| | небанківські | | | | |
| | фінансові | | | | |
| | установи | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 2в | інші сектори | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 3 | Інструменти | | | | |
| | грошового ринку | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 3а | органи державної | | | | |
| | влади | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 3б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові | | | | |
| | установи | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 3в | інші сектори | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 4 | Похідні фінансові | | | | |
| | інструменти | | | | |
| | (опціони, ф'ючерси,| | | | |
| | свопи) | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 4б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові | | | | |
| | установи | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| II | Пасиви | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 5 | Цінні папери, що | | | | |
| | дають право на | | | | |
| | участь у капіталі | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 5б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові | | | | |
| | установи | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 5в | інші сектори | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 6 | Боргові цінні | | | | |
| | папери (облігації, | | | | |
| | векселі та інші | | | | |
| | боргові цінні | | | | |
| | папери) | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 6а | органи державної | | | | |
| | влади | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 6б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові | | | | |
| | установи | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 6в | інші сектори | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 7 | Інструменти | | | | |
| | грошового ринку | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 7a | органи державної | | | | |
| | влади | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 7б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові | | | | |
| | установи | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 7в | інші сектори | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 8 | Похідні фінансові | | | | |
| | інструменти | | | | |
| | (опціони, ф'ючерси,| | | | |
| | свопи) | | | | |
|------+--------------------+-------+---------+--------+---------|
| 8б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові | | | | |
| | установи | | | | |
------------------------------------------------------------------
"___"___________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали)
( Форма N 3-ПБ із змінами, внесеними згідно з ПостановоюНаціонального банку N 466 від 19.12.2006 )
Пояснення щодо заповнення форми N 3-ПБ
Звіт про міждержавний рух капіталів у формі портфельних інвестицій
У звіті відображається рух капіталів у формі портфельних інвестицій, здійснених у валюті оригіналу (тисячах одиниць) на початок і кінець звітного періоду. Інформація надається тільки про операції резидентів з нерезидентами.
У розділі I обліковуються активи.
У пункті 1 надається інформація про вкладення резидентів України в цінні папери, що емітовані нерезидентами, з правом на участь у капіталі:
підпункт 1а - цінні папери органів державної влади:
цінні папери нерезидентів-емітентів, які придбані органами державної влади:
сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
підпункт 1б - цінні папери банків та небанківських фінансових установ:
цінні папери нерезидентів-емітентів, які придбані банками:
300 "Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у торговому портфелі банку":
3002 "Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, що випущені банками, у торговому портфелі банку";
3003 "Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, що випущені небанківськими фінансовими установами, у торговому портфелі банку";
3005 "Інші акції та цінні папери з нефіксованим прибутком у торговому портфелі банку";
3007 "Переоцінка акцій та інших цінних паперів з нефіксованим прибутком у торговому портфелі банку";
3008 "Нараховані доходи за акціями та іншими цінними паперами з нефіксованим прибутком у торговому портфелі банку";
310 "Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж":
3102 "Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, що випущені банками, у портфелі банку на продаж";
3103 "Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, що випущені небанківськими фінансовими установами, у портфелі банку на продаж";
3105 "Інші акції та цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж";
3107 "Переоцінка акцій та інших цінних паперів з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж";
3108 "Нараховані доходи за акціями та іншими цінними паперами з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж";
312 "Інвестиції в асоційовані компанії, що утримуються з метою продажу";
3122 "Інвестиції в асоційовані банки, що утримуються з метою продажу";
3123 "Інвестиції в асоційовані небанківські фінансові установи, що утримуються з метою продажу";
3125 "Інвестиції в інші асоційовані компанії, що утримуються з метою продажу";
3128 "Нараховані доходи за інвестиціями в асоційовані компанії, що утримуються з метою продажу";
313 "Інвестиції в дочірні компанії, що утримуються з метою продажу";
3132 "Інвестиції в дочірні банки, що утримуються з метою продажу";
3133 "Інвестиції в дочірні небанківські фінансові установи, що утримуються з метою продажу";
3135 "Інвестиції в інші дочірні компанії, що утримуються з метою продажу";
3138 "Нараховані доходи за інвестиціями в дочірні компанії, що утримуються з метою продажу";
цінні папери нерезидентів-емітентів, які придбані небанківськими фінансовими установами:
сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
підпункт 1в - цінні папери інших секторів:
цінні папери нерезидентів-емітентів, які придбані іншими секторами:
сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*.
У пункті 2 надається інформація про вкладення резидентів України в боргові цінні папери нерезидентів, що надають власнику безумовне право на отримання у встановлений строк (більше 1 року) обумовленої фіксованої суми:
підпункт 2а - боргові цінні папери органів державної влади:
боргові цінні папери нерезидентів-емітентів, які придбані органами державної влади:
сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
підпункт 2б - боргові цінні папери банків і небанківських фінансових установ:
боргові цінні папери нерезидентів-емітентів, які придбані банками:
301 "Боргові цінні папери в торговому портфелі банку":
3010 "Боргові цінні папери органів державної влади в торговому портфелі банку";
3011 "Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування в торговому портфелі банку";
3012 "Боргові цінні папери, випущені банками, у торговому портфелі банку";
3013 "Боргові цінні папери, випущені небанківськими фінансовими установами, у торговому портфелі банку";
3014 "Боргові цінні папери нефінансових підприємств у торговому портфелі банку";
3015 "Переоцінка боргових цінних паперів у торговому портфелі банку";
3016 "Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами в торговому портфелі банку";
3017 "Неамортизована премія за борговими цінними паперами в торговому портфелі банку";
3018 "Нараховані доходи за борговими цінними паперами в торговому портфелі банку";
311 "Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж":
3110 "боргові цінні папери органів державної влади в портфелі банку на продаж";
3111 "боргові цінні папери органів місцевого самоврядування в портфелі банку на продаж";
3112 "Боргові цінні папери, випущені банками, у портфелі банку на продаж";
3113 "Боргові цінні папери, випущені небанківськими фінансовими установами, у портфелі банку на продаж";
3114 "Боргові цінні папери нефінансових підприємств у портфелі банку на продаж";
3115 "Переоцінка боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж";
3116 "Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж;
3117 "Неамортизована премія за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж";
3118 "Нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж";
3119 "Прострочені нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж";
321 "Боргові цінні папери в портфелі банку до погашення":
3210 "Боргові цінні папери органів державної влади в портфелі банку до погашення";
3211 "Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування в портфелі банку до погашення";
3212 "Боргові цінні папери, випущені банками, у портфелі банку до погашення";
3213 "Боргові цінні папери, випущені небанківськими фінансовими установами, у портфелі банку до погашення";
3214 "боргові цінні папери нефінансових підприємств у портфелі банку до погашення";
3216 "Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення";
3217 "Неамортизована премія за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення";
3218 "Нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення";
3219 "Прострочені нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення";
боргові цінні папери нерезидентів-емітентів, які придбані небанківськими фінансовими установами:
сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
підпункт 2в - боргові цінні папери інших секторів:
боргові цінні папери нерезидентів-емітентів, які придбані іншими секторами:
сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*.
У пункті 3 надається інформація про інструменти грошового ринку, що надають власнику безумовне право на отримання у встановлений строк (такий, що не перевищує 1 рік) обумовленої фіксованої суми. До таких інструментів належать:
казначейські векселі;
комерційні та фінансові папери;
обігові депозитні сертифікати;
короткострокові боргові зобов'язання, що випускаються відповідно до емісійних програм;
гарантії, акцепти тощо;
підпункт 3а - інструменти грошового ринку органів державної влади:
інструменти грошового ринку, які придбані органами державної влади:
сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
підпункт 3б - інструменти грошового ринку банків і небанківських фінансових установ:
інструменти грошового ринку банків:
900 "Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані банкам":
9000 "Гарантії, що надані банкам";
9001 "Підтверджені акредитиви";
9002 "Акцепти, що надані банкам";
9003 "Авалі, що надані за банки";
902 "Гарантії, що надані клієнтам":
9020 "Гарантії, що надані клієнтам";
9023 "Авалі, що надані за клієнтів";
909 "Сумнівні гарантії та поручительства":
9090 "Сумнівні гарантії, що надані банкам";
910 "Зобов'язання з кредитування, що надані банкам":
9100 "Зобов'язання з кредитування, що надані банкам";
912 "Зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам":
9122 "Непокриті акредитиви";
9129 "Інші зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам";
950 "Отримана застава":
9500 "Отримана застава";
9503 "Застава за складськими свідоцтвами";
9521 "Нерухоме майно житлового призначення";
9523 "Інші об'єкти нерухомого майна";
980 "Документи за розрахунковими операціями":
9802 "Акредитиви до виконання";
інструменти грошового ринку небанківських фінансових установ:
сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з балансовими рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
підпункт 3в - інструменти грошового ринку інших секторів:
інструменти грошового ринку, які придбані іншими секторами:
сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з балансовими рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*.
