Звіт про залишки коштів, що розміщені в інших банках та залучені від інших банків
Звіт подається уповноваженим банком у розрізі балансових рахунків (субрахунків).
У першій частині звіту відображаються дані про розміщені уповноваженим банком у банках-резидентах і банках-нерезидентах кошти, які обліковуються на таких балансових рахунках і субрахунках:
1500/1А "Кореспондентські рахунки, що відкриті в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас(1)";
---------------
(1) Інвестиційний клас - кредитний рейтинг, підтверджений у бюлетні однієї з провідних світових рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standart & Poor's, Moody's)
1500/2 А "Кореспондентські рахунки, що відкриті в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";
1502/1А "Кошти банків у розрахунках, що відкриті в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1502/2А "Кошти банків у розрахунках, що відкриті в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";
1508/1А "Нараховані доходи за коштами на вимогу, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1508/2А "Нараховані доходи за коштами на вимогу в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";
1510/1А "Депозити овернайт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1510/2А "Депозити овернайт, які розміщені в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";
1512/1А "Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1512/2А "Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";
1515А "Довгострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках";
1516А "Довгострокові вклади (депозити), що розміщені на умовах субординованого боргу";
1517А "Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";
1518/1А "Нараховані доходи за депозитами овернайт, іншими короткостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1518/2А "Нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";
1519А "Прострочені нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";
1521/1А "Кредити овернайт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1521/2А "Кредити овернайт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";
1522А "Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо";
1523/1А "Короткострокові кредити, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1523/2А "Короткострокові кредити, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";
1524А "Довгострокові кредити, що надані іншим банкам";
1525А "Фінансовий лізинг (оренда), що наданий іншим банкам";
1526 КА "Неамортизований дисконт за кредитами, що наданий іншим банкам";
1527А "Прострочена заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам";
1528/1А "Нараховані доходи за кредитами овернайт та іншими короткостроковими кредитами, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1528/2А "Нараховані доходи за кредитами, які надані іншим банкам, що не належать до інвестиційного класу";
1529А "Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані іншим банкам";
1580А "Сумнівна заборгованість за коштами на вимогу в інших банках";
1581А "Сумнівна заборгованість за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";
1582А "Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам";
1589А "Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями, виданими іншим банкам".
1600/1А "Кредити овердрафт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1600/2А "Кредити овердрафт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";
1607/1А "Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";
1607/2А "Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу;
9200/1А - валюта та банківські метали, що куплені за умовами спот у банку-контрагента, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас;
9200/2А - валюта та банківські метали, що куплені за умовами спот у банку-контрагента, які не належать до інвестиційного класу.
У другій частині звіту відображаються дані про залучені уповноваженим банком від банків-резидентів та банків-нерезидентів кошти, які обліковуються на таких балансових рахунках:
1600 П "Кореспондентські рахунки інших банків";
1602 П "Кошти в рахунках інших банків";
1500 П "Отримані кредити овердрафт";
1507 П "Нараховані витрати за отриманими кредитами овердрафт від інших банків";
1608 П "Нараховані витрати за коштами на вимогу інших банків";
1610 П "Депозити овернайт інших банків";
1612 П "Короткострокові вклади (депозити) інших банків";
1615 П "Довгострокові вклади (депозити) інших банків";
1617 П "Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами) інших банків";
1618 П "Нараховані витрати за строковими вкладами (депозитами) інших банків";
1621 П "Кредити овернайт, що отримані від інших банків";
1622 П "Кредити, що отримані від інших банків за операціями репо";
1623 П "Короткострокові кредити, що отримані від інших банків";
1624 П "Довгострокові кредити, що отримані від інших банків";
1626 КП "Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від інших банків";
1627 П "Прострочена заборгованість за кредитами, що отримані від інших банків";
1628 П "Нараховані витрати за кредитами, що отримані від інших банків".
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається цифровий код країни згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73.
Колонка 2 - зазначається повна назва країни.
Колонка 3 - зазначається цифровий код:
банку-резидента згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB) - 3 знаки;
банку-нерезидента згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf - 10 знаків.
Колонка 4 - зазначається повна назва банку-резидента/банку-нерезидента, у якому уповноважений банк розмістив кошти або від якого залучив кошти.
Назва банку-нерезидента має відповідати назві, зазначеній у Довіднику зарубіжних банків rc_bnk.dbf (поле NAME) - 60 знаків.
Колонка 5 - зазначається рейтингова оцінка, що встановлена банку і підтверджена в бюлетені однією з провідних рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standart & Poor's, Moody's). Для банку-резидента (нерезидента) ця колонка заповнюється в разі наявності рейтингу.
Колонка 6 - зазначається належність банку до інвестиційного класу (визначається за даними колонки 5):
1 - банк, який має офіційний кредитний рейтинг не нижчий, ніж інвестиційний клас (проставляється лише за банком-нерезидентом);
2 - інший банк, що не належить до інвестиційного класу.
Колонка 7 - зазначається номер балансового рахунку (субрахунку), на якому обліковуються розміщені/залучені уповноваженим банком кошти.
Колонка 8 - зазначається цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73.
Колонка 9 - зазначається сума залишку розміщених/залучених уповноваженим банком коштів у валюті (у сотих частках одиниць валюти) у розрізі балансових рахунків (субрахунків), на яких обліковуються кошти.
Колонка 10 - зазначається сума залишку розміщених/залучених уповноваженим банком коштів у гривневому еквіваленті (у копійках).
Форма N 621 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- ліквідаторами
(ліквідаційними комісіями)
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями Національного
банку України через
Центральну розрахункову
палату Департаменту
припинення діяльності банків
до 12 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про роботу ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку
за станом на _______________ 200_ року
____________________________ ______________________________
(назва банку) (зазначається, ким призначений
ліквідатор (ліквідаційна
комісія) - Національним банком
України, господарським судом,
вищим органом банку)
____________________________ ______________________________
(дата призначення (адреса ліквідатора/
ліквідатора/ліквідаційної ліквідаційної комісії)
комісії)
(копійки)
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника |Дані за | Дані за | Дані за проміжним | Рух коштів |Дані на|
| з/п | |останній|початковим| ліквідаційним |-------------------------------|звітну |
| | |робочий | балансом | балансом | збільшення/ | зменшення/ | дату |
| | | день |ліквідато-| | надходження | видатки | |
| | | | ра |---------------------+---------------+---------------| |
| | | | |усього| у тому числі |накопи-| за |накопи-| за | |
| | | | | | визнана |чуваль-|звітний|чуваль-|звітний| |
| | | | | | кредиторська |на сума|місяць |на сума|місяць | |
| | | | | |заборгованість| | | |місяць | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Активи |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 |Накопичувальний | | | | X | | | | | |
| |(кореспондентський) | | | | | | | | | |
| |рахунок у Національному | | | | | | | | | |
| |банку України | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 2 |Готівкові кошти та | | | | X | | | | | |
| |банківські метали | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 3 |Кошти розміщені - усього, | | | | X | | | | | |
| |у тому числі | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 3.1 |у Національному банку | | | | X | | | | | |
| |України, уключаючи цінні | | | | | | | | | |
| |папери, що рефінансуються | | | | | | | | | |
| |Національним банком | | | | | | | | | |
| |України | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 3.2 |в інших банках, з них | | | | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|3.2.1|у банках-нерезидентах | | | | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 3.3 |у суб'єктів господарювання| | | | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 3.4 |в органах загального | | | | X | | | | | |
| |державного управління | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 3.5 |у місцевих органах | | | | X | | | | | |
| |загального державного | | | | | | | | | |
| |управління | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 3.6 |у фізичних осіб | | | | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 3.7 |інша заборгованість | | | | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 4 |Матеріальні активи | | | | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 5 |Інші активи, із них | | | | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 5.1 |розрахунки між філіями та | | | | X | | | | | |
| |іншими підпорядкованими | | | | | | | | | |
| |установами банку | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 5.2 |сформовані резерви під | | | | X | | | | | |
| |активні операції | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 6 |Активи банку - усього | | | | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 7 |Застава - усього, з неї | | | | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 7.1 |отримана застава | | | | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 7.2 |надана застава | | | | Х | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
( Рядок 8 виключено на підставі Постанови Національного банку N 466 від 19.12.2006 )
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Пасиви |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 8 |Вимоги кредиторів, у тому | | | | | | | | | |
| |числі | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 8.1 |витрати Національного | X | X | X | X | | | | | |
| |банку України, здійснені з| | | | | | | | | |
| |метою забезпечення | | | | | | | | | |
| |проведення ліквідації | | | | | | | | | |
| |банку | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 8.2 |вимоги кредиторів, які | | | | | | | | | |
| |забезпечені заставою, у | | | | | | | | | |
| |тому числі | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|8.2.1|вимоги суб'єктів | | | | | | | | | |
| |господарювання | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|8.2.2|вимоги вкладників - | | | | | | | | | |
| |фізичних осіб | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|8.2.3|інші вимоги | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 8.3 |вимоги Фонду гарантування | | | | | | | | | |
| |вкладів фізичних осіб, що | | | | | | | | | |
| |виникають у випадках, | | | | | | | | | |
| |визначених чинним | | | | | | | | | |
| |законодавством | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 8.4 |зобов'язання перед | | | | | | | | | |
| |працівниками банку | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 8.5 |зобов'язання, що виникли | | | | | | | | | |
| |внаслідок заподіяння шкоди| | | | | | | | | |
| |життю та здоров'ю громадян| | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 8.6 |вимоги вкладників - | | | | | | | | | |
| |фізичних осіб у частині | | | | | | | | | |
| |перевищення суми, | | | | | | | | | |
| |передбаченої системою | | | | | | | | | |
| |гарантування вкладів | | | | | | | | | |
| |фізичних осіб | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 8.7 |вимоги вкладників - | | | | | | | | | |
| |фізичних осіб у частині | | | | | | | | | |
| |визнаних судом моральної | | | | | | | | | |
| |шкоди, збитків, пені тощо | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 8.8 |вимоги щодо сплати | | | | | | | | | |
| |податків і зборів | | | | | | | | | |
| |(обов'язкових платежів), з| | | | | | | | | |
| |них | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|8.8.1|нарахування на заробітну | | | | | | | | | |
| |плату працівникам банку | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|8.8.2|ПДВ на реалізоване майно | | | | | | | | | |
| |банку | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 8.9 |інші вимоги, з них | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|8.9.1|Національного банку | | | | | | | | | |
| |України | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|8.9.2|суб'єктів господарювання | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|8.9.3|інших банків | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|8.9.4|кредиторська | | | | | | | | | |
| |заборгованість за | | | | | | | | | |
| |операціями з клієнтами | | | | | | | | | |
| |банку | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|8.9.5|вимоги бюджету та | | | | | | | | | |
| |державних цільових фондів | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 9 |Інші пасиви, з них | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 9.1 |розрахунки між філіями та | | | | | | | | | |
| |іншими підпорядкованими | | | | | | | | | |
| |установами банку | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 9.2 |статутний капітал | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 10 |Пасиви банку - усього | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
( Рядок 11 виключено на підставі Постанови Національного банку N 466 від 19.12.2006 )
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Інформація для довідки |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 11 |Кредиторська та | Х | Х | Х | Х | | | | | |
| |дебіторська | | | | | | | | | |
| |заборгованість, погашена | | | | | | | | | |
| |(відновлена) шляхом | | | | | | | | | |
| |взаємозаліку | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 12 |Витрати ліквідатора | X | X | X | X | | | | | |
| |(ліквідаційної комісії) | | | | | | | | | |
| |згідно із затвердженим | | | | | | | | | |
| |кошторисом витрат, у тому | | | | | | | | | |
| |числі | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 12.1|витрати на оплату праці | X | X | X | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13 |Фактичні витрати | X | X | X | X | | | | | |
| |ліквідатора (ліквідаційної| | | | | | | | | |
| |комісії), у тому числі | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.1|на утримання персоналу | X | X | X | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.2|витрати, пов'язані із | X | X | X | X | | | | | |
| |сплатою податків і зборів | | | | | | | | | |
| |(обов'язкових платежів) | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.3|на телекомунікації | X | X | X | X | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.4|на утримання основних | X | X | X | X | | | | | |
| |засобів та нематеріальних | | | | | | | | | |
| |активів | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.5|інші експлуатаційні та | X | X | X | X | | | | | |
| |господарські витрати | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.6|супутні небанківські | X | X | X | X | | | | | |
| |операційні витрати | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.7|інші небанківські | X | X | X | X | | | | | |
| |операційні витрати | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 13.8|інші витрати, пов'язані з | X | X | X | X | | | | | |
| |процедурою ліквідації | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 14 |Витрати за рахунок коштів | X | X | X | X | | | | | |
| |Національного банку | | | | | | | | | |
| |України, наданих для | | | | | | | | | |
| |здійснення першочергових | | | | | | | | | |
| |витрат ліквідатора | | | | | | | | | |
| |(ліквідаційної комісії) | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 15 |Відхилення фактичних | X | X | X | X | | | | | |
| |витрат ліквідатора | | | | | | | | | |
| |(ліквідаційної комісії) | | | | | | | | | |
| |від витрат згідно із | | | | | | | | | |
| |затвердженим кошторисом | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 16 |Відхилення фактичних | X | X | X | X | | | | | |
| |витрат ліквідатора | | | | | | | | | |
| |(ліквідаційної комісії) на| | | | | | | | | |
| |оплату праці від | | | | | | | | | |
| |відповідних витрат згідно | | | | | | | | | |
| |із затвердженим кошторисом| | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 17 |Кількість працюючих у | X | X | X | X | X | X | X | Х | |
| |ліквідатора (ліквідаційній| | | | | | | | | |
| |комісії) | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
| 18 |Кількість архівних справ | | X | X | X | | X | | | |
| |банку, у тому числі | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|18.1 |постійного терміну | | X | X | X | | X | | | |
| |зберігання, з них | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|18.1.1|справи особового складу | | X | X | X | | X | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|18.2 |тривалого терміну | | X | X | X | | X | | | |
| |зберігання | | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+--------+----------+------+--------------+-------+-------+-------+-------+-------|
|18.3 |тимчасового терміну | | X | X | X | | X | | | |
| |зберігання | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"____________ 200_ р. Голова ліквідаційної
комісії ________ ____________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
____________________________________ Головний бухгалтер ________ ____________________
(прізвище виконавця, номер телефону) (підпис) (прізвище, ініціали)
За наявності руху коштів, не передбачених формою звітності, а також у разі виявлення розбіжностей між даними за останній робочий день банку і даними за початковим, проміжним балансами ліквідатор (ліквідаційна комісія) обов'язково має подати письмове роз'яснення Департаменту припинення діяльності банків.
( Форма N 621 в редакції Постанови Національного банку N 22 від 27.01.2006, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 179 від 15.05.2006, N 466 від 19.12.2006, N 255 від 12.07.2007 )
Пояснення щодо заповнення форми N 621
Звіт про роботу ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку
1. Звіт складається та подається ліквідатором (ліквідаційною комісією) з метою здійснення контролю за рухом коштів банку, що ліквідовується, роботою ліквідатора (ліквідаційної комісії) та відповідно до вимог статті 8 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", статей 92-98 Закону України "Про банки і банківську діяльність", розділу VI Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 369 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.09.2001 за N 845/6036 (із змінами) (далі - Положення).
2. Звіт складається за даними ліквідатора (ліквідаційної комісії) і відображає стан проведення ліквідаційної процедури в частині повернення коштів банку, їх накопичення та задоволення вимог кредиторів згідно з черговістю, визначеною статтею 96 Закону України "Про банки і банківську діяльність".
3. Звіт містить дані про витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно з кошторисом витрат, затвердженим органом, який призначив ліквідатора (ліквідаційну комісію), про фактичні витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії), у тому числі на оплату праці, та витрати Національного банку України, що пов'язані з процедурою ліквідації.
4. Звіт подається щомісяця ліквідаторами (ліквідаційними комісіями), призначеними господарським судом, Національним банком України, вищим органом управління банку, від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії).
5. Територіальні управління Національного банку України для забезпечення достовірності даних, які подаються ліквідатором (ліквідаційною комісією), самостійно визначають форми їх перевірки.
6. Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 3 (Дані за останній робочий день) - зазначаються дані згідно з балансом за останній робочий день банку (за останній день роботи банку в СЕП).
Колонка 4 (Дані за початковим балансом ліквідатора) - зазначаються дані за початковим балансом, який складає ліквідатор (ліквідаційна комісія) згідно з главою 11 розділу VI Положення.
Колонки 5, 6 (Дані за проміжним ліквідаційним балансом) - зазначаються дані за проміжним ліквідаційним балансом, який складає ліквідатор (ліквідаційна комісія) згідно з главою 13 розділу VI Положення, з виділенням окремо визнаної кредиторської заборгованості.
Колонки 7-10 (Рух коштів) - зазначається рух коштів банку, що ліквідовується, а також рух активів (пасивів) банку, що не супроводжується отриманням (поверненням) коштів.
Колонки 7, 8 (Збільшення/надходження) - зазначаються суми порівняно з останнім робочим днем банку (колонка 3).
Колонка 7 (накопичувальна сума) - зазначаються суми надходжень на накопичувальний рахунок, збільшення дебіторської заборгованості, матеріальних активів банку, кредиторської заборгованості, інших активів та пасивів за період проведення ліквідаційної процедури - накопичувальна сума.
Колонка 8 (за звітний місяць) - зазначаються суми надходжень на накопичувальний рахунок, збільшення дебіторської заборгованості, матеріальних активів банку, кредиторської заборгованості, інших активів та пасивів ліквідатора (ліквідаційної комісії) за звітний місяць.
Колонки 9, 10 (Зменшення/видатки) - зазначаються суми порівняно з останнім робочим днем банку (колонка 3).
Колонка 9 (накопичувальна сума) - зазначаються накопичувальна сума витрат з накопичувального рахунку за період ліквідації, суми зменшення дебіторської і кредиторської заборгованості, матеріальних активів, інших активів і пасивів, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії).
Колонка 10 (за звітний місяць) - зазначаються суми витрат з накопичувального рахунку ліквідатора (ліквідаційної комісії), зменшення дебіторської і кредиторської заборгованості, матеріальних активів, інших активів і пасивів, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) за звітний місяць.
Колонка 11 (Дані на звітну дату) - зазначаються залишки даних за рядками 1-12 форми на звітну дату за бухгалтерським балансом банку, що ліквідовується. У рядках 13-18 зазначається результат даних, поданих у колонках 7, 9 (абсолютні дані колонки 11 = дані колонки 9 - дані колонки 7).