межами України, у колонці слід зазначати код країни, у якій розташована ця філія.

Колонка 9 - зазначаються відомості про операцію, якщо банк не може надати інформацію про цю операцію в колонках 1 - 8, - до 160 знаків.

12. У частині II форми відображаються загальні суми зарахованої або списаної банком (Операційним управлінням Національного банку України) іноземної валюти (у розрізі валют) за розподільчими рахунками суб'єктів господарювання за звітний операційний день (обороти для банків за балансовим рахунком 2603, для Операційного управління Національного банку України - 3234).

13. Опис параметрів заповнення частини II форми:

Колонка 10 - зазначається код операції (6 - зараховано на рахунок, 5 - списано з рахунку) - 1 знак.

Колонка 11 - зазначається цифровий код іноземної валюти, що була зарахована на рахунок або списана з рахунку згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (зі змінами) (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 12 - зазначається сума іноземної валюти, що зарахована на розподільчий рахунок клієнта уповноваженого банку або списана з розподільчого рахунку клієнта за дорученням клієнта чи безпосередньо банком, у сотих частках одиниці валюти - до 16 знаків.

1. У формі банк надає інформацію про виконання операцій з переказу коштів в іноземній валюті за межі України зі свого коррахунку (рахунку філії за межами України) за дорученням клієнтів банку (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) або самим банком за власними операціями та переказ коштів на рахунки лоро банків-нерезидентів за дорученням банку або його клієнтів (далі - перекази).

Терміни, які використовуються у формі та поясненні щодо її заповнення, використовуються згідно із законодавством України та міжнародними стандартами.

2. Усі перекази одного клієнта або банку сумою понад 10000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом, установленим Національним банком України на день здійснення операції за день у звіті відображаються окремими записами. Проте допускається відображення одним записом загальною сумою в одній валюті на користь одного бенефіціара кількох переказів, які мають однакову мету.

Якщо сума операції в одній валюті не перевищує 10 000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на день здійснення операції, то такі операції, здійснені протягом операційного дня, необхідно консолідувати на обласному рівні за кодом мети та країною у яку переказується іноземна валюта. Відображати у звіті такі операції необхідно однією сумою, у колонках 3, 8, 9 зазначити нулі, у колонці 4 - "0" (для резидентів та нерезидентів), "1" (для резидентів), "2" (для нерезидентів), а в колонці 6 - нулі (за кредитними операціями) або "999" (за некредитними операціями або за консолідованою сумою кредитних та некредитних операцій, кожна з яких не перевищує 10000 доларів США, або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на день здійснення операції).

Якщо у звіті відображається лише одна операція, сума якої не перевищує 10000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом, установленим Національним банком України на день здійснення операції, то заповнюються усі колонки звіту згідно з загальними вимогами до його складання.

Якщо перекази здійснювалися на користь одного бенефіціара на рахунки, відкриті в банках різних країн, то такі операції не консолідуються.

Допускається відображення однією сумою за одним кодом мети оплати за імпорт товару, яка включає оплату за товар та супутні послуги, пов'язані з цим товаром (коди мети 21 та 22 зазначаються як один код - 21), погашення кредиту разом з відсотками за кредит, повернення депозиту з відсотками тощо.

Операції за системами міжнародних грошових переказів відображаються банками - агентами та принциповими членами платіжних систем за фактом списання коштів з кореспондентського рахунку банку за даними виписки системи.

Операції за платіжними картками міжнародних платіжних систем відображаються за даними розрахунків з міжнародними платіжними системами, здійсненими на підставі клірингових виписок міжнародних платіжних систем.

Операції неттінгу відображаються за економічним змістом операцій.

Якщо кошти, отримані резидентом-посередником від нерезидента, перераховуються на користь нерезидента-експедитора, то такі операції відображаються за кодом мети переказу, що відповідає меті операції, визначеної договором з нерезидентом. У разі оплати експедиційних послуг, визначених договором між резидентом та нерезидентом і наданих згідно з цим договором резиденту за межами України, такі послуги відображаються з кодом мети переказу іноземної валюти 25.