У пункті 4 надається інформація про похідні фінансові інструменти. До них належать опціони, ф'ючерси, договори, що пов'язані з валютними та процентними ставками, тощо:
підпункт 4б - похідні фінансові інструменти банків та небанківських фінансових установ:
920 "Валюта та банківські метали, що куплені, але не отримані":
9200 "Валюта та банківські метали, що куплені за умовами спот";
9201 "Валюта та банківські метали, що куплені за форвардними контрактами з метою хеджування";
9202 "Валюта та банківські метали, що куплені за форвардними контрактами за іншими операціями";
9203 "Валюта та банківські метали до отримання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування";
9204 "Валюта та банківські метали до отримання за іншими опціонними контрактами";
929 "Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами";
9290 "Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами";
930 "Цінні папери до отримання за операціями андеррайтингу":
9300 "Вимоги за андеррайтингом цінних паперів";
935 "Активи до отримання":
9350 "Активи до отримання та депозити до розміщення за спотовими контрактами";
9351 "Активи до отримання за форвардними контрактами з метою хеджування";
9352 "Активи до отримання за форвардними контрактами за іншими операціями";
9353 "Активи до отримання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування";
9354 "Активи до отримання за іншими опціонними контрактами";
939 "Сумнівні вимоги за операціями з фінансовими інструментами, крім інструментів валютного обміну":
9390 "Сумнівні вимоги за операціями з фінансовими інструментами, крім інструментів валютного обміну".
У розділі II надається інформація за пасивними операціями.
У пункті 5 надається інформація про вкладення нерезидентів у цінні папери, що дають право на участь у капіталі:
підпункт 5б - цінні папери банків та небанківських фінансових установ:
цінні папери, емітовані банками та небанківськими фінансовими установами, що дають право нерезидентам на участь у капіталі, якщо частка участі менше 10 відсотків:
363 "Розрахунки з акціонерами (учасниками)":
3630 "Внески за незареєстрованим статутним капіталом";
500 "Статутний капітал банку":
5000 "Зареєстрований статутний капітал банку";
5001 "Несплачений зареєстрований статутний капітал банку";
5002 "Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)";
5003 "Дивіденди, що спрямовані на збільшення статутного капіталу";
501 "Емісійні різниці":
5010 "Емісійні різниці";
сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками 2600, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
підпункт 5в - цінні папери інших секторів:
цінні папери, емітовані іншими секторами, що дають право нерезидентам на участь у капіталі:
сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками 2600, 2620, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку* з розподілом за видами цінних паперів з використанням умовних кодів:
за кодами 26001, 26201, 29011 відображаються акції, емітовані резидентами, що куплені нерезидентами;
за кодами 26002, 26202, 29012 відображаються інвестиційні сертифікати, емітовані резидентами, що куплені нерезидентами.
У пункті 6 надається інформація про вкладення нерезидентів у боргові цінні папери, емітовані резидентами, що надають власнику безумовне право на отримання у встановлений строк (більше 1 року) обумовленої фіксованої суми:
підпункт 6а - боргові цінні папери органів державної влади та органів місцевого самоврядування:
обліковуються боргові цінні папери органів державної влади та органів місцевого самоврядування, що перебувають у власності нерезидентів:
сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками 2600, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку* з розподілом за видами цінних паперів з використанням умовних кодів:
за кодами 26001, 29011 відображаються облігації зовнішніх державних позик України, що куплені резидентами в нерезидентів на міжнародних ринках (зворотний викуп);
за кодами 26002, 29012 відображаються облігації внутрішніх державних позик України, що перебувають у власності нерезидентів;
за кодами 26003, 29013 відображаються облігації зовнішньої місцевої позики, що перебувають у власності нерезидентів;
за кодами 26004, 29014 відображаються облігації внутрішньої місцевої позики, що перебувають у власності нерезидентів;
підпункт 6б - боргові цінні папери банків і небанківських фінансових установ:
обліковуються боргові цінні папери, емітовані банком, що куплені нерезидентами:
331 "Довгострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком":
3310 "Довгострокові прості векселі, емітовані банком";
3311 "Акцепти, що надані за довгостроковими переказними векселями";
3315 "Інші довгострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком";
3316 "Неамортизований дисконт за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком";
3317 "Неамортизована премія за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком";
3318 "Нараховані витрати за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком";
333 "Довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком":
3330 "Довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком";
3336 "Неамортизований дисконт за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком";
3337 "Неамортизована премія за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком";
3338 "Нараховані витрати за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком";
366 "Субординований борг банку":
3661 "Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу";
обліковуються куплені нерезидентами боргові цінні папери, емітовані іншими банками-резидентами, та залучені кредити, що рефінансуються за рахунок випуску боргових цінних паперів на міжнародних фондових ринках;
сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками 1624, 2600, 2901, 3660 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку* з розподілом за видами цінних паперів з використанням умовних кодів:
за кодами 26001, 29011 відображаються залучення банками-резидентами кредитів, що рефінансуються за рахунок випуску боргових цінних паперів на міжнародних фондових ринках;
за кодами 26002, 29012 відображаються облігації банків-резидентів (крім власних), що куплені нерезидентами;
за кодами 26003, 29013 відображаються довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати банків-резидентів (крім власних), що куплені нерезидентами;
за кодами 26004, 29014 відображаються довгострокові прості векселі, емітовані банками-резидентами (крім власних), що куплені нерезидентами;
за кодами 26005, 29015 відображаються кредитні ноти банків-резидентів, що куплені нерезидентами;
обліковуються боргові цінні папери, емітовані небанківськими фінансовими установами, що куплені нерезидентами:
сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками 2600, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
підпункт 6в - боргові цінні папери інших секторів:
обліковуються боргові цінні папери, емітовані іншими секторами, що куплені нерезидентами:
сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками 2600, 2620, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку* з розподілом за видами цінних паперів з використанням умовних кодів:
за кодами 26001, 29011 відображаються залучені резидентами кредити, що рефінансуються за рахунок випуску боргових цінних паперів на міжнародних фондових ринках;
за кодами 26002, 26202, 29012 відображаються облігації, емітовані резидентами, що куплені нерезидентами;
за кодами 26004, 29014 відображаються довгострокові прості векселі (крім товарних), емітовані резидентами, що куплені нерезидентами;
за кодами 26005, 29015 відображаються кредитні ноти резидентів, що куплені нерезидентами;
за кодами 26007, 26207, 29017 відображаються привілейовані акції, емітовані резидентами, що дають власнику право на отримання наперед обумовленої суми грошового доходу та фіксованої суми під час погашення, що куплені нерезидентами.
У пункті 7 надається інформація про інструменти грошового ринку, що надають власнику безумовне право на отримання у встановлений строк (такий, що не перевищує 1 рік) обумовленої фіксованої суми:
підпункт 7а - інструменти грошового ринку органів державної влади:
інструменти грошового ринку, емітовані органами державної влади:
cальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунком 2600 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
підпункт 7б - інструменти грошового ринку банків і небанківських фінансових установ:
інструменти грошового ринку, емітовані банками:
330 "Короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком":
3300 "Короткострокові прості векселі, емітовані банком";
3301 "Акцепти, що надані за короткостроковими переказними векселями";
3305 "Інші короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком";
3306 "Неамортизований дисконт за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком";
3307 "Неамортизована премія за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком";
3308 "Нараховані витрати за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком";
332 "Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком":
3320 "Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком";
3326 "Неамортизований дисконт за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком";
3327 "Неамортизована премія за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком";
3328 "Нараховані витрати за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком";
334 "Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком":
3340 "Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком";
3346 "Неамортизований дисконт за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком";
3347 "Неамортизована премія за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком";
3348 "Нараховані витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком";
901 "Гарантії, що отримані від банків":
9010 "Прості гарантії, що отримані від банків";
9015 "Контргарантії, що отримані від банків";
903 "Гарантії, що отримані від клієнтів":
9031 "Прості гарантії, що отримані від клієнтів, крім Кабінету Міністрів України";
911 "Зобов'язання з кредитування, що отримані від банків":
9110 "Зобов'язання з кредитування, що отримані від банків";
951 "Надана застава":
9510 "Надана застава";
інструменти грошового ринку, емітовані небанківськими фінансовими установами:
cальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунком 2600 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
підпункт 7в - інструменти грошового ринку інших секторів:
інструменти грошового ринку, емітовані іншими секторами:
сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з балансовим рахунком 2600 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*.
У пункті 8 надається інформація про похідні фінансові інструменти:
підпункт 8б - похідні фінансові інструменти банків та небанківських фінансових установ:
921 "Валюта та банківські метали, що продані, але не відправлені":
9210 "Валюта та банківські метали, що продані за умовами спот";
9211 "Валюта та банківські метали, що продані за форвардними контрактами з метою хеджування";
9212 "Валюта та банківські метали, що продані за форвардними контрактами за іншими операціями";
9213 "Валюта та банківські метали до відправлення за купленими опціонними контрактами з метою хеджування";
9214 "Валюта та банківські метали до відправлення за іншими опціонними контрактами";
931 "Цінні папери до відправлення за операціями андеррайтингу":
9310 "Зобов'язання за андеррайтингом цінних паперів";
936 "Активи до відправлення":
9360 "Активи до відправлення та депозити до залучення за спотовими контрактами";
9361 "Активи до відправлення за форвардними контрактами з метою хеджування";
9362 "Активи до відправлення за форвардними контрактами за іншими операціями";
9363 "Активи до відправлення за купленими опціонними контрактами з метою хеджування";
9364 "Активи до відправлення за іншими опціонними контрактами".
---------------
*Див. додаток 2 "Перелік параметрів аналітичного обліку та їх значення для формування показників статистичної звітності, що подається до Національного банку України" до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України.
( Форма N 3-ПБ та пояснення щодо її заповнення із змінами,внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003, в редакції Постанови НБУ N 642 від 15.12.2004, із змінами, внесеними згідно зПостановами Національного банку N 22 від 27.01.2006, N 466 від 19.12.2006, N 255 від12.07.2007, N 188 від 27.06.2008 )
Форма N 4-ПБ (квартальна)
Подається електронною поштою
уповноваженими банками
Департаменту платіжного
балансу
Національного банку України
20 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про міждержавний рух капіталів у формі
прямих інвестицій та фінансового лізингу
за _________________ 200__ року
_______________ ________________
(назва банку) (вид валюти)
(тисяч одиниць валюти)
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника |Рахунок| На | На |Коментар|
|пункту| | | початок | кінець | до |
| | | | періоду | періоду| запису |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| I | Прямі інвестиції за | | | | |
| | кордон | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| | Активи | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 1 | Акціонерний капітал | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 1б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові установи| | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 1в | інші сектори | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 2 | Інший капітал | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 2б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові установи| | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 2в | інші сектори | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| II | Прямі інвестиції в | | | | |
| | економіку України | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| | Пасиви | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 3 | Акціонерний капітал | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 3б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові установи| | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 3в | інші сектори | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 4 | Інший капітал | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 4б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові установи| | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 4в | інші сектори | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| III | Фінансовий лізинг, | | | | |
| | що наданий | | | | |
| | нерезидентам | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| | Активи | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 5 | Фінансовий лізинг | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 5а | органи державної | | | | |
| | влади | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 5б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові установи| | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 5в | інші сектори | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| IV | Фінансовий лізинг, | | | | |
| | що отриманий від | | | | |
| | нерезидентів | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| | Пасиви | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 6 | Фінансовий лізинг | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 6а | органи державної | | | | |
| | влади | | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 6б | банки та | | | | |
| | небанківські | | | | |
| | фінансові установи| | | | |
|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|
| 6в | інші сектори | | | | |
------------------------------------------------------------------
"___"___________200__ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
______________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали)
Пояснення щодо заповнення форми N 4-ПБ
Звіт про міждержавний рух капіталів у формі прямих інвестицій та фінансового лізингу
У звіті відображається рух капіталів у формі прямих інвестицій та фінансового лізингу, здійснених у валюті оригіналу (у тисячах одиниць) на початок і кінець звітного періоду. У формі надається інформація лише про операції резидентів з нерезидентами.
У розділі I "Прямі інвестиції за кордон" відображається сукупний капітал резидентів за межами України.
У пункті 1 надається інформація про вкладення резидентів в акціонерний капітал зарубіжних компаній та установ включно з вкладеннями в земельні ділянки та інше нерухоме майно:
підпункт 1б - інвестиції банків та небанківських фінансових установ резидентів за кордон:
410 "Інвестиції в асоційовані компанії":
4102 "Інвестиції в асоційовані банки";
4103 "Інвестиції в асоційовані небанківські фінансові установи";
4105 "Інвестиції в інші асоційовані компанії";
420 "Інвестиції в дочірні компанії":
4202 "Інвестиції в дочірні банки";
4203 "Інвестиції в дочірні небанківські фінансові установи";
4205 "Інвестиції в інші дочірні компанії";
4410 "Інвестиційна нерухомість";
4419 "Знос інвестиційної нерухомості";
сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
підпункт 1в - інвестиції резидентів інших секторів економіки України за кордон:
сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600,1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*.
У пункті 2 надається інформація про обсяги коштів, унесених відповідно до договорів (контрактів) про спільну інвестиційну діяльність, не пов'язану із створенням юридичної особи: