C 54.00 - ПОКРИТТЯ ЛІКВІДНОСТІ - СВОПИ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ
| Інші активи | |||||||
| Протягом 30 днів | Понад 30 днів | ||||||
| Умовна | Ринкова вартість | Умовна | Ринкова вартість | ||||
| Рядок | Ід. номер | Найменування | Покликання на правову норму | 010 | 020 | 030 | 040 |
| 010-060 | 1 | АКТИВИ | |||||
| 010 | 1.1 | грошові кошти та експозиції центральних банків | Стаття 416(1)(a) РВК | ||||
| 020 | 1.2 | інші переказні активи згідно зі статтею 416(1)(b) | Стаття 416(1)(b) РВК | ||||
| 030-060 | 1.3 | інші переказні активи, які є предметом вимог до певних суб’єктів або вимог, гарантованих ними | Стаття 416(1)(c) РВК | ||||
| 030 | 1.3.1 | переказні активи, що є предметом вимог до центрального уряду держави-члена, регіону з фіскальною автономією в ухваленні рішень щодо збільшення та збирання податків або третьої країни або вимог, гарантованих ними, у національній валюті центрального або регіонального уряду, якщо установа зазнає ризику ліквідності в такій державі-члені або третій країні, який вона покриває за рахунок утримання таких ліквідних активів | Стаття 416(1)(c)(i) РВК | ||||
| 040 | 1.3.2 | переказні активи, які є предметом вимог до центральних банків та суб’єктів публічного сектора нецентрального уряду або вимог, гарантованих ними, в національній валюті центрального банку та суб’єкта публічного сектора | Стаття 416(1)(c)(ii) РВК | ||||
| 050 | 1.3.3 | переказні активи, які є предметом вимог до Банку міжнародних розрахунків, Міжнародного валютного фонду, Комісії та багатосторонніх банків розвитку або вимог, гарантованих ними | Стаття 416(1)(c)(iii) РВК | ||||
| 060 | 1.3.4 | переказні активи, які є предметом вимог до Європейського фонду фінансової стабільності та Європейського стабілізаційного механізму або вимог, гарантованих ними | Стаття 416(1)(c)(iv) РВК | ||||
C 61.00 - СТАБІЛЬНЕ ФІНАНСУВАННЯ - ПОЗИЦІЇ, ЯКІ ЗАБЕЗПЕЧУЮТЬ СТАБІЛЬНЕ ФІНАНСУВАННЯ
| Сума | ||||||||
| протягом 3 місяців | від 3 до 6 місяців | від 6 до 9 місяців | від 9 до 12 місяців | після 12 місяців | ||||
| Рядок | Ід. номер | Найменування | Покликання на правову норму | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 |
| 010-260 | 1 | ПОЗИЦІЇ, ЯКІ ЗАБЕЗПЕЧУЮТЬ СТАБІЛЬНЕ ФІНАНСУВАННЯ | ||||||
| 010-030 | 1.1 | власні кошти після вирахування були застосовані у відповідних випадках | Стаття 427(1)(a) РВК | |||||
| 010 | 1.1.1 | інструменти капіталу першого рівня | Стаття 427(1)(a)(i) | |||||
| 020 | 1.1.2 | інструменти капіталу другого рівня | Стаття 427(1)(a)(ii) | |||||
| 030 | 1.1.3* | Меморіальна позиція: Неприйнятні інструменти капіталу та субординовані позики, які мають ефективний строк погашення один рік або більше | Стаття 427(1)(a)(iii) | |||||
| 040-260 | 1.2 | Зобов’язання, крім власних коштів | Стаття 427(1)(b) РВК | |||||
| 040-060 | 1.2.1 | роздрібні депозити: | Стаття 427(1)(b)(i-ii) РВК | |||||
| 040 | 1.2.1.1 | визначені у статті 411(2) , відповідають критеріям для застосування до них правил, установлених у статті 421(1) | Стаття 427(1)(b)(i) РВК | |||||
| 050 | 1.2.1.2 | визначені у статті 411(2) , відповідають критеріям для застосування до них правил, установлених у статті 421(2) | Стаття 427(1)(b)(ii) РВК | |||||
| 060 | 1.2.1.3 | до яких застосовні більші значення відтоків, ніж ті, що визначені у статті 421(1) або 421(2) | ||||||
| 070-130 | 1.2.2 | зобов’язання від клієнтів, які не є фінансовими клієнтами | Стаття 427(1)(b)(vii) РВК | |||||
| 070-090 | 1.2.2.1 | зобов’язання, які виникають у результаті забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу | Стаття 427(1)(b)(ix) РВК | |||||
| 070 | 1.2.2.1.1 | забезпечені активами з надзвичайно високою ліквідністю та кредитною якістю | Стаття 427(1)(b)(ix) РВК | |||||
| 080 | 1.2.2.1.2 | забезпечені активами з високою ліквідністю та кредитною якістю | Стаття 427(1)(b)(ix) РВК | |||||
| 090 | 1.2.2.1.3 | забезпечені будь-якими іншими активами | Стаття 427(1)(b)(ix) РВК | |||||
| 100 | 1.2.2.2 | зобов’язання, які виникають у результаті незабезпечених операцій кредитування | Стаття 427(1)(b)(vii) РВК | |||||
| 110-130 | 1.2.2.3 | зобов’язання, які відповідають критеріям для застосування до них правил, установлених у статті 422(3) та (4) | Стаття 427(1)(b)(iii) РВК | |||||
| 110 | 1.2.2.3.1 | зобов’язання, які відображені в 1.2.2.3 та які охоплено Схемою гарантування депозитів згідно з Директивою 94/19/ЄС або еквівалентною схемою гарантування депозитів у третій країні | Стаття 427(1)(b)(iv) РВК | |||||
| 120 | 1.2.2.3.2 | зобов’язання, відображені у 1.2.2.3, на які поширюється дія пункту (b) статті 422(3) | Стаття 427(1)(b)(v) РВК | |||||
| 130 | 1.2.2.3.3 | зобов’язання, відображені у 1.2.2.3, на які поширюється дія пункту (d) статті 422(3) | Стаття 427(1)(b)(vi) РВК | |||||
| 140-200 | 1.2.3 | зобов’язання від клієнтів, які є фінансовими клієнтами | Стаття 427(1)(b)(vii) РВК | |||||
| 140-160 | 1.2.3.1 | зобов’язання, які виникають у результаті забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу | Стаття 414(1)(b)(viii) РВК | |||||
| 140 | 1.2.3.1.1 | забезпечені активами з надзвичайно високою ліквідністю та кредитною якістю | Стаття 414(1)(b)(viii) РВК | |||||
| 150 | 1.2.3.1.2 | забезпечені активами з високою ліквідністю та кредитною якістю | Стаття 414(1)(b)(viii) РВК | |||||
| 160 | 1.2.3.1.3 | забезпечені будь-якими іншими активами | Стаття 414(1)(b)(viii) РВК | |||||
| 170 | 1.2.3.2 | зобов’язання, які виникають у результаті незабезпечених операцій кредитування | Стаття 414(1)(b)(vi) РВК | |||||
| 180-200 | 1.2.3.3 | зобов’язання, які відповідають критеріям для застосування до них правил, установлених у статті 422(3) та (4) | Стаття 414(1)(b)(iii) РВК | |||||
| 180 | 1.2.3.3.1 | зобов’язання, які відображено в 1.2.3.3 та які охоплено Схемою гарантування депозитів згідно з Директивою 94/19/ЄС або еквівалентною схемою гарантування депозитів у третій країні | Стаття 414(1)(b)(iv) РВК | |||||
| 190 | 1.2.3.3.2 | зобов’язання, відображені у 1.2.3.3, на які поширюється дія пункту (b) статті 422(3) | Стаття 427(1)(b)(v) РВК | |||||
| 200 | 1.2.3.3.3 | зобов’язання, відображені у 1.2.3.3, на які поширюється дія пункту (d) статті 422(3) | Стаття 427(1)(b)(vi) РВК | |||||
| 210 | 1.2.4 | зобов’язання, які виникають унаслідок емісії цінних паперів та відповідають критеріям для застосування до них правил, установлених у статті 129(4) або (5) | Стаття 427(1)(b)(x) РВК | |||||
| 220 | 1.2.5 | зобов’язання, які виникають на основі цінних паперів, визначені у статті 52(4) Директиви 2009/65/ЄС | Стаття 427(1)(b)(x) РВК | |||||
| 230 | 1.2.6. | інші зобов’язання, які виникають унаслідок емісії цінних паперів | Стаття 427(1)(b)(xi) РВК | |||||
| 240 | 1.2.7 | зобов’язання, які виникають у зв’язку з контрактами стосовно кредиторської заборгованості за деривативами | ||||||
| 250 | 1.2.8 | будь-які інші зобов’язання | Стаття 427(1)(b)(xii) РВК | |||||
ДОДАТОК XIII
ЗВІТУВАННЯ ПРО ЛІКВІДНІСТЬ (ЧАСТИНА 1 з 5: ЛІКВІДНІ АКТИВИ)
1. Ліквідні активи
1.1. Загальні коментарі
1. Це зведена форма, яка містить інформацію про активи для цілей моніторингу вимог щодо покриття ліквідності, визначених у статті 412 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. Позиції, які не потребують заповнення установами, відмічені сірим кольором.