За операціями з переказу іноземної валюти за межі України на виконання умов акредитивів за імпортними операціями клієнтів колонки 3, 4 заповнюються за даними клієнта, за дорученням якого відкрито акредитив, у колонці 5 зазначається код зовнішньоекономічної операції, за якою здійснюється розрахунок, а в колонці 10 зазначається "виконання умов акредитиву".

За операціями з купівлі-продажу цінних паперів, у яких уповноважений банк є посередником між покупцем та продавцем, у колонках 3, 4 зазначаються дані покупця, у колонці 5 - код мети переказу 31.

3. У звіт включається інформація про переказ коштів за даними SWIFT-повідомлень, інших телекомунікаційних повідомлень, контрактів, кредитних (депозитних) договорів тощо після списання коштів з коррахунку банку.

4. У звіті не відображаються суми:

за операціями з купівлі або продажу іноземної валюти між уповноваженими банками на валютному ринку України;

за операціями з поповнення власного коррахунку банку;

за операціями перерахування в інший банк для підкріплення операційної каси банку готівковими коштами;

списані за операціями з купівлі банківських металів;

списані за кредитами (депозитами), у тому числі основний борг, відсотки, штрафні санкції, пені тощо, якщо основна сума заборгованості за кредитом (депозитом) з урахуванням пролонгації (у тому числі за кредитами або депозитами "овернайт") обліковується протягом терміну, що не перевищує 3 днів;

поповнення рахунку клієнта за переказами в інший уповноважений банк;

внутрішньобанківських та транзитних переказів (переказів інших уповноважених банків, у тому числі через рахунки лоро, перекази між двома банками-нерезидентами через рахунки лоро, відкриті в одному уповноваженому банку, тощо);

помилково зарахованих коштів та нез'ясованих сум, які повернуті банком;

кредитів на умовах "овернайт", розміщених на п'ятницю - понеділок та святкові дні, якщо вони не були пролонговані;

комісій та нарахувань за виконання переказів, обслуговування рахунків, відсотків на залишки коштів на коррахунках тощо.

5. Якщо переказ був відображений у формі N 552 і пізніше було встановлено, що він помилково зарахований, то його повернення нерезиденту відображається у формі N 555. Якщо помилково зарахований переказ у формі N 552 не був відображений, то його повернення нерезиденту у формі N 555 не відображається.

У разі відображення операцій переказу коштів за межі України, які не передбачають відкриття рахунку клієнту і подання відомостей про код ДРФО та резидентність клієнта (у тому числі якщо за день було здійснено одну операцію), колонки 3 та 4 заповнюються нулями, а в колонці 10 надається коментар щодо операцій (наприклад, "перекази без ідентифікації" або "перекази фізичних осіб" тощо).

6. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається цифровий код валюти згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (зі змінами) (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 2 - зазначається сума іноземної валюти, що переказана з коррахунку банку, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 3 - зазначається код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України для клієнта - юридичної особи або ідентифікаційний номер за Державним реєстром для фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів фізичної особи (за наявності), або тризначний код банку - юридичної особи згідно з Довідником банків України (файл rcukru.dbf), який здійснив переказ іноземної валюти, - до 10 знаків. Для нерезидентів (юридичних і фізичних осіб), якщо немає коду, то зазначається нуль.

Колонка 4 - зазначається код резидентності (1 - для резидентів 2 - для нерезидентів) - 1 знак. У разі консолідації операцій згідно з пунктом 2 пояснення зазначається код резидентності - "1" або "2". Якщо в одній сумі консолідовані операції резидентів та нерезидентів - зазначається код "0".

