6. Електронне інформаційне повідомлення про припинення (зняття з обліку) платника податків (інформаційний файл):
1) функціональний підтип інформаційного файла - U;
2) файл U формується ДПС у разі припинення (зняття з обліку) платника податків та надсилається до банку, іншої фінансової установи, небанківського надавача платіжних послуг / емітента електронних грошей, в якому відкрито рахунок / електронний гаманець платника податків;
3) файл U містить інформаційні повідомлення, структуру яких наведено в таблиці 6;
Таблиця 6
Структура інформаційного повідомлення про припинення (зняття з обліку) платника податків, яке подається в інформаційному файлі U
| № з/п | Реквізит | Назва |
| 1 | Єдиний ідентифікатор Національного банку України банку, іншої фінансової установи, небанківського надавача платіжних послуг / емітента електронних грошей, в якому відкрито рахунок / кореспондентський рахунок / електронний гаманець | BANK_ID |
| 2 | Найменування банку, іншої фінансової установи, небанківського надавача платіжних послуг / емітента електронних грошей, в якому відкрито рахунок / кореспондентський рахунок / електронний гаманець | BANK_NAME |
| 3 | Код небанківської фінансової установи, в якій відкрито рахунок | FIN_ID |
| 4 | Код за ЄДРПОУ небанківської фінансової установи, в якій відкрито рахунок/ банку - власника кореспондентського рахунку | FIN_EDRPOU |
| 5 | Найменування небанківської фінансової установи, в якій відкрито рахунок | FIN_NAME |
| 6 | Податковий номер або серія (за наявності) та номер паспорта (дляфізичної особи - платника податків, яка через свої релігійні переконання відмовляється від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомила про це відповідний контролюючий орган і має відмітку в паспорті) клієнта/користувача згідно з реєстром, тип якого визначений у реквізиті 7 | NUM |
| 7 | Реєстр, якому належить податковий номер: 1 - ЄДРПОУ, 2 - ДРФО, 3 - податковий номер, наданий контролюючим органом, 4 - серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичної особи - платника податків, яка через свої релігійні переконання відмовляється від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомила про це відповідний контролюючий орган і має відмітку в паспорті) | RST_TYPE |
| 8 | Скорочене найменування (прізвище, ім’я, по батькові (за наявності)) клієнта/користувача | CLIENT_NAME |
| 9 | Податкова адреса клієнта/користувача | CLIENT_ADDR |
| 10 | Дата запису про державну реєстрацію припинення в Єдиному державному реєстрі або дата вилучення з ЄДРПОУ | R_DATED |
| 11 | Номер запису про державну реєстрацію припинення в Єдиному державному реєстрі | REG_FLD |
| 12 | Дата зняття з обліку платника податків у контролюючому органі | D_ZAKR_STI |
| 13 | Дата відкриття рахунку / електронного гаманця | OPER_DATE |
| 14 | Електронний гаманець (IBAN) | Н_ACCOUNT |
| 15 | Рахунок клієнта/користувача (IBAN) | ACCOUNT_IBAN |
| 16 | Рахунок клієнта в цінних паперах / рахунок учасника товариства в обліковій системі часток товариств / рахунок ескроу часток товариства | P_ACCOUNT |
| 16.1 | Категорія рахунку: 11 — рахунок у цінних паперах однієї особи (акціонера); 12 — спільний рахунок у цінних паперах, відкритий декільком особам; 13 — рахунок у цінних паперах однієї особи (акціонера), призначений для обліку цінних паперів різних емітентів; 21 — рахунок учасника товариства в обліковій системі часток товариств, відкритий одному учаснику товариства; 22 — спільний рахунок учасників товариства в обліковій системі часток товариств, відкритий для декількох учасників для обліку частки в товаристві, що належить на праві спільної власності; 23 — рахунок ескроу часток товариства; 24 — спільний рахунок ескроу часток товариства, відкритий для декількох осіб, у спільній власності яких перебуває частка товариства | К_ACCOUNT |
| ( Рядок 17 виключено на підставі Наказу Міністерства фінансів № 698 від 13.12.2023 ) | ||
| 17 | Кореспондентський рахунок (IBAN) | CORR_ACCOUNT_IBAN |
| 18 | Валюта рахунку / електронного гаманця | CURRENCY |
4) до файлу U долучається лише один із реквізитів BANK_ID або FIN_ID за правилами, встановленими підпунктом 4 пункту 1 цього розділу.
( Абзац другий підпункту 4 пункту 6 розділу I виключено згідно з Наказом Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022 )
Щодо небанківських фінансових установ - депозитарних установ / Центрального депозитарію у реквізитах "Код небанківської фінансової установи, в якій відкрито рахунок" та "Найменування небанківської фінансової установи, в якій відкрито рахунок" файла U зазначаються реєстраційний номер та найменування депозитарної установи / Центрального депозитарію, реквізити BANK_ID та BANK_NAME до повідомлення не долучаються;
5) у реквізиті "Код за ЄДРПОУ небанківської фінансової установи, в якій відкрито рахунок / банку - власника кореспондентського рахунку" файла U зазначається: у разі відкриття кореспондентського рахунку - код за ЄДРПОУ банку - власника кореспондентського рахунку; у разі відкриття рахунку в цінних паперах рахунку учасника товариства в обліковій системі часток товариства, рахунку ескроу часток товариства - код за ЄДРПОУ депозитарної установи / Центрального депозитарію; у разі відкриття рахунку в банку чи небанківській фінансовій установі (крім депозитарної установи / Центрального депозитарію) - реквізит FIN_EDRPOU до повідомлення не долучається;
6) реквізити "Дата запису про державну реєстрацію припинення в Єдиному державному реєстрі або дата вилучення з ЄДРПОУ" та "Номер запису про державну реєстрацію припинення в Єдиному державному реєстрі" заповнюються контролюючим органом відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру, у яких зазначені дані про дату та номер запису державної реєстрації припинення юридичної особи, іншої організації або підприємницької діяльності фізичної особи - підприємця. Для платників податків, які відповідно до чинного законодавства не вносяться до Єдиного державного реєстру, реквізити R_DATED та REG_FLD до повідомлення не долучаються;
7) реквізит "Дата зняття з обліку платника податків у контролюючому органі" заповнюється контролюючим органом відповідно до відомостей з Єдиного банку даних про платників податків - юридичних осіб та Реєстру самозайнятих осіб, у яких зазначена дата зняття з обліку платника податків у контролюючому органі. Для платників податків, діяльність яких відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру припинено, але вони не зняті з обліку в контролюючих органах, реквізит D_ZAKR_STI до повідомлення не долучається;
8) у файлі U реквізити "Дата відкриття рахунку / електронного гаманця" та "Валюта рахунку / електронного гаманця" щодо кожного рахунку долучаються до повідомлення стільки разів, скільки в одній фінансовій установі відкритих рахунків платника податків, стосовно якого подається повідомлення;
9) із реквізитів Електронний гаманець (IBAN) "Рахунок клієнта/користувача (IBAN)", "Рахунок клієнта у цінних паперах / рахунок учасника товариства в обліковій системі часток товариств / рахунок ескроу часток товариства", "Кореспондентський рахунок (IBAN)" файла U вибирається один реквізит відповідно до типу рахунку / електронного гаманця, щодо якого надається інформація;
10) у реквізиті "Валюта рахунку / електронного гаманця" файла U зазначається цифровий код валюти. Для рахунків у цінних паперах / рахунків учасників товариств в обліковій системі часток товариств / рахунків ескроу часток товариства реквізит CURRENCY до повідомлення не долучається.
( Пункт 7 розділу I виключено згідно з Наказом Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022 )( Пункт 8 розділу I виключено згідно з Наказом Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022 )( Пункт 9 розділу I виключено згідно з Наказом Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022 )
7. Електронне повідомлення про відкриття/закриття електронних гаманців:
1) функціональний підтип файлу повідомлень - H;
2) файл H формується емітентом електронних грошей;
3) файл H містить повідомлення, структуру якого наведено в таблиці 7;
Таблиця 7
Структура повідомлення про відкриття/закриття електронних гаманців платника податків
4) у реквізиті "Електронний гаманець (IBAN)" файлів H, M та U зазначається номер електронного гаманця за стандартом IBAN, сформований з урахуванням вимог нормативно-правового акта Національного банку України, який регулює запровадження номера платіжного рахунку користувача/електронного гаманця в Україні;
5) реквізит "Валюта електронного гаманця (гривня)" файлів H та M зазначається у гривні з урахуванням вимог частини першої статті 59 Закону України "Про платіжні послуги".
8. Електронне повідомлення про взяття на облік у контролюючому органі електронних гаманців (Файл-відповідь):
1) функціональний підтип Файлу-відповіді - M;
2) файл M формується ДПС як результат обробки повідомлень в електронній формі про відкриття електронних гаманців, отриманих від емітента електронних грошей файлом H. Файли M надсилаються до емітентів електронних грошей з інформацією щодо взяття на облік електронних гаманців платників податків у контролюючих органах;
3) файл M містить повідомлення-відповіді, структуру яких наведено в таблиці 8:
Таблиця 8
Структура повідомлення-відповіді про взяття на облік у контролюючому органі електронних гаманців платників податків, яке подається у Файлі-відповіді - M
4) реквізит "Ідентифікатор запису" відповідає номеру відповідного запису з електронного журналу реєстрації повідомлень про відкриття/закриття рахунків / електронних гаманців у банках, інших фінансових установах, небанківських надавачах платіжних послуг / емітентах електронних грошей за формою № П3, наведеною в додатку 9 до цього Порядку.
9. Формування Файлів з інформацією щодо одержання та прийняття або неприйняття файлів до оброблення:
1) для надання банку, іншій фінансовій установі, небанківському надавачу платіжних послуг / емітенту електронних грошей інформації про одержання Файла повідомлень формується квитанція, яка засвідчує факт і час одержання ДПС Файла повідомлень (далі - перша квитанція);
2) для надання інформації ДПС про одержання інформаційного файла формується квитанція, яка засвідчує факт і час одержання банком, іншою фінансовою установою, небанківськомим надавачем платіжних послуг / емітентом електронних грошей інформаційного файла (перша квитанція);
3) для надання банку, іншій фінансовій установі, небанківському надавачу платіжних послуг / емітенту електронних грошей інформації про прийняття або неприйняття до оброблення інформації з Файлів повідомлень формуються квитанції для кожного типу файла (далі - друга квитанція);
4) якщо є помилки змісту в окремих Повідомленнях файла, що квитується, то в другій квитанції мають бути інформаційні рядки з відповідним кодом помилки для кожного повідомлення, що відбраковується;
5) друга квитанція підтверджує успішне прийняття ДПС інформації файла в повному обсязі у тому разі, якщо код помилки за файлом, що квитується, дорівнює 0000 та інформаційні рядки в квитанції відсутні.
Якщо код помилки за файлом, що квитується, дорівнює 0000 та у квитанції наявні інформаційні рядки, то така квитанція свідчить про неприйняття до оброблення повідомлень, порядкові номери яких у файлі, що квитується, вказані в цій квитанції. Решта повідомлень із файла, що квитується, ДПС приймаються до оброблення;
6) кодування помилок, які можуть виникнути під час оброблення файлів, здійснюється відповідно до довідника помилок, який наведено у додатку 8 до Порядку.
