Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Національний банк України | Постанова, Форма від 19.03.2003 № 124 | Документ не діє

3117 "Неамортизована премія за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж";

3118 "Нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж";

3119 "Прострочені нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж";

321 "Боргові цінні папери в портфелі банку до погашення":

3210 "Боргові цінні папери органів державної влади в портфелі банку до погашення";

3211 "Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування в портфелі банку до погашення";

3212 "Боргові цінні папери, випущені банками, у портфелі банку до погашення";

3213 "Боргові цінні папери, випущені небанківськими фінансовими установами, у портфелі банку до погашення";

3214 "боргові цінні папери нефінансових підприємств у портфелі банку до погашення";

3216 "Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення";

3217 "Неамортизована премія за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення";

3218 "Нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення";

3219 "Прострочені нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення";

боргові цінні папери нерезидентів-емітентів, які придбані небанківськими фінансовими установами:

сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;

підпункт 2в - боргові цінні папери інших секторів:

боргові цінні папери нерезидентів-емітентів, які придбані іншими секторами:

У пункті 3 надається інформація про інструменти грошового ринку, що надають власнику безумовне право на отримання у встановлений строк (такий, що не перевищує 1 рік) обумовленої фіксованої суми. До таких інструментів належать:

казначейські векселі;

комерційні та фінансові папери;

обігові депозитні сертифікати;

короткострокові боргові зобов'язання, що випускаються відповідно до емісійних програм;

гарантії, акцепти тощо;

підпункт 3а - інструменти грошового ринку органів державної влади:

інструменти грошового ринку, які придбані органами державної влади:

підпункт 3б - інструменти грошового ринку банків і небанківських фінансових установ:

інструменти грошового ринку банків:

900 "Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані банкам":

9000 "Гарантії, що надані банкам";

9001 "Підтверджені акредитиви";

9002 "Акцепти, що надані банкам";

9003 "Авалі, що надані за банки";

902 "Гарантії, що надані клієнтам":

9020 "Гарантії, що надані клієнтам";

9023 "Авалі, що надані за клієнтів";

909 "Сумнівні гарантії та поручительства":

9090 "Сумнівні гарантії, що надані банкам";

910 "Зобов'язання з кредитування, що надані банкам":

9100 "Зобов'язання з кредитування, що надані банкам";

912 "Зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам":

9122 "Непокриті акредитиви";

9129 "Інші зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам";

950 "Отримана застава":

9500 "Отримана застава";

9503 "Застава за складськими свідоцтвами";

9521 "Нерухоме майно житлового призначення";

9523 "Інші об'єкти нерухомого майна";

980 "Документи за розрахунковими операціями":

9802 "Акредитиви до виконання";

інструменти грошового ринку небанківських фінансових установ:

сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з балансовими рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;

підпункт 3в - інструменти грошового ринку інших секторів:

інструменти грошового ринку, які придбані іншими секторами:

У пункті 4 надається інформація про похідні фінансові інструменти. До них належать опціони, ф'ючерси, договори, що пов'язані з валютними та процентними ставками, тощо:

підпункт 4б - похідні фінансові інструменти банків та небанківських фінансових установ:

920 "Валюта та банківські метали, що куплені, але не отримані":

9200 "Валюта та банківські метали, що куплені за умовами спот";

9201 "Валюта та банківські метали, що куплені за форвардними контрактами з метою хеджування";

9202 "Валюта та банківські метали, що куплені за форвардними контрактами за іншими операціями";

9203 "Валюта та банківські метали до отримання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування";

9204 "Валюта та банківські метали до отримання за іншими опціонними контрактами";

929 "Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами";

9290 "Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами";

930 "Цінні папери до отримання за операціями андеррайтингу":

9300 "Вимоги за андеррайтингом цінних паперів";

935 "Активи до отримання":

9350 "Активи до отримання та депозити до розміщення за спотовими контрактами";

9351 "Активи до отримання за форвардними контрактами з метою хеджування";

9352 "Активи до отримання за форвардними контрактами за іншими операціями";

9353 "Активи до отримання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування";

9354 "Активи до отримання за іншими опціонними контрактами";

939 "Сумнівні вимоги за операціями з фінансовими інструментами, крім інструментів валютного обміну":

9390 "Сумнівні вимоги за операціями з фінансовими інструментами, крім інструментів валютного обміну".

У розділі II надається інформація за пасивними операціями.

У пункті 5 надається інформація про вкладення нерезидентів у цінні папери, що дають право на участь у капіталі:

підпункт 5б - цінні папери банків та небанківських фінансових установ:

цінні папери, емітовані банками та небанківськими фінансовими установами, що дають право нерезидентам на участь у капіталі, якщо частка участі менше 10 відсотків:

363 "Розрахунки з акціонерами (учасниками)":

3630 "Внески за незареєстрованим статутним капіталом";

500 "Статутний капітал банку":

5000 "Зареєстрований статутний капітал банку";

5001 "Несплачений зареєстрований статутний капітал банку";

5002 "Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)";

5003 "Дивіденди, що спрямовані на збільшення статутного капіталу";

501 "Емісійні різниці":

5010 "Емісійні різниці";

сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками 2600, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;

підпункт 5в - цінні папери інших секторів:

цінні папери, емітовані іншими секторами, що дають право нерезидентам на участь у капіталі:

сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками 2600, 2620, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку* з розподілом за видами цінних паперів з використанням умовних кодів:

за кодами 26001, 26201, 29011 відображаються акції, емітовані резидентами, що куплені нерезидентами;

за кодами 26002, 26202, 29012 відображаються інвестиційні сертифікати, емітовані резидентами, що куплені нерезидентами.

У пункті 6 надається інформація про вкладення нерезидентів у боргові цінні папери, емітовані резидентами, що надають власнику безумовне право на отримання у встановлений строк (більше 1 року) обумовленої фіксованої суми:

підпункт 6а - боргові цінні папери органів державної влади та органів місцевого самоврядування:

обліковуються боргові цінні папери органів державної влади та органів місцевого самоврядування, що перебувають у власності нерезидентів:

за кодами 26001, 29011 відображаються облігації зовнішніх державних позик України, що куплені резидентами в нерезидентів на міжнародних ринках (зворотний викуп);

за кодами 26002, 29012 відображаються облігації внутрішніх державних позик України, що перебувають у власності нерезидентів;

за кодами 26003, 29013 відображаються облігації зовнішньої місцевої позики, що перебувають у власності нерезидентів;

за кодами 26004, 29014 відображаються облігації внутрішньої місцевої позики, що перебувають у власності нерезидентів;

підпункт 6б - боргові цінні папери банків і небанківських фінансових установ:

обліковуються боргові цінні папери, емітовані банком, що куплені нерезидентами:

331 "Довгострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком":

3310 "Довгострокові прості векселі, емітовані банком";

3311 "Акцепти, що надані за довгостроковими переказними векселями";

3315 "Інші довгострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком";

3316 "Неамортизований дисконт за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком";

3317 "Неамортизована премія за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком";

3318 "Нараховані витрати за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком";

333 "Довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком":

3330 "Довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком";

3336 "Неамортизований дисконт за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком";

3337 "Неамортизована премія за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком";

3338 "Нараховані витрати за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком";

366 "Субординований борг банку":

3661 "Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу";

обліковуються куплені нерезидентами боргові цінні папери, емітовані іншими банками-резидентами, та залучені кредити, що рефінансуються за рахунок випуску боргових цінних паперів на міжнародних фондових ринках;

сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками 1624, 2600, 2901, 3660 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку* з розподілом за видами цінних паперів з використанням умовних кодів:

