ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАїНИ
ПОСТАНОВА
17.07.2001 № 276
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
15 серпня 2001 р.
за № 703/5894
Про затвердження Положення про організацію та проведення інспекційних перевірок
( назва у редакції постанови Правління Національного банку України від 28.12.2017 р. № 145 )( Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правління Національного банку України від 20 травня 2002 року № 186, від 12 листопада 2003 року № 490, від 20 жовтня 2004 року № 493, від 1 вересня 2005 року № 326, від 28 вересня 2005 року № 346, від 17 серпня 2006 року № 323, від 10 серпня 2007 року № 293, від 6 травня 2009 року № 270, від 13 жовтня 2011 року № 366, від 11 червня 2012 року № 231 від 26 лютого 2013 року № 59, від 30 вересня 2014 року № 614 від 19 червня 2015 року № 392, від 30 березня 2016 року № 208, від 28 грудня 2017 року № 145, від 2 травня 2018 року № 47, від 12 грудня 2018 року № 136, від 15 лютого 2021 року № 20, від 18 листопада 2021 року № 120, від 7 грудня 2022 року № 240, від 18 квітня 2023 року № 51, від 29 липня 2023 року № 95, від 6 лютого 2024 року № 18 )
Відповідно до статті 7 Закону України "Про Національний банк України" і Закону України "Про банки і банківську діяльність" та з метою приведення нормативно-правових актів Національного банку України у відповідність до вимог Закону України "Про банки і банківську діяльність" Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити Положення про організацію та проведення інспекційних перевірок (далі - Положення), що додається.
( пункт 1 у редакції постанови Правління Національного банку України від 28.12.2017 р. № 145 )
2. Скасувати постанову Правління Національного банку України від 25.06.98 № 246 "Про затвердження Положення про планування виїзних інспекцій і Положення про порядок визначення та застосування комплексної рейтингової оцінки комерційних банків за системою CAMEL" у частині затвердження Положення про планування виїзних інспекцій.
3. Генеральному департаменту банківського нагляду (Андрущенко П. В.), територіальним управлінням Національного банку України забезпечити організацію планування та проведення інспектування банків та інших осіб, на яких поширюється наглядова діяльність Національного банку України, відповідно до вимог цього Положення.
4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на Генеральний департамент банківського нагляду (Андрущенко П. В.) і начальників територіальних управлінь Національного банку України.
5. Постанова набирає чинності через десять днів після її державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.
| Голова | В. С. Стельмах |
ЗАТВЕРДЖЕНО
Постанова Правління Національного банку України
17 липня 2001 року № 276
(у редакції постанови Правління Національного банку України
від 28 грудня 2017 року № 145)
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
15 серпня 2001 р. за № 703/5894
Положення про організацію та проведення інспекційних перевірок
( У тексті Положення та додатків до нього слово "розпорядження" у всіх відмінках замінено словами "розпорядчий акт" у відповідних відмінках згідно з постановою Правління Національного банку України від 12 грудня 2018 року № 136 )
І. Загальні положення
1. Це Положення розроблено відповідно до Законів України "Про Національний банк України", "Про банки і банківську діяльність" (далі - Закон про банки), з урахуванням директиви 2013/36/ЄС Європейського Парламенту та Ради від 26 червня 2013 року про доступ до діяльності кредитних організацій та пруденційний нагляд за діяльністю кредитних організацій та інвестиційних компаній, з урахуванням Основних принципів ефективного банківського нагляду та рекомендацій Базельського Комітету з питань банківського нагляду з метою врегулювання процесу організації та проведення Національним банком України (далі - Національний банк) інспекційних перевірок.
2. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні:
1) дата інспекційної перевірки / інспектування - дата, за станом на яку здійснюється інспекційна перевірка;
2) довідка про перевірку - документ установленої форми, що складається інспектором за результатами інспекційної перевірки окремого виду / окремих видів діяльності (операцій) об'єкта перевірки або аспектів діяльності / окремих операцій, що здійснюються об'єктом перевірки;
3) звіт про інспекційну перевірку - документ установленої форми про результати проведеної інспекційної перевірки об'єкта перевірки, що формується керівником інспекційної групи з урахуванням довідок про перевірку та іншої інформації;
4) інспектор - уповноважена Національним банком на здійснення інспекційної перевірки особа, визначена в розпорядчому акті Національного банку про проведення інспекційної перевірки (далі - розпорядчий акт Національного банку);
( підпункт 4 пункту 2 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120 )
5) інспекційна перевірка / інспектування - перевірка об'єкта перевірки, що проводиться уповноваженими Національним банком особами за його місцезнаходженням та/або за його межами шляхом віддаленого доступу до документів, інформації та систем автоматизації з використанням інформаційно-комунікаційних технологій;
( підпункт 5 пункту 2 у редакції постанови Правління Національного банку України від 06.02.2024 р. № 18 )
6) інтерв'ю - метод збору інформації під час здійснення інспекційної перевірки у формі бесіди (розмови) з фіксацією питань і відповідей;
6-1) кваліфікований електронний підпис (далі - КЕП) - кваліфікований електронний підпис, створений відповідно до вимог Закону України "Про електронні довірчі послуги";
( пункт 2 доповнено підпунктом 6-1 згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
7) керівник інспекційної групи - працівник структурного підрозділу Національного банку, на який покладено обов'язок проведення інспекційних перевірок, визначений у розпорядчому акті Національного банку, який здійснює безпосереднє керівництво процесом перевірки інспекторами, підписує звіт про інспекційну перевірку, запити та інші документи, які складаються під час інспекційної перевірки (за потреби);
( підпункт 7 пункту 2 у редакції постанови Правління Національного банку України від 15.02.2021 р. № 20, із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120 )
8) контактна особа об'єкта перевірки - посадова особа об'єкта перевірки, уповноважена на забезпечення взаємодії з інспекційною групою під час проведення інспекційної перевірки;
9) куратор перевірки - посадова особа Національного банку, визначена в розпорядчому акті Національного банку, яка здійснює загальне керівництво процесом перевірки об'єкта перевірки, координує вирішення питань, що виникають під час перевірки та підписує звіт про інспекційну перевірку;
( підпункт 9 пункту 2 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 15.02.2021 р. № 20 )
10) об'єкт перевірки - банк, його відокремлений підрозділ, філія іноземного банку, інша особа, яка охоплюється наглядовою діяльністю Національного банку відповідно до статті 72 Закону про банки;
( підпункт 10 пункту 2 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 06.02.2024 р. № 18 )
11) період інспекційної перевірки / інспектування - період, за який перевіряються, аналізуються та розглядаються документи, інформація про діяльність об'єкта перевірки;
12) планова інспекційна перевірка - інспекційна перевірка, що здійснюється відповідно до плану інспекційних перевірок на підставі розпорядчого акта Національного банку;
( підпункт 12 пункту 2 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 15.02.2021 р. № 20 )
13) позапланова інспекційна перевірка - інспекційна перевірка, що проводиться за наявності обґрунтованих підстав відповідно до розпорядчого акта Національного банку;
14) програма інспекційної перевірки - перелік питань, які підлягають перевірці, оформлюється як додаток до розпорядчого акта Національного банку про проведення планової інспекційної перевірки та є його невід'ємною частиною;
( підпункт 14 пункту 2 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 15.02.2021 р. № 20 )
15) уповноважена посадова особа Національного банку - посадова особа Національного банку, яка на підставі розпорядчого акта Національного банку має повноваження в частині права підпису окремих документів щодо здійснення інспекційних перевірок.
Інші терміни, які використовуються в цьому Положенні, уживаються в значеннях, визначених у Законі про банки та інших законодавчих актах України та нормативно-правових актах Національного банку.
3. Інспекційна перевірка здійснюється з метою:
1) оцінки фінансового стану об'єкта перевірки або окремих видів діяльності (операцій), у тому числі визначення рівня безпеки та стабільності його операцій;
2) оцінки рівня, характеру й особливостей ризиків об'єкта перевірки, управління цими ризиками;
3) перевірки достовірності звітності об'єкта перевірки;
4) виявлення фактів здійснення та запобігання ризиковій діяльності, що загрожує інтересам вкладників та інших кредиторів банку;
5) оцінки якості корпоративного управління та внутрішнього контролю об'єкта перевірки з урахуванням характеру його діяльності;
6) виявлення недоліків або вразливих компонентів діяльності об'єкта перевірки;
7) контролю за дотриманням об'єктом перевірки вимог банківського законодавства України та законодавства, що регулює діяльність на платіжному ринку, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку.
( підпункт 7 пункту 3 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
4. Національний банк здійснює планові та позапланові інспекційні перевірки.
5. Планова інспекційна перевірка об'єкта перевірки здійснюється відповідно до затвердженого Правлінням Національного банку плану інспекційних перевірок, складеного на підставі ризик-орієнтованого підходу.
( пункт 5 у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.05.2018 р. № 47, із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 06.02.2024 р. № 18 )
6. Датою, з якої починається відлік строку для визначення дати початку наступної планової інспекційної перевірки, є дата закінчення останньої планової інспекційної перевірки.
7. Під час здійснення нагляду на консолідованій основі Національний банк співпрацює з іншими державними органами, які здійснюють регулювання ринків фінансових послуг в Україні, та з відповідними органами нагляду за фінансовими установами іноземних держав.
8. Національний банк здійснює інспекційні перевірки відокремлених підрозділів банку, у тому числі тих, що розміщені на території інших держав, з урахуванням меморандумів про взаєморозуміння (угод про співробітництво) у сфері банківського нагляду з іноземними наглядовими органами.
9. Процес інспекційної перевірки складається з таких послідовних етапів:
1) організація інспекційної перевірки;
2) проведення інспекційної перевірки;
3) оформлення результатів.
9-1. Документи, що утворюються в процесі інспекційної перевірки, можуть складатися в електронній (у формі електронного документа) або паперовій формі.
Електронні документи складаються згідно з вимогами до створення, зберігання електронних документів і використання електронних підписів, визначених Законами України "Про електронні документи та електронний документообіг", "Про електронні довірчі послуги" та нормативно-правового акта Національного банку з питань застосування електронного підпису та електронної печатки в банківській системі України.
Документи в паперовій формі, що складаються об'єктом перевірки, повинні містити підпис керівника об'єкта перевірки із зазначенням найменування його посади, власного імені та прізвища, дати підписання.
Документи, потрібні для проведення інспекційної перевірки, подаються об'єктом перевірки на запит керівника інспекційної групи:
1) в електронній формі - у формі електронного документа, підписаного шляхом накладання КЕП, або електронної копії документа, засвідченої КЕП,
та/або
2) у паперовій формі - оригінали документів або їх копії на папері, засвідчені в порядку, установленому законодавством України.
Обмін електронними документами між членами інспекційної групи та керівниками/працівниками об'єкта перевірки здійснюється шляхом пересилання засобами системи електронної пошти Національного банку або передавання на електронних носіях інформації з дотриманням вимог щодо роботи з документами, що містять інформацію з обмеженим доступом, установлених Національним банком.
( розділ I доповнено пунктом 9-1 згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
II. Склад інспекційної групи, права й обов'язки членів інспекційної групи
10. Інспекційна група складається з куратора/кураторів перевірки, керівника інспекційної групи та його заступника (заступників), інспекторів. Склад інспекційної групи зазначається в розпорядчому акті Національного банку.
( пункт 10 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136, від 15.02.2021 р. № 20 )
11. До складу інспекційної групи Національного банку, що перевіряє проблемний банк, може бути включено працівників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд гарантування) за клопотанням/згодою Фонду гарантування.
12. Національний банк має право включити до складу інспекційної групи для перевірки питань, що не належать до сфери банківського нагляду, працівників структурних підрозділів Національного банку, до компетенції яких належать такі питання.
Національний банк для проведення інспекційної перевірки має право включати до складу інспекційної групи інших фахівців, які не є службовцями Національного банку.
Фахівці, які не є службовцями Національного банку і залучаються для проведення інспекційної перевірки, підписують зобов'язання про нерозголошення інформації, що містить банківську таємницю.
13. У разі відсутності керівника інспекційної групи його обов'язки виконує заступник керівника інспекційної групи.
14. Члени інспекційної групи під час проведення інспекційної перевірки мають право:
1) вільного доступу, включаючи віддалений доступ з використанням інформаційно-комунікаційних технологій, до інформації та документів об'єкта перевірки (в електронній або паперовій формі), уключаючи тих, що містять інформацію з обмеженим доступом, відповідно до програми інспекційної перевірки / питань, визначених у розпорядчому акті Національного банку;
( підпункт 1 пункту 14 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136, у редакції постанови Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240, із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 06.02.2024 р. № 18 )
2) вільного доступу протягом робочого часу до всіх приміщень об'єкта перевірки;
( підпункт 2 пункту 14 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136 )
3) безоплатно одержувати доступ, включаючи віддалений доступ з використанням інформаційно-комунікаційних технологій, у режимі перегляду до всіх інформаційних систем об'єкта перевірки, уключаючи середовища, що забезпечують діяльність цих систем (середовища промислової експлуатації, а також тестові, резервні та інші середовища), будь-яких даних цих систем і середовищ, необхідних для проведення інспекційної перевірки, вибірки та вивантаження необхідної інформації для її подальшого аналізу та наглядових дій, а також консультаційну підтримку з питань функціонування таких систем;
( підпункт 3 пункту 14 у редакції постанови Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120, із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 06.02.2024 р. № 18 )
4) перевіряти будь-яку звітність афілійованих та/або споріднених осіб об'єкта перевірки щодо взаємовідносин із об'єктом перевірки з метою визначення впливу цих відносин на діяльність об'єкта перевірки;
5) безоплатно одержувати, включаючи шляхом віддаленого доступу з використанням інформаційно-комунікаційних технологій, від об'єкта перевірки інформацію, документи та їх копії (в електронній або паперовій формі), письмові пояснення з питань його діяльності, вилучати (виносити за межі приміщення об'єкта перевірки) письмові пояснення з питань діяльності об'єкта перевірки та інформацію у формі документів або їх копій [включаючи електронні (ті, що зберігаються в інформаційних системах об'єкта перевірки та виготовлені методом сканування або створення фотокопій)], засвідчених належним чином, необхідних для подальших наглядових дій.
( абзац перший підпункту 5 пункту 14 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120, від 07.12.2022 р. № 240, від 06.02.2024 р. № 18 )
Вилучення документів або їх копій відбувається відповідно до запиту керівника інспекційної групи із зазначенням вимоги щодо їх належного засвідчення;
( абзац другий підпункту 5 пункту 14 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120 )( підпункт 5 пункту 14 у редакції постанови Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136 )
5-1) безоплатно виготовляти та вилучати (виносити за межі банку) копії документів, необхідних для подальших наглядових дій;
( пункт 14 доповнено підпунктом 5-1 згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120 )
5-2) складати та подавати у формі електронного документа запити, протоколи, інші документи, які створюються під час інспекційної перевірки;
( пункт 14 доповнено підпунктом 5-2 згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120, підпункт 5-2 пункту 14 у редакції постанови Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
6) ініціювати проведення зустрічей (уключаючи наради в режимі відеоконференцій) із керівниками, контактною особою, посадовими особами та іншими працівниками об'єкта перевірки для обговорення будь-яких питань, що виникають під час інспектування;
( підпункт 6 пункту 14 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136, від 18.11.2021 р. № 120 )
7) призначати та проводити інтерв'ю [уключаючи бесіди (розмови) у режимі відеоконференцій] із керівниками, посадовими особами та іншими працівниками об'єкта перевірки за погодженням з керівником інспекційної групи та з попереднім повідомленням контактної особи об'єкта перевірки;
( підпункт 7 пункту 14 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120 )
8) проводити (за присутності представника об'єкта перевірки) перевірку наявності та стану майна, що є предметом застави за активними операціями об'єкта перевірки;
9) бути присутніми на загальних зборах учасників банку, засіданнях ради банку, правління банку та комітетів банку, а також на засіданнях колегіальних органів учасника банківської групи.
( пункт 14 доповнено підпунктом 9 згідно з постановою Правління Національного банку України від 06.02.2024 р. № 18 )
15. Члени інспекційної групи зобов'язані:
1) дотримуватися вимог законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку;
2) сумлінно, вчасно та якісно виконувати свої службові обов'язки та доручення керівника інспекційної групи;
3) не розголошувати та не використовувати в інший спосіб інформацію з обмеженим доступом, що стала їм відома у зв'язку з виконанням обов'язків, крім випадків, передбачених законодавством України;
4) дотримуватися норм етичної поведінки.
( пункт 15 доповнено підпунктом 4 згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136 )
III. Права та обов'язки керівників і працівників об'єкта перевірки
16. Керівники об'єкта перевірки мають право вимагати від інспекторів дотримання обов'язків, визначених у підпунктах 1 та 3 пункту 15 розділу II цього Положення, оскаржувати дії інспекторів перед керівником інспекційної групи, куратором інспекційної перевірки, уповноваженою посадовою особою Національного банку.
( пункт 16 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
17. Керівники та працівники об'єкта перевірки не мають права чинити будь-який тиск на членів інспекційної групи та створювати перешкоди чи будь-яким іншим чином обмежувати їх дії щодо здійснення інспекційної перевірки.
18. Керівник об'єкта перевірки зобов'язаний:
1) забезпечити членам інспекційної групи вільний доступ, включаючи віддалений доступ з використанням інформаційно-комунікаційних технологій, до інформації та документів об'єкта перевірки (в електронній або паперовій формі), уключаючи тих, що містять інформацію з обмеженим доступом;
( підпункт 1 пункту 18 у редакції постанови Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240, із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 06.02.2024 р. № 18 )
2) забезпечити вільний доступ до всіх приміщень об'єкта перевірки членам інспекційної групи впродовж робочого часу під час проведення інспекційної перевірки;
3) забезпечити членам інспекційної групи безоплатний доступ, включаючи віддалений доступ з використанням інформаційно-комунікаційних технологій, у режимі перегляду до всіх інформаційних систем об'єкта перевірки, уключаючи середовища, що забезпечують діяльність цих систем (середовища промислової експлуатації, а також тестові, резервні та інші середовища), будь-яких даних цих систем і середовищ, необхідних для проведення інспекційної перевірки, вибірки та вивантаження необхідної інформації для її подальшого аналізу та наглядових дій, а також консультаційну підтримку з питань функціонування таких систем;
( підпункт 3 пункту 18 у редакції постанови Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120, із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 06.02.2024 р. № 18 )
4) забезпечити інспекційну групу в день початку інспекційної перевірки службовим приміщенням, яке відповідає вимогам щодо санітарно-гігієнічних норм, із правом користування ним упродовж усього періоду проведення інспекційної перевірки. Приміщення має бути обладнане необхідними меблями, вогнетривкою шафою для зберігання документів, комп'ютерною технікою. У разі відсутності можливості виділити інспекційній групі ізольоване від працівників об'єкта перевірки службове приміщення, ураховуючи чисельність цієї групи та за згодою керівника інспекційної групи, забезпечити виділення окремих робочих місць, обладнаних відповідно до визначених вище вимог;
5) забезпечити членам інспекційної групи належні умови для роботи, у тому числі можливість користуватися телефонним та інтернет-зв'язком, комп'ютерною технікою;
( підпункт 5 пункту 18 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136 )
6) забезпечити обмеження доступу до приміщення, виділеного інспекційній групі, для осіб, які не є членами інспекційної групи, упродовж усього часу проведення інспекційної перевірки (доступ надається виключно з дозволу керівника інспекційної групи);
7) організувати в день початку інспекційної перевірки зустріч інспекційної групи з керівниками, посадовими особами (за потреби) та контактною особою об'єкта перевірки та впродовж часу здійснення інспекційної перевірки забезпечувати організацію таких зустрічей за ініціативою керівника інспекційної групи (у разі виникнення такої необхідності);
( підпункт 7 пункту 18 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120 )
8) забезпечити оперативний зв'язок членів інспекційної групи з контактною особою об'єкта перевірки та працівниками, до обов'язків яких належить виконання відповідних операцій (процесів), що підлягають перевірці впродовж усього часу здійснення інспекційної перевірки;
9) забезпечити безоплатне надання, включаючи шляхом віддаленого доступу з використанням інформаційно-комунікаційних технологій, на запит за підписом керівника інспекційної групи інформації, уключаючи тієї, що зберігається в інформаційних системах об'єкта перевірки, документів в електронній або паперовій формі, пояснень із питань діяльності об'єкта перевірки у зазначені в запиті терміни, обсязі, належної якості (у яких можна прочитати всі зазначені в них відомості) та у визначених формі, структурі та вигляді;
( підпункт 9 пункту 18 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136, від 18.11.2021 р. № 120, у редакції постанови Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240, із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 06.02.2024 р. № 18 )
10) забезпечити безоплатне надання, включаючи шляхом віддаленого доступу з використанням інформаційно-комунікаційних технологій, на запит за підписом керівника інспекційної групи в електронній або паперовій формі копій документів, витягів із них (у тому числі, що зберігаються в інформаційних системах об'єкта перевірки та виготовлених методом сканування або створення фотокопій), засвідчених підписом керівника об'єкта перевірки (відповідального працівника) із зазначенням його посади, прізвища та ініціалів, дати засвідчення та проставленням (для паперової форми) напису "Згідно з оригіналом";
( підпункт 10 пункту 18 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120, від 07.12.2022 р. № 240, від 06.02.2024 р. № 18 )
11) забезпечити дотримання норм етичної поведінки своїми підлеглими під час проведення інспекційної перевірки;
( підпункт 11 пункту 18 у редакції постанови Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136 )
12) завчасно інформувати керівника інспекційної групи про проведення загальних зборів учасників банку, засідань ради банку, правління банку, комітетів банку, обов'язкове утворення яких визначено Законом про банки / засідань колегіальних органів учасника банківської групи з наданням інформації про питання, які плануються до розгляду, та забезпечувати можливість участі членів інспекційної групи в таких зборах/засіданнях.
( пункт 18 доповнено підпунктом 12 згідно з постановою Правління Національного банку України від 06.02.2024 р. № 18 )
IV. Організація планової інспекційної перевірки
19. Національний банк повідомляє об'єкт перевірки про проведення планової інспекційної перевірки не пізніше ніж за 10 днів до її початку.
Повідомлення про проведення планової інспекційної перевірки оформляється листом Національного банку, підписаним уповноваженою посадовою особою Національного банку та надсилається засобами поштового зв'язку або електронною поштою Національного банку та містить таку інформацію:
( абзац другий пункту 19 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
1) дати початку та закінчення інспекційної перевірки;
2) період інспекційної перевірки;
3) прізвища, імена та по батькові керівника інспекційної групи, куратора/кураторів інспекційної перевірки та їх контактні телефони;
4) пропозиції щодо попередньої зустрічі з керівниками об'єкта перевірки;
5) запити про надання документів, інформації, форми для заповнення;
6) іншу важливу інформацію.
Об'єкт перевірки зобов'язаний надати всю інформацію та документи, зазначені в повідомленні про проведення планової інспекційної перевірки, у визначеному форматі та в установлені Національним банком строки.
20. До початку проведення планової інспекційної перевірки проводиться попередня зустріч із керівниками об'єкта перевірки за участю куратора/кураторів і керівника інспекційної групи, керівників підрозділу Національного банку, що здійснює інспекційну перевірку. Під час зустрічі обговорюються організаційні питання щодо майбутньої інспекційної перевірки.
На зустріч може бути запрошено представника Фонду гарантування (у разі включення працівників Фонду гарантування до складу інспекційної групи).
21. Планова інспекційна перевірка здійснюється на підставі розпорядчого акта Національного банку, до якого можуть бути внесені зміни (за потреби). У розпорядчому акті Національного банку зазначаються найменування об'єкта перевірки, строки проведення (дати початку та закінчення), період інспектування та склад інспекційної групи (прізвища, імена, по батькові) із зазначенням її керівника, його заступника (заступників) та куратора (кураторів).
( абзац перший пункту 21 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136, від 15.02.2021 р. № 20 )
Планова інспекційна перевірка здійснюється згідно з програмою інспекційної перевірки, яка може бути змінена в частині переліку питань.
Розпорядчий акт Національного банку (зміни до нього) оформляється у формі електронного документа та підписується керівником структурного підрозділу Національного банку, на який покладено обов'язок проведення інспекційних перевірок.
( абзац третій пункту 21 у редакції постанови Правління Національного банку України від 15.02.2021 р. № 20, із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
Розпорядчий акт Національного банку (зміни до нього) надсилається об'єкту перевірки разом із супровідним листом шляхом пересилання засобами системи електронної пошти Національного банку до початку інспекційної перевірки або його копія на папері, засвідчена в порядку, установленому законодавством України, вручається керівникові об'єкта перевірки в перший день планової інспекційної перевірки.
( пункт 21 доповнено новим абзацом четвертим згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120, у зв'язку з цим абзац четвертий уважати абзацом п'ятим, абзац четвертий пункту 21 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
У разі включення працівників Фонду гарантування до складу інспекційної групи Національного банку перевірка банку здійснюється ними у відповідності до плану перевірки, затвердженого виконавчою дирекцією Фонду гарантування.
V. Організація позапланової інспекційної перевірки
22. Національний банк має право прийняти рішення про проведення позапланової інспекційної перевірки за наявності обґрунтованих підстав. Такими підставами, зокрема є:
1) виявлення під час здійснення безвиїзного нагляду суттєвого погіршення фінансового стану об'єкта перевірки;
1-1) виявлення під час здійснення безвиїзного нагляду фактів, які можуть свідчити про недотримання об'єктом перевірки вимог законодавства України, нормативно-правових актів Національного банку, що може становити загрозу інтересам вкладників чи інших кредиторів банку;
1-2) виявлення під час здійснення безвиїзного нагляду негативних тенденцій у діяльності об'єкта перевірки, подальше збереження яких може призвести до погіршення фінансового стану об'єкта перевірки та/або недотримання об'єктом перевірки вимог законодавства України, нормативно-правових актів Національного банку;
( підпункт 1 пункту 22 замінено підпунктами 1, 1-1 та 1-2 гідно з постановою Правління Національного банку України від 29.07.2023 р. № 95 )
2) наявність фактів, що можуть свідчити про здійснення об'єктом перевірки ризикової діяльності, що загрожує інтересам вкладників або інших кредиторів;
3) виявлення фактів подання Національному банку/оприлюднення недостовірної інформації та/або звітності, та/або неодноразового порушення порядку формування даних статистичної звітності;
( підпункт 3 пункту 22 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240, від 29.07.2023 р. № 95 )
4) зміна власника (власників) істотної участі в банку та/або голови ради, та/або голови правління банку, та/або головного бухгалтера, та/або головного ризик-менеджера, та/або головного комплаєнс-менеджера, та/або керівника підрозділу внутрішнього аудиту банку, та/або відповідальної особи банківської групи;
( підпункт 4 пункту 22 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
5) набуття банком статусу спеціалізованого;
6) надходження повідомлення від банку про відкриття відокремленого підрозділу або виявлення факту початку діяльності відокремленого підрозділу банку без повідомлення про його відкриття;
7) наявність фактів, що можуть свідчити про здійснення банком діяльності без відповідних ліцензій і дозволів та/або здійснення відокремленим підрозділом банку виду діяльності без надання банком права на його здійснення;
8) надходження повідомлення від банку про початок нового виду діяльності або надання нового виду фінансових послуг (крім банківських) або виявлення фактів початку такої діяльності без повідомлення Національного банку;
9) звернення банку до Національного банку щодо отримання ліцензій або дозволів, передбачених законодавством України;
10) ненадання інформації, документів або їх копій за письмовим запитом Національного банку в установлені строки;
11) необхідність перевірки інформації, викладеної в запереченнях до довідки про перевірку;
12) необхідність перевірки виконання об'єктом перевірки заходів щодо усунення недоліків і порушень, установлених за результатами безвиїзного банківського нагляду та/або інспекційної перевірки;
( підпункт 12 пункту 22 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
13) віднесення банку до категорії проблемних;
14) надходження інформації від Фонду гарантування про виявлені порушення банком вимог банківського законодавства України;
15) надходження повідомлення від Фонду гарантування про необхідність проведення інспекційної перевірки неплатоспроможного/перехідного банку у зв'язку з необхідністю підтвердження приведення його діяльності у відповідність до вимог банківського законодавства України щодо дотримання нормативів капіталу та ліквідності;
16) у випадках, передбачених нормативно-правовими актами Національного банку;
17) необхідність перевірки виконання банком установлених Національним банком вимог та/або обмежень;
( пункт 22 доповнено підпунктом 17 згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136 )
18) застосування до банку та/або до будь-якого власника (власників) істотної участі в банку, та/або до керівника (керівників) банку санкцій іноземними державами (крім держав, що здійснили або здійснюють збройну агресію проти України в значенні, наведеному в Законі України "Про оборону України") або міждержавними об'єднаннями, або міжнародними організаціями та/або застосування санкцій відповідно до Закону України "Про санкції";
( пункт 22 доповнено підпунктом 18 згідно з постановою Правління Національного банку України від 29.07.2023 р. № 95 )
19) припинення повноважень і/або зміна більше половини складу ради та/або правління банку протягом шести місяців;
( пункт 22 доповнено підпунктом 19 згідно з постановою Правління Національного банку України від 29.07.2023 р. № 95 )
20) функціонування ради та/або правління банку в кількісному складі, що не відповідає вимогам законодавства України та/або статуту банку, та/або член/члени яких не погоджені Національним банком протягом шести місяців;
( пункт 22 доповнено підпунктом 20 згідно з постановою Правління Національного банку України від 29.07.2023 р. № 95 )
21) виявлення ознак, що можуть свідчити про невідповідність структури власності банку вимогам стосовно її прозорості, установленим Національним банком.
( пункт 22 доповнено підпунктом 21 згідно з постановою Правління Національного банку України від 29.07.2023 р. № 95 )
23. До розпорядчого акта Національного банку про проведення позапланової інспекційної перевірки об'єкта перевірки можуть уноситися зміни (за потреби). Розпорядчий акт Національного банку (зміни до нього) підписує Голова Національного банку або член Правління Національного банку, що здійснює загальне керівництво структурним підрозділом, на який покладено обов'язок проведення інспекційних перевірок.
( пункт 23 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136, у редакції постанови Правління Національного банку України від 15.02.2021 р. № 20 )
24. Розпорядчий акт Національного банку має містити найменування (ім'я) об'єкта перевірки, підстави, строки проведення перевірки (дати початку та закінчення), період інспектування, перелік питань, що підлягають перевірці, склад інспекційної групи (прізвища, імена, по батькові) із зазначенням її керівника, його заступника (заступників) та куратора (кураторів).
( абзац перший пункту 24 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136, від 15.02.2021 р. № 20 )
У разі включення працівників Фонду гарантування до складу інспекційної групи Національного банку, перевірка банку здійснюється ними у відповідності до плану перевірки, затвердженого виконавчою дирекцією Фонду гарантування.
25. Підставою для проведення інспекційної перевірки осіб, які охоплюються наглядовою діяльністю Національного банку, у рамках нагляду на консолідованій основі є окремий розпорядчий акт Національного банку.
( пункт 25 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136, від 15.02.2021 р. № 20 )
26. Національний банк здійснює позапланову інспекційну перевірку без попереднього повідомлення об'єкта перевірки.
VI. Проведення інспекційної перевірки
27. У перший день планової інспекційної перевірки проводиться зустріч членів інспекційної групи з керівниками та контактною особою об'єкта перевірки.
Під час зустрічі керівник інспекційної групи представляє членів інспекційної групи та ініціює обговорення предмета, періоду, обсягів, строків та напрямів інспекційної перевірки, комунікації та можливості обміну інформацією, а також інших організаційних питань.
( абзац другий пункту 27 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136, від 15.02.2021 р. № 20, від 18.11.2021 р. № 120 )
Керівник об'єкта перевірки під час зустрічі представляє керівників, контактну особу та за потреби посадових осіб об'єкта перевірки, відповідальних за напрями, які підлягають інспекційній перевірці.
( абзац третій пункту 27 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120 )
28. Розпорядчий акт Національного банку в перший день позапланової інспекційної перевірки надсилається об'єкту перевірки у формі електронного документа із супровідним листом, підписаним керівником структурного підрозділу Національного банку, на який покладено обов'язок проведення інспекційних перевірок, шляхом пересилання засобами системи електронної пошти Національного банку або його копія на папері, засвідчена в порядку, установленому законодавством України, вручається керівникові об'єкта перевірки.
( абзац перший пункту 28 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 15.02.2021 р. № 20, у редакції постанов Правління Національного банку України від 18.11.2021 р. № 120, від 07.12.2022 р. № 240 )
Після надсилання розпорядчого акта Національного банку у формі електронного документа/вручення копії розпорядчого акта Національного банку на папері, засвідченої в порядку, установленому законодавством України, проводиться зустріч (уключаючи нараду в режимі відеоконференції) членів інспекційної групи з керівниками та контактною особою об'єкта перевірки щодо предмета, періоду, обсягів, строків та напрямів інспекційної перевірки, комунікації та можливості обміну інформацією, а також інших організаційних питань.
( абзац другий пункту 28 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136, від 15.02.2021 р. № 20, від 18.11.2021 р. № 120, від 07.12.2022 р. № 240 )
29. За результатами проведених зустрічей у день початку та під час здійснення планової/позапланової інспекційної перевірки складаються протоколи зустрічей у рамках інспекційної перевірки (в електронній або паперовій формі), що підписуються усіма учасниками таких зустрічей (додаток 1).
( абзац перший пункту 29 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
Протоколи в паперовій формі складаються в двох примірниках, по одному для кожної зі сторін.
( пункт 29 доповнено абзацом другим згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
30. Об'єкт перевірки надає інформацію, документи (їх копії та/або витяги з них), потрібні для проведення інспекційної перевірки, а також письмові пояснення з питань діяльності об'єкта перевірки відповідно до визначених у запиті за підписом керівника інспекційної групи переліку, строків, у визначених у запиті формі (електронній чи паперовій), структурі та вигляді.
Керівник об'єкта перевірки має право надати керівнику інспекційної перевірки обґрунтоване клопотання щодо продовження визначеного в запиті строку надання інформації, документів, письмових пояснень у разі наявності об'єктивних причин.
Запит на отримання інформації, документів складається в електронній або паперовій формі. Кожний запит підлягає реєстрації об'єктом перевірки.
Запит у паперовій формі складається у двох примірниках (по одному для кожної зі сторін) за підписом керівника інспекційної групи. На другому примірнику запиту, що залишається у керівника інспекційної групи, робиться відмітка із зазначенням дати та часу його отримання об'єктом перевірки.
( пункт 30 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.12.2018 р. № 136, у редакції постанови Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
31. Керівник інспекційної групи в разі необхідності уточнення інформації, яка стосується періоду інспектування, має право отримувати від об'єкта перевірки інформацію, документи (у тому числі копії та/або витяги з них) у визначеному в запиті формі, строки, обсязі, структурі та вигляді, письмові пояснення, які не належать до періоду поточного інспектування.
( пункт 31 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.12.2022 р. № 240 )
32. Об'єкт перевірки передає інформацію та документи на запити керівника інспекційної групи:
1) в електронній формі - разом із супровідним листом із описом наданих інформації та документів, уключаючи їх копії та/або витяги з них;
2) у паперовій формі - на підставі акта про приймання-передавання (додаток 2).
Акт про приймання-передавання складається об'єктом перевірки у двох примірниках - по одному для кожної зі сторін і підписується сторонами.
Керівник інспекційної групи повідомляє об'єкт перевірки про отримання інформації та документів згідно з надісланим описом або зазначає про те, що їх немає.