| | | | або гарантовані до повернення|
| | | | Кабінетом Міністрів України; |
| | | | довгострокові кредити, що |
| | | | надходять за кредитними |
| | | | лініями; |
| | | | поворотна фінансова допомога |
| | | | (за винятком отриманої від |
| | | | прямого інвестора); |
| | | | субординований борг банку; |
| | | | інші позики, початковий |
| | | | термін погашення яких |
| | | | становить понад 1 рік |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
|2.1.1| довгострокові - | 6143 | Довгострокові кредити, |
| | державний сектор | | залучені органами державного |
| | | | управління України (у тому |
| | | | числі муніципальними) або |
| | | | гарантовані до повернення |
| | | | Кабінетом Міністрів України |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
|2.1.2| довгострокові - | 6243 | Довгострокові кредити, |
| | банківський сектор | | залучені українськими банками|
|-----+--------------------+------+------------------------------|
|2.1.3| довгострокові - | 6343 | Довгострокові кредити, |
| | інші сектори | | залучені іншими секторами |
| | | | економіки України |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 2.2 | короткострокові | | Короткострокові кредити, |
| | | | отримані від нерезидентів: |
| | | | кошти за операціями репо, |
| | | | залучені від нерезидентів; |
| | | | інші короткострокові кредити,|
| | | | залучені від нерезидентів |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
|2.2.1| короткострокові - | 6145 | Короткострокові кредити, |
| | державний сектор | | залучені державою або |
| | | | гарантовані до повернення |
| | | | Кабінетом Міністрів України |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
|2.2.2| короткострокові - | 6245 | Зазначені в пункті 2.2 статті|
| | банківський сектор | | "Короткострокові" |
| | | | короткострокові запозичення, |
| | | | залучені від нерезидентів |
| | | | українськими банками |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
|2.2.3| короткострокові - | 6345 | Короткострокові позики, |
| | інші сектори | | залучені від нерезидентів |
| | | | іншими секторами економіки |
| | | | України |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
|2.2.4| кредити овернайт | 6047 | Кредити овернайт, залучені |
| | | | від нерезидентів |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3 | Депозити | | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3.1 | довгострокові | 6063 | Довгострокові вклади |
| | депозити банків | | (депозити), залучені від |
| | | | банків-нерезидентів |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3.2 | короткострокові | 6065 | Короткострокові вклади |
| | депозити банків | | (депозити), залучені від |
| | | | банків-нерезидентів |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3.3 | депозити овернайт | 6067 | Депозити овернайт, залучені |
| | | | від нерезидентів |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3.4 | кошти в | 6077 | Грошове покриття, що надійшло|
| | розрахунках та | | від нерезидентів (крім |
| | грошове покриття | | грошового покриття за |
| | | | акредитивами) |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3.5 | депозити фізичних | 6079 | Кошти на депозитних рахунках |
| | та юридичних осіб | | юридичних осіб-нерезидентів, |
| | - нерезидентів | | що не є банками, та фізичних |
| | | | осіб-нерезидентів в |
| | | | українських банках |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 4 | Інші пасиви | | Отримані від нерезидентів |
| | | | інвестиції, що не належать до|
| | | | зазначених у пунктах 1-3 |
| | | | статті "Інші інвестиції - |
| | | | пасиви" |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 4.1 | довгострокові | 6023 | Інші пасиви - довгострокові |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 4.2 | короткострокові | 6025 | Як приклад: |
| | | | надходження в Україну коштів |
| | | | від нерезидента на виконання |
| | | | гарантійних зобов'язань за |
| | | | договором гарантії або |
| | | | поручительства, за яким |
| | | | нерезидент є гарантом або |
| | | | поручителем виконання |
| | | | будь-яких платіжних |
| | | | зобов'язань одного резидента |
| | | | перед іншим резидентом; |
| | | | перерахування з України |
| | | | коштів на користь |
| | | | гаранта-нерезидента або |
| | | | поручителя-нерезидента для |
| | | | виконання регресивних вимог |
| | | | за договором гарантії або |
| | | | поручительства |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| | Резервні активи | | Активи, що перебувають у |
| | | | розпорядженні органів |
| | | | грошово-кредитного |
| | | | регулювання і можуть бути |
| | | | реально використані, |
| | | | якщо в цьому буде потреба |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| | Монетарне золото | 7012 | Використовується лише у |
| | | | звітах Національного банку |
| | | | України |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| | Спеціальні права | 7022 | -"- |
| | запозичення | | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 1 | Резервна позиція в | 7032 | -"- |
| | МВФ | | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 2 | Іноземна валюта | 7042 | -"- |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3 | Інші вимоги | 7054 | -"- |
| | (активи) | | |
|----------------------------------------------------------------|
| Спеціальні коди |
|----------------------------------------------------------------|
| 1 | Кошти, що | 8272 | Кошти, що відображаються за |
| | відображаються за | | рахунком сум до з'ясування |
| | рахунком сум до | | Плану рахунків: |
| | з'ясування | | кошти, що зараховуються на |
| | | | рахунки до з'ясування; кошти,|
| | | | що списуються з рахунків до |
| | | | з'ясування (відображаються |
| | | | зі знаком мінус) |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 2 | Платежі клієнтів | 8273 | Платежі клієнтів на суми, що |
| | на суми, що не | | не перевищують |
| | перевищують | | 20 000 дол. США або |
| | 20 000 дол. США і | | еквівалентні суми в інших |
| | характер яких | | валютах і характер яких |
| | з'ясувати не | | з'ясувати не вдалося |
| | вдалося | | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3 |Покриття за | 8282 |Надходження в Україну з-за |
| |переказами, | |кордону (перерахування з |
| |здійсненими з | |України за кордон) покриття |
| |використанням | |за переказами, здійсненими |
| |міжнародних систем | |з використанням міжнародних |
| |переказу коштів | |систем переказу коштів (без |
| | | |урахування суми комісійних, |
| | | |які відображаються окремо |
| | | |як фінансові послуги) |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 4 | Купівля (продаж) | 8336 | Операції з купівлі (продажу) |
| | іноземної валюти | | безготівкових коштів в |
| | за національну між | | іноземній валюті за |
| | юридичними особами | | безготівкові кошти в |
| | - резидентами та | | національній валюті, що |
| | нерезидентами | | здійснюються між юридичними |
| | | | особами - резидентом та |
| | | | нерезидентом |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| | Нейтральні операції| | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 1 | Нейтральні операції| | |
| | резидентів | | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 1.1 | надходження | 8441 | Надходження на рахунок ностро|
| | (перерахування) | | українського банку коштів від|
| | транзитних коштів | | нерезидента та подальше |
| | на рахунки ностро | | перерахування цих коштів на |
| | | | користь резидента - кінцевого|
| | | | отримувача платежу на |
| | | | коррахунок іншого |
| | | | українського банку; |
| | | | надходження на рахунок ностро|
| | | | українського банку коштів від|
| | | | резидента з іншого |
| | | | українського банку та |
| | | | подальше перерахування цих |
| | | | коштів на користь нерезидента|
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 1.2 | рух коштів між | 8442 | Переміщення коштів |
| | коррахунками | | українського банку з одного |
| | одного | | кореспондентського рахунку на|
| | українського банку | | інший, відкритий у тій самій |
| | | | валюті |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 1.3 | купівля (продаж) | 8443 | Купівля (продаж) |
| | та конверсія | | безготівкових коштів в |
| | безготівкових | | іноземній валюті за |
| | коштів, що | | безготівкові кошти в |
| | здійснюються між | | національній валюті України;|
| | резидентами | | конверсія однієї іноземної |
| | | | валюти в іншу, що |
| | | | здійснюється між резидентами;|
| | | | нетингові розрахунки за |
| | | | операціями з купівлі |
| | | | (продажу) та конверсії валют |
| | | | між резидентами, які |
| | | | відображаються за |
| | | | коррахунками |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 1.4 | інші безготівкові | 8444 | Платежі за товари та послуги,|
| | розрахунки між | | розрахунки за кредитами, |
| | резидентами | | депозитами та інші |
| | | | безготівкові розрахунки між |
| | | | резидентами, що не ввійшли до|
| | | | переліку операцій, для яких |
| | | | використовуються коди 8441, |
| | | | 8442 та 8443 (розрахунки за |
| | | | кредитами овернайт та |
| | | | депозитами овернайт |
| | | | відображаються в повному |
| | | | обсязі); |
| | | | розрахунки за грошовими |
| | | | переказами в іноземній валюті|
| | | | (у тому числі у системах типу|
| | | | Western Union, Money Gram та |
| | | | інших), що здійснюються між |
| | | | українськими банками та |
| | | | фінансовими установами; |
| | | | перекази з України коштів на |
| | | | утримання українських |
| | | | військових підрозділів, що |
| | | | перебувають за кордоном у |
| | | | зв'язку з виконанням |
| | | | миротворчої місії ООН |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 1.5 | купівля (продаж) | 8445 | Зняття з коррахунку ностро |
| | готівкової | | коштів для купівлі готівкової|
| | іноземної валюти | | іноземної валюти в юридичної |
| | за безготівкові | | особи-резидента; |
| | кошти між | | зарахування на коррахунок |
| | юридичними | | ностро коштів за продану |
| | особами-резидентами| | юридичній особі-резиденту |
| | | | готівкову іноземну валюту; |
| | | | зарахування до каси банку |
| | | | готівки, купленої в юридичної|
| | | | особи-резидента за |
| | | | безготівкові кошти в |
| | | | іноземній чи національній |
| | | | валюті або за готівкові кошти|
| | | | у національній валюті; |
| | | | вибуття з каси банку готівки,|
| | | | проданої юридичній |
| | | | особі-резиденту за |
| | | | безготівкові кошти в |
| | | | іноземній чи національній |
| | | | валюті або за готівкові кошти|
| | | | у національній валюті |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 1.6 | інші нейтральні | 8446 | Конверсія готівкової |
| | операції резидентів| | іноземної валюти, що |
| | з готівкою | | здійснюється між юридичними |
| | | | особами-резидентами або |
| | | | структурними підрозділами |
| | | | одного банку; |
| | | | обмін зношених купюр; |
| | | | видача (повернення) авансів |
| | | | обмінним пунктам; |
| | | | надання (повернення) кредитів|
| | | | готівкою; |
| | | | унесення (зняття) готівки на |
| | | | поточні та депозитні рахунки |
| | | | фізичних та юридичних |
| | | | осіб-резидентів; |
| | | | розрахунки резидентів за |
| | | | дорожніми чеками, картками |
| | | | міжнародних платіжних систем,|
| | | | приватними переказами, |
| | | | ощадними сертифікатами тощо; |
| | | | внутрішні розрахунки між |
| | | | підрозділами одного банку в |
| | | | готівковій іноземній валюті |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 2 | Рух коштів між | 8466 | Переказ коштів з рахунку |
| | рахунками юридичних| | клієнта-резидента |
| | осіб-резидентів в | | українського банку |
| | українських банках | | (юридичної особи) на його |
| | та їх рахунками за | | рахунок за кордоном чи з |
| | кордоном | | рахунку за кордоном на |
| | | | рахунок в українському банку |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3 | Інші нейтральні | | |
| | операції | | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3.1 | розрахунки між | 8424 | Рух коштів між коррахунками |
| | нерезидентами | | нерезидентів; |
| | | | купівля (продаж) та конверсія|
| | | | валюти між нерезидентами; |
| | | | інші розрахунки між двома |
| | | | нерезидентами |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3.2 | увезення | 8425 | Зняття з коррахунку ностро |
| | (вивезення) | | коштів для ввезення |
| | готівкової | | готівкової іноземної валюти |
| | іноземної валюти | | в Україну; |
| | з-за кордону за | | зарахування на коррахунок |
| | спеціальними | | ностро коштів за вивезену з |
| | дозволами | | України готівкову іноземну |
| | Національного | | валюту; |
| | банку України | | зарахування до каси банку |
| | | | готівки, увезеної з-за |
| | | | кордону; |
| | | | вибуття з каси банку готівки,|
| | | | вивезеної з України |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3.3 | конверсія валюти | 8426 | Конверсія однієї іноземної |
| | між резидентом та | | валюти в іншу, що |
| | нерезидентом | | здійснюється між резидентом |
| | | | та нерезидентом, у тому числі|
| | | | нетингові розрахунки за |
| | | | операціями з купівлі-продажу |
| | | | та конверсії валют, які |
| | | | відображаються за |
| | | | коррахунками |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3.4 | нейтральні операції| 8427 | Унесення та зняття валютної |
| | з готівкою за | | готівки з поточних та |
| | участю фізичних та | | депозитних рахунків фізичних |
| | юридичних | | та юридичних |
| | осіб-нерезидентів | | осіб-нерезидентів; |
| | | | розрахунки нерезидентів за |
| | | | дорожніми чеками, картками |
| | | | міжнародних платіжних систем,|
| | | | приватними переказами тощо |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3.5 |Унесення (видача) | 8428 |Унесення (видача) готівки |
| |готівки за | |за переказами, здійсненими |
| |переказами, | |з використанням міжнародних |
| |здійсненими з | |систем переказу коштів (без |
| |використанням | |урахування суми комісійних, |
| |міжнародних систем | |які відображаються окремо |
| |переказу коштів | |як інші операції з готівкою |
| | | |фізичних осіб - резидентів |
| | | |або нерезидентів) |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| 3.6 | інші | 8430 | Інші нейтральні операції за |
| | | | участю нерезидентів, що не |
| | | | ввійшли до переліку операцій,|
| | | | для яких використовуються |
| | | | коди 8424-8428, наприклад: |
| | | | відображення на рахунках |
| | | | ностро операцій резидента з |
| | | | нерезидентом за участю |
| | | | рахунків лоро |
| | | | банків-нерезидентів в |
| | | | іноземній валюті; |
| | | | купівля |
| | | | посередником-резидентом |
| | | | товарів у нерезидента та |
| | | | подальший перепродаж їх |
| | | | іншому нерезиденту (крім |
| | | | комісійних за послуги |
| | | | посередника); |
| | | | повернення в Україну коштів з|
| | | | рахунків приватних осіб за |
| | | | кордоном за рішенням судових |
| | | | органів; |
| | | | надходження в Україну коштів |
| | | | для повернення боргів |
| | | | вкладникам банку |
| | | | "Внешэкономбанк"; |
| | | | списання коштів з коррахунку |
| | | | ностро на рахунок сумнівної |
| | | | дебіторської заборгованості |
| | | | за операціями з банками та |
| | | | повернення коштів на |
| | | | коррахунок з рахунку |
| | | | сумнівної дебіторської |
| | | | заборгованості за операціями |
| | | | з банками |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| | Залишки коштів | | |
| | на рахунках | | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| | сальдо на початок | | |
| | періоду: | | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| | рахунок ностро, | 9111 | |
| | готівка | | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| | рахунок лоро | 9221 | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| | сальдо на кінець | | |
| | періоду: | | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| | рахунок ностро, | 9112 | |
| | готівка | | |
|-----+--------------------+------+------------------------------|
| | рахунок лоро | 9222 | |
------------------------------------------------------------------
( Форма N 1-ПБ та пояснення щодо її заповнення в редакціїПостанови НБУ N 642 від 15.12.2004, із змінами,внесеними згідно з Постановами Національного банку N 466 від 19.12.2006, N 255 від 12.07.2007, N 415 від 19.11.2007, N 188 від27.06.2008, N 434 від 18.12.2008, N 204від 09.04.2009 )
Форма N 2-ПБ (місячна)
Надсилається поштою та
електронною поштою
підприємствами
(організаціями)
та фінансовими установами,
що не є банками, які мають
рахунки в іноземних банках,
Департаменту платіжного
балансу Національного банку
України
15 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
підприємства (організації) про фінансові
операції з нерезидентами України
за__________________200__ року
_________________________________ _____ _____________________
(назва підприємства, організації) (код) (місцезнаходження)
_________________________________
(назва зарубіжного банку)
_________________________________ _____________________
(країна) (найменування валюти)
(тисяч одиниць валюти)
------------------------------------------------------------------
| Сальдо рахунку на початок періоду | Сума |
| |----------------------------|
| | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| Код | Назва | Кредит | Дебет | Операція |
| операції | країни | | | |
|------------+------------+------------+-----------+-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|------------+------------+------------+-----------+-------------|
| | | | | |
|------------+------------+------------+-----------+-------------|
| | | | | |
|------------+------------+------------+-----------+-------------|
| | | | | |
|------------+------------+------------+-----------+-------------|
| Усього | X | | | X |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| Сальдо рахунку на кінець періоду | Сума |
| |----------------------------|
| | |
------------------------------------------------------------------
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
( Форма N 2-ПБ із змінами, внесеними згідно з ПостановоюНаціонального банку N 22 від 27.01.2006 )
Пояснення щодо заповнення форми N 2-ПБ
Звіт
підприємства (організації) та фінансової установи, що не є банком про фінансові операції з нерезидентами України
Звіт подається підприємствами (організаціями) та фінансовими установами, що не є банками, які мають рахунки в іноземних банках, та використовується для складання платіжного балансу України.
Якщо фінансова установа, що не є банком, здійснює операції з готівковою іноземною валютою згідно з генеральною ліцензією на здійснення валютних операцій, то звітуванню підлягають також операції з готівковою іноземною валютою.
У верхній частині форми зазначається повна назва підприємства (організації) та фінансової установи, що не є банком, яке подає звіт; назва іноземного банку, у якому підприємство (організація) та фінансова установа, що не є банком має рахунок, та країна його місцезнаходження; валюта, у якій ведеться рахунок. Кожному підприємству, яке отримало індивідуальну ліцензію на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України, потрібно звернутися до Національного банку України та одержати методичні вказівки щодо складання звіту.
Звіт має містити форму N 2-ПБ та копії банківських документів, які підтверджують платежі на суми, що перевищують 50 тис. доларів США, а також еквівалентні суми в інших валютах.
Форма складається щомісяця в тисячах одиниць валюти з трьома десятковими знаками.
Звіт подається окремо за кожним рахунком в іноземному банку у валюті, у якій він ведеться.
Сальдо на початок та кінець звітного періоду має відповідати фактичним залишкам коштів на рахунку. Якщо наявний овердрафт за рахунком, сальдо рахунку відображається зі знаком "мінус".
У звіті надається інформація про всі операції, які проведені за рахунком, із зазначенням назви країни платника або одержувача платежу. У колонці 3 (Кредит) зазначається надходження коштів на рахунок, а у колонці 4 (Дебет) - їх вибуття. Обороти за кредитом та дебетом форми мають дорівнювати відповідно дебетовим та кредитовим оборотам рахунку. У колонці 5 подається детальне пояснення операцій для подальшого їх кодування. Кодування операцій (колонка 1) здійснює Національний банк України.
Операції на суму, що перевищує 50 тис. доларів США, а також еквівалентні суми в інших валютах, підлягають обов'язковому декларуванню шляхом надання копій банківських документів, які підтверджують зміст операцій.
Підприємству (організації) та фінансовій установі, що не є банком дозволяється об'єднувати інформацію окремо за кредитовими та дебетовими операціями. Це означає, що всі операції, які мають однаковий характер і проводяться з однією й тією самою країною-контрагентом, можуть відображатися одним рядком. Наприклад, усі надходження за експорт послуг морського вантажного транспорту з Росії на рахунок, який ведеться в доларах США, подаються одним рядком.
Правила агрегування інформації мають два винятки:
у разі здійснення прямих інвестицій за кордон або отримання прямих інвестицій з-за кордону всі операції потрібно відображати окремими рядками, у яких зазначати назву компанії-нерезидента, куди направлені інвестиції, або назву компанії-інвестора, яка здійснила інвестицію в Україну;
переміщення коштів між рахунком підприємства в іноземному банку та його рахунком в українському банку потрібно відображати окремими рядками, зазначаючи в колонці 5 назву українського банку і дату операції.
( Форма 2-ПБ та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесенимизгідно з Постановами НБУ N 642 від 15.12.2004, N 22 від 27.01.2006 )
Форма N 3-ПБ (квартальна)
Подається електронною поштою
уповноваженими банками
Департаменту платіжного
балансу
Національного банку України
20 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про міждержавний рух капіталів у формі
портфельних інвестицій
за _______________ 200__ року
_______________ ________________
(назва банку) (вид валюти)
(тисяч одиниць валюти)
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника |Рахунок| На | На | Коментар|
|пункту| |або код| початок | кінець | до |
| | | | періоду | періоду| запису |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| I | Активи | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 1 | Цінні папери, що | | | | |
| | дають право на | | | | |
| | участь у капіталі | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 1а | органи державної | | | | |
| | влади | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 1б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові | | | | |
| | установи | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 1в | інші сектори | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 2 | Боргові цінні | | | | |
| | папери (облігації, | | | | |
| | векселі та інші | | | | |
| | боргові цінні | | | | |
| | папери) | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 2а | органи державної | | | | |
| | влади | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 2б | банки та | | | | |