за кодами 26001, 29011 відображаються залучення банками-резидентами кредитів, що рефінансуються за рахунок випуску боргових цінних паперів на міжнародних фондових ринках;

за кодами 26002, 29012 відображаються облігації банків-резидентів (крім власних), що куплені нерезидентами;

за кодами 26003, 29013 відображаються довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати банків-резидентів (крім власних), що куплені нерезидентами;

за кодами 26004, 29014 відображаються довгострокові прості векселі, емітовані банками-резидентами (крім власних), що куплені нерезидентами;

за кодами 26005, 29015 відображаються кредитні ноти банків-резидентів, що куплені нерезидентами;

обліковуються боргові цінні папери, емітовані небанківськими фінансовими установами, що куплені нерезидентами:

підпункт 6в - боргові цінні папери інших секторів:

обліковуються боргові цінні папери, емітовані іншими секторами, що куплені нерезидентами:

сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками 2600, 2620, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку* з розподілом за видами цінних паперів з використанням умовних кодів:

за кодами 26001, 29011 відображаються залучені резидентами кредити, що рефінансуються за рахунок випуску боргових цінних паперів на міжнародних фондових ринках;

за кодами 26002, 26202, 29012 відображаються облігації, емітовані резидентами, що куплені нерезидентами;

за кодами 26004, 29014 відображаються довгострокові прості векселі (крім товарних), емітовані резидентами, що куплені нерезидентами;

за кодами 26005, 29015 відображаються кредитні ноти резидентів, що куплені нерезидентами;

за кодами 26007, 26207, 29017 відображаються привілейовані акції, емітовані резидентами, що дають власнику право на отримання наперед обумовленої суми грошового доходу та фіксованої суми під час погашення, що куплені нерезидентами.

У пункті 7 надається інформація про інструменти грошового ринку, що надають власнику безумовне право на отримання у встановлений строк (такий, що не перевищує 1 рік) обумовленої фіксованої суми:

підпункт 7а - інструменти грошового ринку органів державної влади:

інструменти грошового ринку, емітовані органами державної влади:

cальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунком 2600 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;

підпункт 7б - інструменти грошового ринку банків і небанківських фінансових установ:

інструменти грошового ринку, емітовані банками:

330 "Короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком":

3300 "Короткострокові прості векселі, емітовані банком";

3301 "Акцепти, що надані за короткостроковими переказними векселями";

3305 "Інші короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком";

3306 "Неамортизований дисконт за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком";

3307 "Неамортизована премія за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком";

3308 "Нараховані витрати за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком";

332 "Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком":

3320 "Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком";

3326 "Неамортизований дисконт за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком";

3327 "Неамортизована премія за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком";

3328 "Нараховані витрати за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком";

334 "Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком":

3340 "Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком";

3346 "Неамортизований дисконт за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком";

3347 "Неамортизована премія за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком";

3348 "Нараховані витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком";

901 "Гарантії, що отримані від банків":

9010 "Прості гарантії, що отримані від банків";

9015 "Контргарантії, що отримані від банків";

903 "Гарантії, що отримані від клієнтів":

9031 "Прості гарантії, що отримані від клієнтів, крім Кабінету Міністрів України";

911 "Зобов'язання з кредитування, що отримані від банків":

9110 "Зобов'язання з кредитування, що отримані від банків";

951 "Надана застава":

9510 "Надана застава";

інструменти грошового ринку, емітовані небанківськими фінансовими установами:

підпункт 7в - інструменти грошового ринку інших секторів:

інструменти грошового ринку, емітовані іншими секторами:

сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з балансовим рахунком 2600 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*.