Колонка 5 - зазначається цифровий код мети переказу іноземної валюти (2 знаки). Коди мети переказу для операцій, які мають ознаки кредитування, визначаються за економічним змістом таких операцій:

21 - за операцією, пов'язаною з імпортом товарів (продукції, робіт, послуг), що увозяться на територію України або отримуються на території України;

23 - погашення клієнтом кредиту, отриманого від нерезидента - юридичної або фізичної особи (не банку);

24 - погашення банком кредиту, отриманого від банку-нерезидента;

25 - за операцією, пов'язаною з імпортом товарів (продукції, робіт, послуг) без увезення їх на митну територію України та за імпортом послуг, які одночасно надаються як на території України, так і за її межами, а також за операціями з переказу юридичними особами іноземної валюти за кордон як оплата за навчання, лікування тощо. За цим кодом також відображаються перекази страховими компаніями за кордон перестрахувальних премій;

26 - переказ за операцією з надання кредиту нерезиденту;

27 - переказ за операцією з розміщення депозиту в нерезидента;

28 - переказ за операцією з конвертації однієї іноземної валюти в іншу;

29 - переказ за операцією з повернення інвестиції;

30 - переказ за операцією з повернення депозиту;

31 - за іншими операціями, у тому числі за приватними переказами та за операціями з переказу фізичними особами іноземної валюти за кордон як оплата за проживання в готелі, за навчання, за лікування тощо.

Відображення операцій з кодом "31", які не перевищують 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на день здійснення операції, не є обов'язковою умовою для заповнення колонки 10;

32 - переказ за операцією з перерахування дивідендів;

33 - переказ за операцією з перерахування відсотків за кредитами, депозитами;

34 - погашення клієнтом кредиту, отриманого від банку;

35 - погашення банком кредиту, отриманого від юридичної або фізичної особи (не банку).

Колонка 6 - зазначається цифровий код для кредитних, депозитних операцій та операцій з цінними паперами за заборгованістю перед нерезидентами, який використовується для складання платіжного календаря за операціями із залучення коштів в іноземній валюті за зовнішньою заборгованістю перед нерезидентами (3 знаки).

Цифровий код для кредитних операцій:

211 - короткострокові кредити, отримані банком від материнського банку;

212 - короткострокові кредити, отримані банком від інших прямих інвесторів;

220 - інші короткострокові кредити, отримані банком;

241 - довгострокові кредити, отримані банком від материнського банку;

242 - довгострокові кредити, отримані банком від інших прямих інвесторів;

250 - інші довгострокові кредити, отримані банком;

311 - короткострокові кредити, отримані клієнтом від прямих інвесторів - материнських компаній;

312 - короткострокові кредити, отримані клієнтом від інших прямих інвесторів;

320 - інші короткострокові кредити, отримані клієнтом;

341 - довгострокові кредити, отримані клієнтом від прямих інвесторів - материнських компаній;

342 - довгострокові кредити, отримані клієнтом від інших прямих інвесторів;

350 - інші довгострокові кредити, отримані клієнтом;

000 - код кредитної операції невідомий.

Цифровий код для депозитних операцій:

271 - залучені міжбанківські депозити (коротко- та довгострокові);

272 - залучені депозити від юридичних осіб (коротко- та довгострокові);

273 - залучені депозити від фізичних осіб (коротко- та довгострокові).

Цифровий код за операціями з цінними паперами:

банківський сектор:

230 - розміщені короткострокові боргові цінні папери;

262 - інші довгострокові боргові цінні папери (крім єврооблігацій);

інші позичальники (юридичні особи, що не є банками, та фізичні особи):

330 - розміщені короткострокові боргові цінні папери;

362 - інші розміщені довгострокові боргові цінні папери (крім єврооблігацій).

Якщо операція не належить до кредитних, депозитних операцій та операцій з цінними паперами за заборгованістю перед нерезидентами, які включаються до платіжного календаря за операціями в іноземній валюті за зовнішньою заборгованістю перед нерезидентами, то в колонці зазначається "999".

Колонка 7 - зазначається цифровий код країни банку-бенефіціара до якої здійснюється переказ іноземної валюти на підставі платіжних документів на переказ, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, зі змінами (KL_k040.dbf), - 3 знаки.

У разі переказу іноземної валюти до філії уповноваженого банку яка розташована за межами України, у колонці слід зазначати код країни, у якій розташована ця філія.

Колонка 8 - зазначається код іноземного банку-бенефіціара згідно з Довідником іноземних банків (rc_bnk.dbf), якому переказана іноземна валюта на підставі платіжних документів на переказ, - 10 знаків.

Колонка 9 - зазначається найменування іноземного банку-бенефіціара згідно з Довідником іноземних банків (rc_bnk.dbf) або уповноваженого банку - юридичної особи відповідно до Довідника банків України (rcukru.dbf), якому переказана іноземна валюта на підставі платіжних документів на переказ (зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору тощо), - 60 знаків.

Якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) є код та найменування відповідного банку - юридичної особи, а переказ здійснюється до філії банку в країну, у якій розташований головний офіс іноземного банку, але в довіднику немає коду та найменування філії іноземного банку, то в колонках 8 і 9 слід зазначати код та найменування головного офісу банку - юридичної особи.

В інших випадках, якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) немає коду та найменування відповідного іноземного банку (філії банку), то в колонці 8 слід зазначити тризначний цифровий код країни банку-бенефіціара (філії банку) та сім нулів праворуч, а в колонці 9 - найменування відповідного іноземного банку (філії банку).

Колонка 10 - зазначаються відомості про операцію, якщо банк не може надати інформацію про ці операції в колонках 1 - 9, - до 160 знаків.

1. Звіт за формою надається уповноваженим банком у разі здійснення ним за дорученням власних клієнтів (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) та безпосередньо банком протягом дня операцій з купівлі безготівкової іноземної валюти за безготівкову національну валюту в Національного банку України, у тому числі в разі купівлі іноземної валюти під час проведення валютного аукціону.

2. Звіт за формою складається наступного робочого дня після дня купівлі іноземної валюти в Національного банку України. Дані про купівлю іноземної валюти для подальшого продажу клієнтам - фізичним особам надаються в консолідованому вигляді за кодом валюти.

3. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається дата купівлі валюти в Національного банку України (у тому числі в разі купівлі іноземної валюти під час проведення валютного аукціону) - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 2 - зазначається тип операції:

1 - інтервенції Національного банку України;

2 - проведення валютного аукціону.

Колонка 3 - зазначається МФО банку - 6 знаків.

Колонка 4 - зазначається код клієнта за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України або ідентифікаційний номер за Державним реєстром для фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів (за наявності) - до 10 знаків. Для нерезидентів надається код "9999999999". У рядках з даними про купівлю іноземної валюти для подальшого продажу клієнтам - фізичним особам надається код "0000000000".

Колонка 5 - зазначається найменування клієнта банку - юридичної особи, прізвище, ім'я, по батькові підприємця - фізичної особи або найменування самого банку, якщо іноземна валюта куплена за власними операціями банку, для клієнтів банку - фізичних осіб зазначається узагальнене найменування "фізичні особи", - 135 знаків.

Колонка 6 - зазначається цифровий код валюти, що куплена банком, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, із змінами (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 7 - зазначається сума іноземної валюти, що заявлена в розгорнутій заявці банком для купівлі, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 8 - зазначається код мети купівлі іноземної валюти (1 знак):

1 - (ОК) - у разі купівлі іноземної валюти за дорученням клієнтів;

у разі купівлі банком за власними операціями:

2 - (Д) - виплата депозитів;

3 - (КД) - виконання зобов'язань за власними кредитними договорами;

4 - ДГ (ДП) - за договорами гарантій (порук);

5 - (П) - за зобов'язаннями перед іноземними інвесторами;

6 - ВО - на підкріплення готівкою пунктів обміну іноземної валюти та кас;

7 - інші - за іншими операціями самого банку, у тому числі за рахунок валютної позиції банку.

Колонка 9 - зазначається сума фактично купленої іноземної валюти банком в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 10 - зазначається курс купівлі іноземної валюти в Національного банку України в масштабі офіційного курсу Національного банку України до 9 знаків, з яких 4 знаки за комою (за 100 доларів США - 770,1234 гривні).

Колонка 11 - зазначається інформація про документ, на підставі якого зарахована іноземна валюта на рахунок клієнта або самого банку за його власними операціями, - до 30 знаків.

Колонка 12 - зазначається інформація про документ (номер та дата документа, SWIFT-повідомлення тощо), на підставі якого перерахована іноземна валюта за дорученням клієнта або самого банку за його власними операціями, - до 80 знаків.

Колонка 13 - дата, на яку заплановано перерахування купленої іноземної валюти за дорученням клієнта або самого банку за його власними операціями (сума зазначена в колонці 9), - 8 знаків (ДДММРРРР).

1. Уповноважені банки зобов'язані надіслати звіт за формою на шостий робочий день після дня купівлі іноземної валюти в Національного банку України. Дані про купівлю іноземної валюти для подальшого продажу клієнтам - фізичним особам надаються в консолідованому вигляді за кодом валюти.

2. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається дата купівлі валюти в Національного банку України (у тому числі в разі купівлі іноземної валюти під час проведення валютного аукціону) - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 2 - зазначається тип операції:

1 - інтервенції Національного банку України;

2 - проведення валютного аукціону.

Колонка 3 - зазначається МФО банку - 6 знаків.

Колонка 4 - зазначається ідентифікаційний код клієнта за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України або ідентифікаційний номер за Державним реєстром для фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів (за наявності) - до 10 знаків. Для нерезидентів надається код "9999999999". У рядках з даними про купівлю іноземної валюти для подальшого продажу клієнтам - фізичним особам надається код "0000000000".

Колонка 5 - зазначається найменування клієнта банку - юридичної особи, прізвище, ім'я, по батькові підприємця - фізичної особи або найменування самого банку, якщо іноземна валюта куплена за власними операціями банку, для клієнтів банку - фізичних осіб зазначається узагальнене найменування "фізичні особи", - 135 знаків.

Колонка 6 - зазначається цифровий код валюти, що куплена банком, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, зі змінами (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 7 - зазначається сума іноземної валюти, що заявлена в розгорнутій заявці банком для купівлі, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 8 - зазначається код мети купівлі іноземної валюти (1 знак):

1 - (ОК) - у разі купівлі іноземної валюти за дорученням клієнтів;

у разі купівлі банком за власними операціями:

2 - (Д) - виплата депозитів;

3 - (КД) - виконання зобов'язань за власними кредитними договорами;

4 - ДГ (ДП) - за договорами гарантій (порук);

5 - (П) - за зобов'язаннями перед іноземними інвесторами;

6 - ВО - на підкріплення готівкою пунктів обміну іноземної валюти та кас;

7 - інші - за іншими операціями самого банку, у тому числі за рахунок валютної позиції банку.

Колонка 9 - зазначається сума фактично купленої іноземної валюти банком в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 10 - зазначається курс купівлі іноземної валюти в Національного банку України в масштабі офіційного курсу Національного банку України до 9 знаків, з яких 4 знаки за комою (за 100 доларів США - 770,1234 гривні).

Інформація в колонках 1 - 10 повинна відповідати даним, які були заповнені банком наступного робочого дня після дня купівлі іноземної валюти в Національного банку України та надані у формі звітності N 557 "Інформація про розподіл купленої безготівкової іноземної валюти уповноваженим банком у Національного банку України" на відповідну звітну дату.

Колонка 11 - зазначається інформація про документ, на підставі якого зарахована іноземна валюта на рахунок клієнта або самого банку за його власними операціями, - до 30 знаків.

Колонка 12 - зазначається інформація про документ (номер та дата документа, SWIFT-повідомлення тощо), на підставі якого перерахована іноземна валюта за дорученням клієнта або самого банку за його власними операціями, - до 80 знаків.

Колонка 13 - зазначається сума використаної банком іноземної валюти в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 14 - зазначається сума нерозподіленої банком іноземної валюти, яка підлягає продажу Національному банку України, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Сума даних у колонках 13, 14 повинна дорівнювати даним у колонці 9.