2. Активи відображають в одній із шести секцій цієї форми:
3. Активи, які відповідають вимогам статті 416 та статті 417: активи, які визначено які ліквідні для цілей звітування у РЕГЛАМЕНТІ (ЄС) № 575/2013 та які відповідають операційним вимогам до часток участі в ліквідних активах.
4. Активи, які відповідають вимогам статті 416(1)(b) та (d), але не відповідають вимогам статті 417(b) та (c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013.
5. Позиції, на які розповсюджуються вимоги щодо додаткового звітування про ліквідні активи згідно з додатком IIІ до РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013
6. Активи, які не відповідають вимогам статті 416 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, але відповідають вимогам статті 417(b) та (c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013.
7. Режим для юрисдикцій з недостатніми ліквідними активами
Звітування про активи, які відповідають шаріату, як про альтернативні активи згідно з 509(2)(i).
1.2. Конкретні коментарі
9. Стосовно позицій 1.1-1.2 установи відображають відповідні суми у стовпці 030.
10. Стосовно позицій 1.3-1.4 установи відображають ринкову вартість активів у стовпці 010 та вартість відповідно до статті 418 у стовпці 020 для кожної категорії активів.
11. Стосовно позиції 1.5 установи відображають відповідну невибрану суму у стовпці 040.
12. Стосовно позиції 1.6.1/1.6.2 установи відображають відповідні суми у стовпці 030/040.
13. Стосовно позицій 1.7-2.2, згідно з останнім параграфом статті 416(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, до затвердження єдиного визначення високої та надзвичайно високої ліквідності та кредитної якості згідно зі статтею 460, установи ідентифікують себе в переказних активах у конкретній валюті, які мають надзвичайно високу та високу ліквідність і кредитну якість, та відображають їхню ринкову вартість у стовпцях 010 та 030, а вартість згідно зі статтею 418 - у стовпцях 020 та 040.
14. Стосовно позицій 1.3-1.4 та 1.7-1.14 установи відображають лише ті активи, які відповідають операційним вимогам, згаданим у статті 417 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013.
15. Стосовно позицій 2.1-2.2 установи відображають активи, які би в іншому випадку відповідали критеріям для їх віднесення до секцій 1.1-1.14, але які не відповідають операційним вимогам, згаданим у статті 417(b) та (c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013.
16. Стосовно позицій 1.1-2.2, за винятком позиції 1.5, установи відображають лише ті активи, які відповідають усім умовам, згаданим у статті 416(3) Регламенту (ЄС) № 575/2013.
17. Стосовно позицій 3.1-3.12 установи відображають лише ті активи, на які розповсюджуються вимоги щодо додаткового звітування про ліквідні активи згідно з додатком III Регламенту (ЄС) № 575/2013. Усі позиції, за винятком зазначених у секціях 3.1, 3.2 та 3.9, повинні відповідати умовам, встановленим в останньому параграфі вказаного додатка.
18. Стосовно позицій 4.1-4.12.3 установи відображають лише ті активи, які не відповідають вимогам статті 416 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, але відповідають вимогам статті 417(b) та (c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013
19. Стосовно позицій 5.1-5.2 установи відображають лише ті елементи, що пов’язані з відступами, зазначеними у статті 419(2) Регламенту (ЄС) № 575/2013 для валют із обмеженнями щодо наявності ліквідних активів
20. Стосовно позицій 6.1-6.1.3 про фінансові продукти, які відповідають шаріату, як про альтернативі активи, які би кваліфікували як ліквідні активи для цілей статті 416 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, звітують тільки банки, які відповідають шаріату
21. Вартість ліквідних активів усіх позицій у цій формі, за винятком 1.1-1.2.1, 1.5-1.6.2, 3.1-3.2, 3.9-3.10 та 5.2, є ринковою вартістю та вартістю після застосування відповідних дисконтів. Стосовно позицій 1.1-1.2.1, 1.6-1.6.2, 3.1-3.2, 3.10 та 5.2 відображають суму позиції. Стосовно позицій 1.5 та 3.9 відображають невибрану суму рядка.
Підформа стосовно ліквідних активів
1.2.1. Інструкції стосовно окремих рядків
| Рядок | Покликання на правові положення та інструкції |
| 010-390 | 1. АКТИВИ, ЯКІ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 416 ТА 417 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Активи, відображені в цій секції, чітко й однозначно ідентифіковані як такі, що потенційно мають високу або надзвичайно високу ліквідність та кредитну якість. РЕГЛАМЕНТ (ЄС) № 575/2013 |
| 010 | 1.1. Грошові кошти Стаття 416(1)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума готівкових коштів, включно з монетами та банкнотами/валютою. Зверніть увагу: тут не відображають готівкових депозитів в інших установах - натомість їх відображають у категорії забезпечення у формі 1.3 "Притоки", якщо вони відповідають критеріям для їх віднесення до грошових коштів, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів. |
| 020 | 1.2 Експозиції центральних банків Статті 416(1)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума експозицій центральних банків. |
| 030 | 1.2.1 Суми експозиції, які можуть бути вибрані в період стресу Стаття 416(1)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 040-110 | 1.3 Інші переказні активи, які є предметом вимог до певних суб’єктів або вимог, гарантованих ними Стаття 416.1(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 040-050 | 1.3.1 Переказні активи, що є предметом вимог до центрального уряду держави-члена, регіону з фіскальною автономією в ухваленні рішень щодо збільшення та збирання податків або третьої країни або вимог, гарантованих ними, у національній валюті центрального або регіонального уряду, якщо установа зазнає ризику ліквідності в такій державі-члені або третій країні, який вона покриває за рахунок утримання таких ліквідних активів Стаття 416(1)(c)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 040 | 1.3.1.1 є предметом вимог Активи, які зазначені у 1.3.1 та які є предметом вимог до зазначених вище контрагентів згідно зі статтею 416(1)(c)(i) |
| 050 | 1.3.1.2 ким гарантовані Активи, які зазначені у 1.3.1 та які гарантовані зазначеними вище контрагентами згідно зі статтею 416(1)(c)(i) |
| 060-070 | 1.3.2 переказні активи, які є предметом вимог до центральних банків та суб’єктів публічного сектора нецентрального уряду або вимог, гарантованих ними, в національній валюті центрального банку та суб’єкта публічного сектора Стаття 416(1)(c)(ii) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 060 | 1.3.2.1 є предметом вимог Активи, які зазначені у 1.3.2 та які є предметом вимог до зазначених вище контрагентів згідно зі статтею 416(1)(c)(ii) |
| 070 | 1.3.2.2 ким гарантовані Активи, які зазначені у 1.3.2 та які гарантовані зазначеними вище контрагентами згідно зі статтею 416(1)(c)(ii) |
| 080-090 | 1.3.3 переказні активи, які є предметом вимог до Банку міжнародних розрахунків, Міжнародного валютного фонду, Комісії та багатосторонніх банків розвитку або вимог, гарантованих ними Стаття 416(1)(c)(iii) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 080 | 1.3.3.1 є предметом вимог Активи, які зазначені у 1.3.3 та які є предметом вимог до зазначених вище контрагентів згідно зі статтею 416(1)(c)(iii) |
| 090 | 1.3.3.2 ким гарантовані Активи, які зазначені у 1.3.3 та які гарантовані зазначеними вище контрагентами згідно зі статтею 416(1)(c)(iii) |
| 100-110 | 1.3.4 переказні активи, що є предметом вимог до Європейського фонду фінансової стабільності та Європейського стабілізаційного механізму або вимог, гарантованих ними Стаття 416(1)(c)(iv) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 100 | 1.3.4.1 є предметом вимог Активи, які зазначені у 1.3.4 та які є предметом вимог до зазначених вище контрагентів згідно зі статтею 416(1)(c)(iv) |
| 110 | 1.3.4.2 ким гарантовані Активи, які зазначені у 1.3.4 та які гарантовані зазначеними вище контрагентами згідно зі статтею 416(1)(c)(iv) |
| 120-140 | 1.4 сукупні акції або частки в компаніях колективного інвестування з базисними активами, зазначеними у статті 416(1) Стаття 416(6) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 120 | 1.4.1 базисні активи у пункті (a) статті 416(1) |
| 130 | 1.4.2 базисні активи у пункті (b) та (c) статті 416(1) |
| 140 | 1.4.3 базисні активи у пункті (d) статті 416(1) |
| 150 | 1.5 кредитні інструменти "стендбай", надані центральними банками в рамках монетарної політики, за умови, що такі інструменти не забезпечені ліквідними активами, без урахування екстреної підтримки ліквідності Стаття 416(1)(e) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 160-170 | 1.6 депозити в центральній кредитній установі та інше ліквідне фінансування з боку кредитної установи або кредитних установ, які є учасниками мережі, згаданої у статті 113(7) , якщо таке фінансування є доступним згідно із законом або на підставі договорів чи прийнятним для цілей відмови, згаданої у статті 10 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, за умови, що таке фінансування не забезпечене ліквідними активами Стаття 416(1)(f) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 якщо кредитна установа належить до мережі відповідно до правових або законодавчих положень, депозити в центральній кредитній установі, мінімальний розмір яких визначено правовими зобов’язаннями або законом, та інше ліквідне фінансування з боку центральної кредитної установи, надане відповідно до закону або договору |
| 160 | 1.6.1 депозити |
| 170 | 1.6.2 доступне за договором фінансування |
| 180 | 1.7 Активи, випущені кредитною установою, яка була створена центральним або регіональним урядом держави-члена Стаття 416(2)(a)(iii) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 190-210 | 1.8 нефінансові корпоративні облігації Стаття 416(1)(b) або (d) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Нефінансові корпоративні облігації відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 122 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. |
| 190 | 1.8.1 рівень кредитної якості 1 |
| 200 | 1.8.2 рівень кредитної якості 2 |
| 210 | 1.8.3 рівень кредитної якості 3 |
| 220-240 | 1.9 облігації, які випущені кредитною установою та які є прийнятними для застосування правил, визначених у статті 129(4) або (5) Стаття 416(2)(a)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Облігації, прийнятні для застосування до них правил, визначених у статті 129(4) або (5), відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 129(4) або (5) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 220 | 1.9.1 рівень кредитної якості 1 |
| 230 | 1.9.2 рівень кредитної якості 2 |
| 240 | 1.9.3 рівень кредитної якості 3 |
| 250-270 | 1.10 інструменти, які забезпечені активами та випущені кредитною установою, якщо вони мають підтверджену найвищу кредитну якість, установлену Європейським банківським органом (EBA) згідно з критеріями, встановленими у статті 509(3) , (4) та (5) Стаття 416(2)(a)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 5 розділу 2 та статтями 123 , 124 , 125 , 126 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 250 | 1.10.1 рівень кредитної якості 1 |
| 260 | 1.10.2 рівень кредитної якості 2 |
| 270 | 1.10.3 рівень кредитної якості 3 |
| 280-300 | 1.11 Залишкові інструменти, забезпечені іпотекою, з-поміж інструментів, відображених у рядках 1.10.1, 1.10.2, 1.10.3 Стаття 416(2)(a)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 5 розділу 2 та статтями 123 , 124 , 125 , 126 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 280 | 1.11.1 рівень кредитної якості 1 |
| 290 | 1.11.2 рівень кредитної якості 2 |
| 300 | 1.11.3 рівень кредитної якості 3 |
| 310-330 | 1.12 облігації, визначені у статті 52(4) Директиви 2009/65/ЄС, крім тих, що згадані у 1.9 Стаття 416(2)(a)(ii) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 129(4) або 129(5) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 310 | 1.12.1 рівень кредитної якості 1 |
| 320 | 1.12.2 рівень кредитної якості 2 |
| 330 | 1.12.3 рівень кредитної якості 3 |
| 340-360 | 1.13 Інші переказні активи, які мають надзвичайно високу ліквідність та кредитну якість Стаття 416.1(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 2 розділу 2 частини IIІ РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Тут відображають лише ті позиції, які не зазначені в рядках вище. |
| 340 | 1.13.1 рівень кредитної якості 1 |
| 350 | 1.13.2 рівень кредитної якості 2 |
| 360 | 1.13.3 рівень кредитної якості 3 |
| 1.14 Інші переказні активи, які мають високу ліквідність та кредитну якість Стаття 416.1(d) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 2 розділу 2 частини IIІ РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Тут відображають лише ті позиції, які не зазначені в рядках вище. | |
| 370 | 1.14.1 рівень кредитної якості 1 |
| 380 | 1.14.2 рівень кредитної якості 2 |
| 390 | 1.14.3 рівень кредитної якості 3 |
| 400-410 | 2. АКТИВИ, ЯКІ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 416(1)(b) ТА (d) , АЛЕ НЕ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 417(b) ТА (c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Цю позицію відображають лише в одній із зазначених нижче підкатегорій, також якщо не дотримано обох положень. |
| 400 | 2.1 Активи, не контрольовані відповідальними за управління ліквідністю Стаття 417(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 410 | 2.2 активи, які не є постійно доступними за законом та на практиці в будь-який момент протягом наступних 30 днів, підлягають ліквідації шляхом прямого продажу на підставі простого договору репо на затверджених ринках репо Стаття 417(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 420-610 | 3. Позиції, на які розповсюджуються вимоги щодо додаткового звітування про ліквідні активи Установи відображають лише ті активи, на які розповсюджуються вимоги щодо додаткового звітування про ліквідні активи згідно з додатком III Регламенту (ЄС) № 575/2013. Усі позиції, за винятком зазначених у секціях 3.1, 3.2 та 3.9, повинні відповідати умовам, встановленим в останньому параграфі вказаного додатка. |
| 420 | 3.1. Грошові кошти Додаток III, пункт 1 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума готівкових коштів, включно з монетами та банкнотами/валютою. Відображають лише ті грошові кошти, які не відповідають принаймні одній із умов, визначених у пунктах (c) , (d) та (e) статті 416(3), через що вони не можуть бути відображені в позиції 1.1. Зверніть увагу: тут не відображають готівкових депозитів в інших установах - натомість їх відображають у категорії забезпечення у формі 1.3 "Притоки", якщо вони відповідають критеріям для їх віднесення до грошових коштів, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів. |
| 430 | 3.2 Експозиції центральних банків, якщо суми таких експозицій можуть бути вибрані в період стресу Додаток III, пункт 2 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума експозицій центральних банків, якщо суми таких експозицій можуть бути вибрані в період стресу. Відображають лише ті експозиції, які не відповідають принаймні одній із умов, визначених у пунктах (c), (d) та (e), через що вони не можуть бути відображені в позиції 1.3. |
| 440-480 | 3.3 переказні цінні папери з вагою ризику 0%, які не є зобов’язанням установи або будь-якого з її афілійованих суб’єктів Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Цінні папери з вагою ризику 0%, які є предметом вимог до центрального уряду держави-члена або третьої країни або вимог, гарантованих ними, як зазначено у пункті 5 додатка IIІ. У тому числі: |
| 440 | 3.3.1 є предметом вимог до суверенних суб’єктів Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 450 | 3.3.2 вимоги, гарантовані суверенними суб’єктами Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 460 | 3.3.3 є предметом вимог до центральних банків або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 470 | 3.3.4 є предметом вимог до суб’єктів публічного сектора нецентрального уряду, регіонів із фіскальною автономією в ухваленні рішень щодо збільшення та збирання податків та місцевих органів влади або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 480 | 3.3.5 є предметом вимог до Банку міжнародних розрахунків, Міжнародного валютного фонду, Європейського Союзу, Європейського фонду фінансової стабільності, Європейського стабілізаційного механізму або багатосторонніх банків розвитку або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 490 | 3.4 переказні цінні папери, крім тих, які зазначені в пункті 3.3, які є предметом вимог до суверенних суб’єктів або центральних банків або вимог, гарантованих ними, випущені в національній валюті суверенним суб’єктом або центральним банком у валюті та країні, в якій приймається ризик ліквідності, або випущені в іноземній валюті, за умови, що утримання такого боргу відповідає потребам у ліквідності для цілей операцій банку в такій третій країні Додаток III, пункт 4 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 500-550 | 3.5 переказні цінні папери з вагою ризику 20%, які не є зобов’язанням установи або будь-якого з її афілійованих суб’єктів Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Цінні папери з вагою ризику 20%, які є предметом вимог до центрального уряду держави-члена або третьої країни або вимог, гарантованих ними, як зазначено у пункті 5 додатка IIІ. У тому числі: |
| 500 | 3.5.1 є предметом вимог до суверенних суб’єктів Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 510 | 3.5.2 вимоги, гарантовані суверенними суб’єктами Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 520 | 3.5.3 є предметом вимог до центральних банків або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 530 | 3.5.4 є предметом вимог до суб’єктів публічного сектора нецентрального уряду, регіонів із фіскальною автономією в ухваленні рішень щодо збільшення та збирання податків та місцевих органів влади або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 540 | 3.5.5 є предметом вимог до Банку міжнародних розрахунків, Міжнародного валютного фонду, Європейського Союзу, Європейського фонду фінансової стабільності, Європейського стабілізаційного механізму або багатосторонніх банків розвитку або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 550 | 3.6 переказні цінні папери, крім тих, які зазначені в пунктах 3.3-3.5.6, яким присвоєна вага ризику 20% або краща вага ризику згідно з главою 2 розділу II частини третьої або яким присвоєний внутрішній рейтинг еквівалентної кредитної якості та які відповідають будь-якій із умов, визначених у пункті 6 додатка IIІ РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Додаток III, пункт 6 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 560 | 3.7 переказні цінні папери, крім тих, які зазначені в пунктах 3.3-3.6, яким присвоєна вага ризику 50% або краща вага ризику згідно з главою 2 розділу II частини третьої або яким присвоєний внутрішній рейтинг еквівалентної кредитної якості і які не є предметом вимоги до суб’єкта спеціального призначення для цілей сек’юритизації, установи або будь-якого з їхніх афілійованих суб’єктів Додаток III, пункт 7 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 570 | 3.8 переказні цінні папери, крім тих, що зазначені в пунктах 3.3-3.7, які забезпечені активами, яким присвоєна вага ризику 35% або краща вага ризику згідно з главою 2 розділу II частини третьої або яким присвоєний внутрішній рейтинг еквівалентної кредитної якості і які повністю й цілковито забезпечені іпотеками житлового нерухомого майна згідно зі статтею 125 Додаток III, пункт 8 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 580 | 3.9 кредитні інструменти "стендбай", надані центральними банками в рамках монетарної політики, за умови, що такі інструменти не забезпечені ліквідними активами, без урахування екстреної підтримки ліквідності Додаток III, пункт 9 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Лише в обсязі, не відображеному в позиції звітності 1.5. |
| 590 | 3.10 Депозити в центральній кредитній установі, мінімальний розмір яких визначено правовими зобов’язаннями або законом, та інше ліквідне фінансування з боку кредитної установи або кредитних установ, які є учасниками мережі, згаданої у статті 113(7) , якщо таке фінансування є доступним згідно із законом або на підставі договорів чи прийнятним для цілей відмови, згаданої у статті 10 , за умови, що таке фінансування не забезпечене ліквідними активами у випадку, якщо кредитна установа належить до мережі згідно з положеннями права або договору. Додаток III, пункт 10 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Ця позиція повинна бути відображена лише тією мірою, якою її не відображено в позиції звітності 1.6. |
| 600 | 3.11 біржові акції основного капіталу, які підлягають централізованому клірингу, включені в розрахунок основного фондового індексу, номіновані в національній валюті держави-члена і не випущені установою чи будь-яким з її афілійованих суб’єктів Додаток III, пункт 11 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 610 | 3.12 золото, яке котируються на визнаній біржі та утримується на розподіленій основі Додаток III, пункт 12 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 620-850 | 4 АКТИВИ, ЯКІ НЕ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 416 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, АЛЕ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 417(b) ТА (c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. |
| 620-640 | 4.1 Облігації фінансових корпорацій Стаття 416(2) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Облігації, випущені інвестиційною фірмою, страховою компанією, фінансовою холдинговою компанією, фінансовою холдинговою компанією змішаного типу або будь-яким іншим суб’єктом, який здійснює один або декілька видів діяльності з переліку в додатку I до Директиви 2013/36/ЄС. Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 120(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 620 | 4.1.1 рівень кредитної якості 1 |
| 630 | 4.1.2 рівень кредитної якості 2 |
| 640 | 4.1.3 рівень кредитної якості 3 |
| 650-670 | 4.2 власні емісії Стаття 416(3)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 120(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 650 | 4.2.1 рівень кредитної якості 1 |
| 660 | 4.2.2 рівень кредитної якості 2 |
| 670 | 4.2.3 рівень кредитної якості 3 |
| 680-700 | 4.3 незабезпечені емісії кредитних установ РЕГЛАМЕНТ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 120(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 680 | 4.3.1 рівень кредитної якості 1 |
| 690 | 4.3.2 рівень кредитної якості 2 |
| 700 | 4.3.3 рівень кредитної якості 3 |
| 710-730 | 4.4 забезпечені активами цінні папери, які не відображено в 1.10-1.11.3 Стаття 416(4)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 5 розділу 2 частини третьої та статтею 125 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 710 | 4.4.1 рівень кредитної якості 1 |
| 720 | 4.4.2 рівень кредитної якості 2 |
| 730 | 4.4.3 рівень кредитної якості 3 |
| 740-760 | 4.5 забезпечені залишковими іпотеками цінні папери, які не відображено в 1.10-1.11.3 Стаття 509(3)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 5 розділу 2 частини третьої та статтею 125 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 740 | 4.5.1 рівень кредитної якості 1 |
| 750 | 4.5.2 рівень кредитної якості 2 |
| 760 | 4.5.3 рівень кредитної якості 3 |
| 770 | 4.6 акції власного капіталу, зареєстровані на визнаній біржі, та основні індексні інструменти власного капіталу, які випущені не самостійно або випущені фінансовими установами Статті 416(4)(a) та 509(3)(c) Регламенту (ЄС) № 575/2013 |
| 780 | 4.7 золото, не відображене вище в 3.1.2 Статті 416(4)(a) та 509(3)(c) Регламенту (ЄС) № 575/2013 |
| 790 | 4.8 гарантовані облігації, які не відображені вище Стаття 509(3)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 800 | 4.9 облігації з покриттям, які не відображені вище Стаття 509(3)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 810 | 4.10 корпоративні облігації, які не відображені вище Стаття 509(3)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 820 | 4.11 кошти на основі активів, відображених у 4.6-4.10 Стаття 509(3)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 830-850 | 4.12 інші категорії цінних паперів або позик, прийнятних для центрального банку Стаття 509(3)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 830 | 4.12.1 облігації місцевого уряду Стаття 509(3)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 840 | 4.12.2 комерційні цінні папери Стаття 509(3)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 850 | 4.12.3 кредитні вимоги Стаття 416(4)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 860-870 | 5 Режим для юрисдикцій з недостатніми високоякісними ліквідними активами Стаття 419(2) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 860 | 5.1 Використання відступу A (іноземна валюта) Стаття 419(2)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума активів, утримуваних відповідно до відступу A |
| 870 | 5.2 Використання відступу B (кредитна лінія, відкрита відповідним центральним банком) Стаття 419(2)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума невибраної кредитної лінії, утримуваної відповідно до відступу B |
| 880-900 | 6 Звітування про активи, які відповідають шаріату, як про альтернативні активи згідно з 509(2)(i) Стаття 509(2)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 880 | 6.1 рівень кредитної якості 1 |
| 890 | 6.1 рівень кредитної якості 2 |
| 900 | 6.1 рівень кредитної якості 3 |