Структуру інформаційного рядка квитанції наведено в таблиці 9;
Таблиця 9
II. Правила формування найменування електронних повідомлень
1. Найменування Файлів повідомлень мають таку структуру:
@ATDxCxxxxxRxxxxxxxMDnnn.XML, де:
@ - ознака належності файла до файлів обміну відомостями щодо відкриття/закриття рахунків / електронних гаманців між ДПС та банками, іншими фінансовими установами, небанківськими надавачами платіжних послуг / емітентами електронних грошей;
A - функціональний підтип файла;
T - цифра, що визначає належність файла до Файлів повідомлень, Файлів-відповідей, інформаційних файлів або квитанцій: 0 - Файл повідомлень або Файл-відповідь, 1 - квитанція про одержання (перша квитанція) Файла повідомлень або інформаційного файла, 2 - квитанція про прийняття до оброблення (друга квитанція) Файла повідомлень або Файла-відповіді, 3 - пакет файлів, 4 - інформаційний файл;
Dx - код регіону контролюючого органу за місцем розташування банку, іншої фінансової установи, небанківського надавача платіжних послуг / емітента електронних грошей (доповнюється зліва нулями до 2 символів);
Cxxxxx - код ID НБУ банку, іншої фінансової установи, небанківського надавача платіжних послуг / емітента електронних грошей, а у разі його відсутності - код небанківської фінансової установи (FIN_ID), з якої / до якої надсилається файл (доповнюється зліва нулями до 6 символів);
Rxxxxxxx - код за ЄДРПОУ банку, іншої фінансової установи, небанківського надавача платіжних послуг / емітента електронних грошей, з якої / до якої надсилається файл (доповнюється зліва нулями до 8 символів);
MD - дата формування файла (місяць, день у 36-знаковій системі числення);
nnn - порядковий номер файла протягом дня. Нумерація в 36-знаковій системі числення.
Наприклад: найменування Файла повідомлень @F026333333123456787C004.XML.
2. Найменування квитанції формується з імені прийнятого чи відбракованого файла за такими правилами:
1 - 2-й, 4 - 28-й символи збігаються з іменем файла, для якого ця квитанція формується;
3-й символ - цифра, що визначає квитанцію: 1 - квитанція про одержання Файла повідомлень (перша квитанція), 2 - квитанція про прийняття до оброблення Файла повідомлень або Файла-відповіді (друга квитанція).
Наприклад: найменування квитанції банку, іншої фінансової установи, небанківського надавача платіжних послуг / емітента електронних грошей на Файл-відповідь @R226333333123456787C004.XML.
3. Найменування Файла-відповіді формується з імені Файла повідомлень за такими правилами:
1-й, 3 - 28-й символи збігаються з іменем Файла повідомлень, для якого формується Файл-відповідь;
2-й символ - функціональний підтип Файла-відповіді:
для Файла повідомлень F функціональний підтип Файла-відповіді - R,
для Файла повідомлень P функціональний підтип Файла-відповіді - D;
для Файла повідомлень Н функціональний підтип Файла-відповіді — М.
( Абзац шостий пункту 3 розділу II виключено згідно з Наказом Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022 )
4. Найменування пакета файлів (ZIP-архів), який завжди включає Файл- квитанцію про прийняття до оброблення Файла повідомлень та Файл-відповідь, формується з імені Файла повідомлень за такими правилами:
1-й, 4 - 28-й символи збігаються з іменем Файла повідомлень, для якого формується пакет файлів;
2-й символ - функціональний підтип Файла-відповіді, який міститься у пакеті файлів:
для Файла повідомлень F функціональний підтип Файла-відповіді - R,
для Файла повідомлень P функціональний підтип Файла-відповіді - D,
( Абзац шостий пункту 4 розділу II виключено згідно з Наказом Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022 )
для Файла повідомлень Н функціональний підтип Файла-відповіді — М.
3-й символ - цифра 3 - ознака пакета файлів.
5. Кожний Файл подається у вигляді XML-структури. Для контролю за цілісністю структури та правильністю заповнення до кожного типу Файла долучається файл, який містить XML-схему. Порядок елементів у XML-документі має точно відповідати порядку, описаному XML-схемою.
Кодування реквізитів визначається шаблоном відображення, що додається до кожного типу Файла. Усі шаблони вільно розповсюджуються ДПС способом розміщення на офіційному веб-порталі ДПС у форматі Adobe Portable Document Format (PDF) і мають аналогічне до XML-схеми ім'я файла з розширенням pdf.
( Додаток 1 в редакції Наказу Міністерства фінансів № 292 від 09.07.2019; із змінами, внесеними згідно з Наказами Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022, № 698 від 13.12.2023, з урахуванням змін, внесених Наказом Міністерства фінансів № 5 від 04.01.2024; із змінами, внесеними згідно з Наказом Міністерства фінансів № 618 від 03.12.2024, з урахуванням змін, внесених Наказом Міністерства фінансів № 657 від 23.12.2024 )
Додаток 2
до Порядку подання повідомлень
про відкриття / закриття рахунків /
електронних гаманців платників податків
у банках, інших фінансових установах,
небанківських надавачах
платіжних послуг /
емітентах електронних грошей
до контролюючих органів
(пункт 2 розділу II)
ПОВІДОМЛЕННЯ
про відкриття/закриття рахунку / електронного гаманця платника податків
у національній та іноземній валютах
(Форма № П1)
( Див. текст )( Додаток 2 в редакції Наказу Міністерства фінансів № 292 від 09.07.2019; із змінами, внесеними згідно з Наказом Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022; в редакції Наказу Міністерства фінансів № 698 від 13.12.2023, з урахуванням змін, внесених Наказом Міністерства фінансів № 5 від 04.01.2024; із змінами, внесеними згідно з Наказом Міністерства фінансів № 618 від 03.12.2024 )
Додаток 3
до Порядку подання повідомлень
про відкриття / закриття рахунків /
електронних гаманців платників податків
у банках, інших фінансових установах,
небанківських надавачах
платіжних послуг /
емітентах електронних грошей
до контролюючих органів
(пункт 2 розділу II)
Форма № П5
Повідомлення
про відкриття / закриття рахунків платників податків у цінних паперах / рахунків учасників товариства в обліковій системі часток товариств / рахунків ескроу часток товариства
( Див. текст )( Додаток 3 в редакції Наказу Міністерства фінансів № 292 від 09.07.2019; із змінами, внесеними згідно з Наказом Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022; в редакції Наказу Міністерства фінансів № 618 від 03.12.2024, з урахуванням змін, внесених Наказом Міністерства фінансів № 657 від 23.12.2024 )
Додаток 4
до Порядку подання повідомлень
про відкриття / закриття рахунків /
електронних гаманців платників податків
у банках, інших фінансових установах,
небанківських надавачах
платіжних послуг /
емітентах електронних грошей
до контролюючих органів
(пункт 2 розділу II)
ПОВІДОМЛЕННЯ
про відкриття/закриття кореспондентського рахунку в банку
(Форма № П6)
( Див. текст )( Додаток 4 в редакції Наказу Міністерства фінансів № 292 від 09.07.2019; із змінами, внесеними згідно з Наказами Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022, № 698 від 13.12.2023 )( Додаток 5 виключено на підставі Наказу Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022 )
Додаток 5
до Порядку подання повідомлень
про відкриття / закриття рахунків /
електронних гаманців платників податків
у банках, інших фінансових установах,
небанківських надавачах
платіжних послуг /
емітентах електронних грошей
до контролюючих органів
(пункт 5 розділу II)
ПОВІДОМЛЕННЯ
контролюючого органу про відмову в узятті на облік рахунку / електронного гаманця платника податків
(Форма № П2)
( Див. текст )( Додаток в редакції Наказу Міністерства фінансів № 292 від 09.07.2019; із змінами, внесеними згідно з Наказами Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022, № 698 від 13.12.2023, з урахуванням змін, внесених Наказом Міністерства фінансів № 5 від 04.01.2024; із змінами, внесеними згідно з Наказом Міністерства фінансів № 618 від 03.12.2024 )
Додаток 6
до Порядку подання повідомлень
про відкриття / закриття рахунків /
електронних гаманців платників податків
у банках, інших фінансових установах,
небанківських надавачах
платіжних послуг /
емітентах електронних грошей
до контролюючих органів
(пункт 9 розділу II)
ІНФОРМАЦІЙНЕ ПОВІДОМЛЕННЯ
про припинення (зняття з обліку) платника податків
(Форма № П8)
( Див. текст )( Додаток в редакції Наказу Міністерства фінансів № 292 від 09.07.2019; із змінами, внесеними згідно з Наказом Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022, в редакції Наказу Міністерства фінансів № 698 від 13.12.2023, з урахуванням змін, внесених Наказом Міністерства фінансів № 5 від 04.01.2024; із змінами, внесеними згідно з Наказом Міністерства фінансів № 618 від 03.12.2024 )
Додаток 7
до Порядку подання повідомлень
про відкриття / закриття рахунків /
електронних гаманців платників податків
у банках, інших фінансових установах,
небанківських надавачах
платіжних послуг /
емітентах електронних грошей
до контролюючих органів
(пункт 2 розділу III)
ПЕРЕЛІК
кодів причин відмови у взятті на облік рахунку / електронного гаманця платника податків
| Код причини відмови | Причина відмови |
| 0 | Рахунок / електронний гаманець узято на облік, причини відмови немає |
| 1 | Відсутність платника податків на обліку в контролюючому органі |
| 2 | Наявність інформації про зняття з обліку в контролюючому органі чи запису в Єдиному державному реєстрі про державну реєстрацію припинення юридичної особи, іншої організації або припинення підприємницької діяльності фізичної особи - підприємця |
| ( Рядок 3 виключено на підставі Наказу Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022 ) | |
| 3 | Наявність у Єдиному банку даних про платників податків - юридичних осіб чи в Реєстрі самозайнятих осіб інформації про відкриття такого рахунку / електронного гаманця іншому платнику податків або зазначеному платнику податків, але з іншою датою операції (крім рахунків у цінних паперах, рахунків учасників товариства в обліковій системі часток товариств, рахунків ескроу часток товариства, про які надано відомості у повідомленні про відкриття рахунку з типом операції "8" або з категорією рахунків 12, 22, 24) |
| 4 | Наявність у Єдиному банку даних про платників податків - юридичних осіб чи в Реєстрі самозайнятих осіб інформації про взяття на облік такого рахунку / електронного гаманця. Файл-відповідь R/D/M міститиме дату взяття рахунку / електронного гаманця на облік у контролюючому органі |
| 5 | Наявність у Єдиному банку даних про платників податків - юридичних осіб інформації про направлення до Єдиного державного реєстру відомостей про відсутність (наявність) заборгованості зі сплати податків і зборів або про узгодження плану реорганізації юридичної особи (у разі наявності податкового боргу), які формуються для проведення державної реєстрації припинення юридичної особи |
| 6 | Наявність судового рішення щодо заборони взяття рахунків / електронних гаманців на облік у контролюючих органах |
| 7 | Наявність у Єдиному банку даних про платників податків - юридичних осіб чи в Реєстрі самозайнятих осіб інформації про закриття такого рахунку / електронного гаманця (крім рахунків, які відкриваються в органах Державної казначейської служби України, рахунків учасників товариства в обліковій системі часток товариств, рахунків ескроу часток товариства, про які надано відомості у повідомленні про відкриття рахунку з типом операції "8") |
| 8 | Відсутність у Єдиному державному реєстрі платника податків - фізичної особи - підприємця або юридичної особи чи її відокремлених підрозділів, іншої організації, які відповідно до законодавства мають бути включені до Єдиного державного реєстру |
| ( Рядок 10 виключено на підставі Наказу Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022 ) | |
| ( Рядок 11 виключено на підставі Наказу Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022 ) | |
( Додаток в редакції Наказу Міністерства фінансів № 292 від 09.07.2019; із змінами, внесеними згідно з Наказами Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022, № 698 від 13.12.2023, з урахуванням змін, внесених Наказом Міністерства фінансів № 5 від 04.01.2024; із змінами, внесеними згідно з Наказом Міністерства фінансів № 618 від 03.12.2024 )
Додаток 8
до Порядку подання повідомлень
про відкриття / закриття рахунків /
електронних гаманців платників податків
у банках, інших фінансових установах,
небанківських надавачах
платіжних послуг /
емітентах електронних грошей
до контролюючих органів
(пункт 5 розділу V)
ДОВІДНИК ПОМИЛОК
( Додаток в редакції Наказу Міністерства фінансів № 292 від 09.07.2019; із змінами, внесеними згідно з Наказами Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022, № 698 від 13.12.2023, з урахуванням змін, внесених Наказом Міністерства фінансів № 5 від 04.01.2024; із змінами, внесеними згідно з Наказом Міністерства фінансів № 618 від 03.12.2024 )
Додаток 9
до Порядку подання повідомлень
про відкриття / закриття рахунків /
електронних гаманців платників податків
у банках, інших фінансових установах,
небанківських надавачах
платіжних послуг /
емітентах електронних грошей
до контролюючих органів
(пункт 3 розділу VI)
ЖУРНАЛ
реєстрації повідомлень про відкриття/закриття рахунків / електронних гаманців у банках, інших фінансових установах, небанківських надавачах платіжних послуг / емітентах електронних грошей
(Форма № П3)
( Див. текст )( Додаток в редакції Наказу Міністерства фінансів № 292 від 09.07.2019; із змінами, внесеними згідно з Наказами Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022, № 698 від 13.12.2023, з урахуванням змін, внесених Наказом Міністерства фінансів № 5 від 04.01.2024; із змінами, внесеними згідно з Наказом Міністерства фінансів № 618 від 03.12.2024 )
Додаток 10
до Порядку подання повідомлень
про відкриття / закриття рахунків /
електронних гаманців платників податків
у банках, інших фінансових установах,
небанківських надавачах
платіжних послуг /
емітентах електронних грошей
до контролюючих органів
(пункт 4 розділу VI)
ЗАПИТ
про отримання витягу з журналу реєстрації повідомлень про відкриття/закриття рахунків / електронних гаманців у банках, інших фінансових установах, небанківських надавачах платіжних послуг / емітентах електронних грошей
(Форма № П9)
( Див. текст )( Додаток у редакції Наказів Міністерства фінансів № 292 від 09.07.2019, № 326 від 11.10.2022, із змінами, внесеними згідно з Наказом Міністерства фінансів № 698 від 13.12.2023 )
Додаток 11
до Порядку подання повідомлень
про відкриття / закриття рахунків /
електронних гаманців платників податків
у банках, інших фінансових установах,
небанківських надавачах
платіжних послуг /
емітентах електронних грошей
до контролюючих органів
(пункт 4 розділу VI)
ВИТЯГ
з журналу реєстрації повідомлень про відкриття/закриття рахунків / електронних гаманців у банках, інших фінансових установах, небанківських надавачах платіжних послуг / емітентах електронних грошей
(Форма № П10)
( Див. текст )( Порядок доповнено Додатком згідно з Наказом Міністерства фінансів № 326 від 11.10.2022; із змінами, внесеними згідно з Наказами Міністерства фінансів № 698 від 13.12.2023, № 618 від 03.12.2024 )