У пункті 8 надається інформація про похідні фінансові інструменти:

підпункт 8б - похідні фінансові інструменти банків та небанківських фінансових установ:

921 "Валюта та банківські метали, що продані, але не відправлені":

9210 "Валюта та банківські метали, що продані за умовами спот";

9211 "Валюта та банківські метали, що продані за форвардними контрактами з метою хеджування";

9212 "Валюта та банківські метали, що продані за форвардними контрактами за іншими операціями";

9213 "Валюта та банківські метали до відправлення за купленими опціонними контрактами з метою хеджування";

9214 "Валюта та банківські метали до відправлення за іншими опціонними контрактами";

931 "Цінні папери до відправлення за операціями андеррайтингу":

9310 "Зобов'язання за андеррайтингом цінних паперів";

936 "Активи до відправлення":

9360 "Активи до відправлення та депозити до залучення за спотовими контрактами";

9361 "Активи до відправлення за форвардними контрактами з метою хеджування";

9362 "Активи до відправлення за форвардними контрактами за іншими операціями";

9363 "Активи до відправлення за купленими опціонними контрактами з метою хеджування";

9364 "Активи до відправлення за іншими опціонними контрактами".

---------------

*Див. додаток 2 "Перелік параметрів аналітичного обліку та їх значення для формування показників статистичної звітності, що подається до Національного банку України" до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України.

( Форма N 3-ПБ та пояснення щодо її заповнення із змінами,внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003, в редакції Постанови НБУ N 642 від 15.12.2004, із змінами, внесеними згідно зПостановами Національного банку N 22 від 27.01.2006, N 466 від 19.12.2006, N 255 від12.07.2007, N 188 від 27.06.2008 )

Форма N 4-ПБ (квартальна)

Подається електронною поштою

уповноваженими банками

Департаменту платіжного

балансу

Національного банку України

20 числа після звітного

періоду

ЗВІТ

про міждержавний рух капіталів у формі

прямих інвестицій та фінансового лізингу

за _________________ 200__ року

_______________ ________________

(назва банку) (вид валюти)

(тисяч одиниць валюти)

------------------------------------------------------------------

| N | Назва показника |Рахунок| На | На |Коментар|

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| I | Прямі інвестиції за | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 1 | Акціонерний капітал | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 1б | банки та | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 1в | інші сектори | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 2 | Інший капітал | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 2б | банки та | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 2в | інші сектори | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| II | Прямі інвестиції в | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 3 | Акціонерний капітал | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 3б | банки та | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 3в | інші сектори | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 4 | Інший капітал | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 4б | банки та | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 4в | інші сектори | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| III | Фінансовий лізинг, | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 5 | Фінансовий лізинг | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 5а | органи державної | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 5б | банки та | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 5в | інші сектори | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| IV | Фінансовий лізинг, | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 6 | Фінансовий лізинг | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 6а | органи державної | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 6б | банки та | | | | |

|------+---------------------+-------+---------+--------+--------|

| 6в | інші сектори | | | | |

------------------------------------------------------------------

"___"___________200__ р. Керівник ________ __________

(підпис) (прізвище,

ініціали)

______________________

(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ __________

номер телефону) (підпис) (прізвище,

ініціали)

Пояснення щодо заповнення форми N 4-ПБ

Звіт про міждержавний рух капіталів у формі прямих інвестицій та фінансового лізингу

У звіті відображається рух капіталів у формі прямих інвестицій та фінансового лізингу, здійснених у валюті оригіналу (у тисячах одиниць) на початок і кінець звітного періоду. У формі надається інформація лише про операції резидентів з нерезидентами.

У розділі I "Прямі інвестиції за кордон" відображається сукупний капітал резидентів за межами України.

У пункті 1 надається інформація про вкладення резидентів України в акціонерний капітал зарубіжних компаній та установ включно з вкладеннями в земельні ділянки та інше нерухоме майно:

підпункт 1б - інвестиції банків та небанківських фінансових установ резидентів України за кордон:

410 "Інвестиції в асоційовані компанії":

4102 "Інвестиції в асоційовані банки";

4103 "Інвестиції в асоційовані небанківські фінансові установи";

4105 "Інвестиції в інші асоційовані компанії";

420 "Інвестиції в дочірні компанії":

4202 "Інвестиції в дочірні банки";

4203 "Інвестиції в дочірні небанківські фінансові установи";

4205 "Інвестиції в інші дочірні компанії";

4410 "Інвестиційна нерухомість";

4419 "Знос інвестиційної нерухомості";

підпункт 1в - інвестиції резидентів інших секторів економіки України за кордон:

сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600,1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*.

У пункті 2 надається інформація про обсяги наданих та/або залучених кредитних ресурсів резидентами України установам і компаніям нерезидентів, що є об'єктами прямого інвестування, а також кошти, унесені відповідно до договорів (контрактів) про спільну інвестиційну діяльність, не пов'язану із створенням юридичної особи:

підпункт 2б - інвестиції банків та небанківських фінансових установ резидентів України за кордон:

сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600,1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;

підпункт 2в - інвестиції резидентів інших секторів економіки України за кордон:

вимоги: сальдо оборотів за дебетом і кредитом балансового рахунку 2600 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600,1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;

зобов'язання: сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунком 2600 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*. Надається інформація про кредитні ресурси, що надані прямому інвестору-резиденту підприємством прямого інвестування-нерезидентом.

У розділі II "Прямі інвестиції в економіку України" відображається сукупний капітал нерезидентів в економіці України.

У пункті 3 обліковуються прямі інвестиції нерезидентів в акціонерний капітал компаній та установ України включно з вкладеннями в земельні ділянки та інше нерухоме майно:

підпункт 3б - інвестиції нерезидентів до банків та небанківських фінансових установ:

363 "Розрахунки з акціонерами (учасниками)":

3630 "Внески за незареєстрованим статутним капіталом";

500 "Статутний капітал банку":

5000 "Зареєстрований статутний капітал банку";

5001 "Несплачений зареєстрований статутний капітал банку";

5002 "Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)";

5003 "Дивіденди, що спрямовані на збільшення статутного капіталу";

501 "Емісійні різниці";

5010 "Емісійні різниці";

сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунком 2600 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;

підпункт 3в - інвестиції нерезидентів в інші сектори економіки України:

сальдо оборотів за кредитом і дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками 2600, 2620 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*.

У пункті 4 відображаються обсяги залучених від нерезидентів та/або наданих нерезидентам кредитних ресурсів підприємствами, що є об'єктами прямого інвестування, а також кошти, унесені відповідно до договорів (контрактів) про спільну інвестиційну діяльність, не пов'язану із створенням юридичної особи:

підпункт 4б - інвестиції нерезидентів до банків та небанківських фінансових установ:

підпункт 4в - інвестиції нерезидентів в інші сектори економіки України:

зобов'язання: сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансового рахунку 2600, 2620 у кореспонденції з рахунками 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку;

вимоги: сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками 2600, 2620 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*. Надається інформація про кредитні ресурси, що надані прямому інвестору-нерезиденту підприємством прямого інвестування резидентом.

У розділі III "Фінансовий лізинг, що наданий нерезидентам" надається інформація про операції, пов'язані з фінансовим лізингом, що наданий нерезидентам. На початок звітного періоду відображається загальний обсяг вимог за наданим фінансовим лізингом (надалі сальдо вимог за наданим фінансовим лізингом), а на кінець звітного періоду - обсяг фінансового лізингу, зменшеного на суму надходжень від нерезидентів за орендними платежами:

підпункт 5а - фінансовий лізинг, що наданий нерезидентам органами державної влади:

підпункт 5б - фінансовий лізинг, що наданий нерезидентам банками та небанківськими фінансовими установами:

152 "Кредити, що надані іншим банкам":

1520 "Фінансовий лізинг (оренда), що наданий іншим банкам;

207 "Кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання":

2071 "Фінансовий лізинг (оренда), що наданий суб'єктам господарювання";

221 "Кредити в інвестиційну діяльність, що надані фізичним особам":

2211 "Фінансовий лізинг (оренда), що наданий фізичним особам";

підпункт 5в - фінансовий лізинг, що наданий нерезидентам іншими секторами:

У розділі IV "Фінансовий лізинг, що отриманий від нерезидентів" надається інформація про операції, пов'язані з фінансовим лізингом, що отриманий від нерезидентів. На початок звітного періоду відображається загальний обсяг зобов'язань за отриманим фінансовим лізингом (надалі сальдо зобов'язань за отриманим фінансовим лізингом), а на кінець звітного періоду - обсяг фінансового лізингу, зменшеного на суму виплат на користь нерезидентів за орендними платежами:

підпункт 6а - фінансовий лізинг, що отриманий від нерезидентів органами державної влади:

підпункт 6б - фінансовий лізинг, що отриманий від нерезидентів банками та небанківськими фінансовими установами:

361 "Кредиторська заборгованість за господарською діяльністю банку":

3615 "Кредиторська заборгованість за фінансовим лізингом (орендою)";

підпункт 6в - фінансовий лізинг, що отриманий від нерезидентів іншими секторами:

---------------

( Форма N 4-ПБ та пояснення щодо її заповнення із змінами,внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003, в редакції Постанови НБУ N 642 від 15.12.2004, із змінами, внесеними згідно зПостановами Національного банку N 22 від 27.01.2006, N 466 від 19.12.2006, N 255 від12.07.2007, N 415 від 19.11.2007, N 188від 27.06.2008 )( Форму 5-ПБ виключено на підставі Постанови НБУ N 642 від 15.12.2004 )

Форма N 612 (річна)

Надсилається поштою:

- материнськими банками -

юридичними особами

територіальним управлінням

Національного банку України

в установлений ними строк;

- територіальними

управліннями Національного

банку України

Департаменту банківського

регулювання і нагляду

до 20 травня

ЗВІТ

про дотримання економічних нормативів на основі

консолідованої фінансової звітності

за ___________ рік

_______________ __________________________

(назва банку) (місцезнаходження банку)

(копійки)

------------------------------------------------------------------

|-----+-----------------+------------+------------+--------------|

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |

|-----+-----------------+------------+------------+--------------|

| 1 | Н1к | | | |

|-----+-----------------+------------+------------+--------------|

| 2 | Н2к | | | |

|-----+-----------------+------------+------------+--------------|

| 3 | Н7к, | | | |

|-----+-----------------+------------+------------+--------------|

| 4 | сума кредиту, що| | | X |

|-----+-----------------+------------+------------+--------------|

| 5 | частка суми | X | X | |

|-----+-----------------+------------+------------+--------------|

| 6 | Н8к | | | |

|-----+-----------------+------------+------------+--------------|

| 7 | Н9к | | | |

|-----+-----------------+------------+------------+--------------|

| 8 | Н10к | | | |

|-----+-----------------+------------+------------+--------------|

| 9 | Н11к | | | |

|-----+-----------------+------------+------------+--------------|

| 10 | Н12к | | | |

------------------------------------------------------------------

"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________

(підпис) (прізвище,

ініціали)

М.П.

____________________ Головний бухгалтер ________ ___________

(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,

номер телефону) ініціали)

Підтверджую

Начальник Управління Національного

банку України в ___________області

________ ______________________

(підпис) (прізвище, ініціали)

( Форма N 612 із змінами, внесеними згідно з ПостановамиНаціонального банку N 22 від 27.01.2006, N 466 від 19.12.2006 )

Пояснення щодо заповнення форми N 612

Звіт

про дотримання економічних нормативів на основі консолідованої фінансової звітності

Під час складання звіту слід керуватися Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368 та зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за N 841/6032, із змінами (далі - Інструкція), та Інструкцією про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 07.12.2004 N 598, зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 28.12.2004 за N 1660/10259 (далі - Інструкція про консолідацію).

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Усі документи

Відео

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують