4.6 Торговельні фінансові активи
| Референтні національні ЗПБО на основі деривативів банківського портфеля | Балансова сума | ||
| Додаток V. Частина 1.27-28 | |||
| 010 | |||
| 005 | Деривативи | РВК, додаток II ; додаток V. Частина 1.17, частина 2.68 | |
| 010 | Інструменти власного капіталу | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.4-5; додаток V. Частина 1.44(b) | |
| 020 | у тому числі: ті, що не котируються | ||
| 030 | у тому числі: кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | |
| 040 | у тому числі: інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | |
| 050 | у тому числі: нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | |
| 060 | Боргові цінні папери | Додаток V. Частина 1.31, 44(b) | |
| 070 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | |
| 080 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | |
| 090 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | |
| 100 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | |
| 110 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | |
| 120 | Позики та аванси | Додаток V. Частина 1.32, 44(a) | |
| 130 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | |
| 140 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | |
| 150 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | |
| 160 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | |
| 170 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | |
| 180 | Домогосподарства | Додаток V. Частина 1.42(f) | |
| 190 | ТОРГОВЕЛЬНІ ФІНАНСОВІ АКТИВИ | ДБОБ статті 32-33 ; додаток V. Частина 1.17 | |
4.7 Неторговельні недеривативні фінансові активи, оцінені за справедливою вартістю через прибуток або збиток
| Референтні національні ЗПБО на основі деривативів банківського портфеля | Балансова сума | Накопичені від’ємні зміни у справедливій вартості через кредитний ризик, якого зазнають непрацюючі експозиції | ||
| Додаток V. Частина 1.27-28 | Додаток V. Частина 2.69 | |||
| 010 | 021 | |||
| 010 | Інструменти власного капіталу | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.4-5; додаток V. Частина 1.44(b) | ||
| 020 | у тому числі: ті, що не котируються | |||
| 030 | у тому числі: кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | ||
| 040 | у тому числі: інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | ||
| 050 | у тому числі: нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | ||
| 060 | Боргові цінні папери | Додаток V. Частина 1.31, 44(b) | ||
| 070 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | ||
| 080 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | ||
| 090 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | ||
| 100 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | ||
| 110 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | ||
| 120 | Позики та аванси | Додаток V. Частина 1.32, 44(a) | ||
| 130 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | ||
| 140 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | ||
| 150 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | ||
| 160 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | ||
| 170 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | ||
| 180 | Домогосподарства | Додаток V. Частина 1.42(f) | ||
| 190 | НЕТОРГОВЕЛЬНІ НЕДЕРИВАТИВНІ ФІНАНСОВІ АКТИВИ, ОЦІНЕНІ ЗА СПРАВЕДЛИВОЮ ВАРТІСТЮ ЧЕРЕЗ ПРИБУТОК АБО ЗБИТОК | ДБОБ стаття 36(2) | ||
4.8 Співвідношення неторговельних недеривативних фінансових активів, оцінених за справедливою вартістю, до власного капіталу
| Референтні національні ЗПБО на основі деривативів банківського портфеля | Фінансові активи, корисність яких не зменшена Додаток V. Частина 1.34(d), частина 2.79 | Фінансові активи, корисність яких зменшена Додаток V. Частина 2.79 | ||||||||||
| Балансова сума | Накопичені від’ємні зміни у справедливій вартості через кредитний ризик, якого зазнають непрацюючі експозиції | Балансова сума | Загальна балансова сума Додаток V. Частина 1.34(d) | Конкретні квоти для покриття кредитного ризику | Загальні квоти для покриття кредитного ризику, що впливає на балансову суму | Загальні квоти для покриття банківського ризику, що впливає на балансову суму | Накопичені часткові списання | Накопичені сукупні списання | ||||
| Активи з незменшеною корисністю | Активи зі зменшеною корисністю | |||||||||||
| Додаток V. Частина 1.27-28 | Додаток V. Частина 2.69 | Додаток V. Частина 1.27-28 | РВК, стаття 4(95) | Стаття 4(95) РВК; додаток V. Частина 2.70(c), 71 | Стаття 4(95) РВК; додаток V. Частина 2.70(c), 71 | Стаття 4(95) РВК; додаток V. Частина 2.70(c), 71, 82 | РВК стаття 4(95) ; додаток V. Частина 2.72-74 | РВК стаття 4(95) ; додаток V. Частина 2.72-74 | ||||
| 010 | 030 | 035 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | |||
| 010 | Інструменти власного капіталу | ЄЦБ/2013/33 додаток 2. Частина 2.4-5; додаток V. Частина 1.44(b) | ||||||||||
| 020 | у тому числі: ті, що не котируються | |||||||||||
| 030 | у тому числі: кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | ||||||||||
| 040 | у тому числі: інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | ||||||||||
| 050 | у тому числі: нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | ||||||||||
| 060 | Боргові цінні папери | Додаток V. Частина 1.31, 44(b) | ||||||||||
| 070 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | ||||||||||
| 080 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | ||||||||||
| 090 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | ||||||||||
| 100 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | ||||||||||
| 110 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | ||||||||||
| 120 | Позики та аванси | Додаток V. Частина 1.32, 44(a) | ||||||||||
| 130 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | ||||||||||
| 140 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | ||||||||||
| 150 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | ||||||||||
| 160 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | ||||||||||
| 170 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | ||||||||||
| 175 | У тому числі: Малі та середні підприємства | МСП стаття 1 2(a) | ||||||||||
| 180 | Домогосподарства | Додаток V. Частина 1.42(f) | ||||||||||
| 190 | СПІВВІДНОШЕННЯ НЕТОРГОВЕЛЬНИХ НЕДЕРИВАТИВНИХ ФІНАНСОВИХ АКТИВІВ, ОЦІНЕНИХ ЗА СПРАВЕДЛИВОЮ ВАРТІСТЮ, ДО ВЛАСНОГО КАПІТАЛУ | Директива про бухгалтерський облік, стаття 8(1)(a), 8(2) | ||||||||||
5. Розподіл неторговельних позик та авансів за продуктами
5.1 Позики та аванси, крім тих, що утримуються для торгівлі, та торговельні активи з розподілом за продуктами
| Покликання | Загальна балансова сума | Балансова сума Додаток V. Частина 1.27-28 | ||||||||
| Центральні банки | Загальні уряди | Кредитні установи | Інші фінансові корпорації | Нефінансові корпорації | Домогосподарства | |||||
| Додаток V. Частина 1.34 | Додаток V. Частина 1.42(a) | Додаток V. Частина 1.42(b) | Додаток V. Частина 1.42(c) | Додаток V. Частина 1.42(d) | Додаток V. Частина 1.42(e) | Додаток V. Частина 1.42(f) | ||||
| 005 | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | ||||
| За продуктами | 010 | До запитання [на вимогу] та з повідомленням у короткий строк [поточний рахунок] | Додаток V. Частина 2.85(a) | |||||||
| 020 | Борг за кредитною карткою | Додаток V. Частина 2.85(b) | ||||||||
| 030 | Торгова дебіторська заборгованість | Додаток V. Частина 2.85(c) | ||||||||
| 040 | Фінансова оренда | Додаток V. Частина 2.85(d) | ||||||||
| 050 | Позики, що стали предметом зворотного репо | Додаток V. Частина 2.85(e) | ||||||||
| 060 | Інші строкові позики | Додаток V. Частина 2.85(f) | ||||||||
| 070 | Аванси, які не є позиками | Додаток V. Частина 2.85(g) | ||||||||
| 080 | ПОЗИКИ ТА АВАНСИ | Додаток V. Частина 1.32, 44(a) | ||||||||
| За забезпеченням | 090 | у тому числі: Позики, забезпечені нерухомим майном | Додаток V. Частина 2.86(a), 87 | |||||||
| 100 | у тому числі: інші забезпечені позики | Додаток V. Частина 2.86(b), 87 | ||||||||
| За призначенням | 110 | у тому числі: споживчі кредити | Додаток V. Частина 2.88(a) | |||||||
| 120 | у тому числі: кредитування для купівлі житла | Додаток V. Частина 2.88(b) | ||||||||
| За субординацією | 130 | у тому числі: позики для фінансування проектів | Додаток V. Частина 2.89; стаття 147(8) РВК | |||||||
6. Розподіл неторговельних позик та авансів для нефінансових корпорацій за кодами NACE
6.1 Розподіл позик та авансів, крім тих, які отримують для торгівлі з нефінансовими корпораціями, за кодами NACE
| Покликання | Нефінансові корпорації Додаток V. Частина 1.42(e), частина 2.91 | |||||||
| Загальна балансова сума | Накопичене зменшення корисності | Накопичені від’ємні зміни у справедливій вартості через кредитний ризик, якого зазнають непрацюючі експозиції | ||||||
| у тому числі: позики та аванси зі зменшеною корисністю | У тому числі: непрацюючі | |||||||
| у тому числі: дефолтні | ||||||||
| Додаток V. Частина 1.34 | Додаток V. Частина 2.93 | Додаток V. Частина 2. 213-232 | РВК, стаття 178 ; додаток V. Частина 2.237(b) | Додаток V. Частина 2.70-71 | Додаток V. Частина 2.69 | |||
| 010 | 011 | 012 | 013 | 021 | 022 | |||
| 010 | A. Сільське господарство, лісове господарство та рибне господарство | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 020 | B. Добувна промисловість і розроблення кар’єрів | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 030 | C. Виробництво | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 040 | D. Постачання електроенергії, газу, пари та кондиційованого повітря | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 050 | E. Водопостачання | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 060 | F. Будівництво | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 070 | G. Гуртова та роздрібна торгівля | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 080 | H. Транспортування та зберігання | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 090 | I. Тимчасове розміщування й організація харчування | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 100 | J. Інформація та зв’язок | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 105 | K. Фінансова та страхова діяльність | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) , додаток V. Частина 2.92 | ||||||
| 110 | L. Операції з нерухомим майном | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 120 | M. Професійна, наукова та технічна діяльність | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 130 | N. Діяльність у сфері адміністративного та допоміжного обслуговування | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 140 | O. Державне управління й оборона. обов’язкове соціальне страхування | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 150 | P. Освіта | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 160 | Q. Послуги охорони здоров’я та соціальна робота | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 170 | R. Мистецтво, розваги та відпочинок | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 180 | S. Інші послуги | Регламент про статистичну класифікацію економічної діяльності в ЄС (NACE) | ||||||
| 190 | ПОЗИКИ ТА АВАНСИ | Додаток V. Частина 1.32, частина 2.90 | ||||||
7. Фінансові активи, корисність яких зменшено та погашення яких прострочено
7.1 Фінансові активи, корисність яких зменшено та погашення яких прострочено
| МСФЗ , сумісні з референтними національними ЗПБО | Балансова сума Додаток V. Частина 1.27 | ||||||||||
| Активи без значного збільшення кредитного ризику з моменту первісного визнання (стадія 1) | Активи зі значним збільшенням кредитного ризику з моменту первісного визнання, але не кредитно знецінені (стадія 2) | Кредитно знецінені активи (стадія 3) | |||||||||
| менше або дорівнює 30 днів | > 30 днів менше або дорівнює 90 днів | > 90 днів | менше або дорівнює 30 днів | > 30 днів менше або дорівнює 90 днів | > 90 днів | менше або дорівнює 30 днів | > 30 днів менше або дорівнює 90 днів | > 90 днів | |||
| МСФЗ 9.5.5.11; B5.5.37; МСФЗ 7.B8I, додаток V. Частина 2.96 | |||||||||||
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | |||
| 060 | Боргові цінні папери | Додаток V. Частина 1.31, 44(b) | |||||||||
| 070 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | |||||||||
| 080 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | |||||||||
| 090 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | |||||||||
| 100 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | |||||||||
| 110 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | |||||||||
| 120 | Позики та аванси | Додаток V. Частина 1.32, 44(a) | |||||||||
| 130 | Центральні банки | Додаток V. Частина 1.42(a) | |||||||||
| 140 | Загальні уряди | Додаток V. Частина 1.42(b) | |||||||||
| 150 | Кредитні установи | Додаток V. Частина 1.42(c) | |||||||||
| 160 | Інші фінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(d) | |||||||||
| 170 | Нефінансові корпорації | Додаток V. Частина 1.42(e) | |||||||||
| 180 | Домогосподарства | Додаток V. Частина 1.42(f) | |||||||||
| 190 | СУКУПНІ БОРГОВІ ІНСТРУМЕНТИ | Додаток V, частина 2.94-95 | |||||||||
| Позики та аванси з розподілом за продуктами, забезпеченням та субординацією | |||||||||||
| 200 | До запитання [на вимогу] та з повідомленням у короткий строк [поточний рахунок] | Додаток V. Частина 2.85(a) | |||||||||
| 210 | Борг за кредитною карткою | Додаток V. Частина 2.85(b) | |||||||||
| 220 | Торгова дебіторська заборгованість | Додаток V. Частина 2.85(c) | |||||||||
| 230 | Фінансова оренда | Додаток V. Частина 2.85(d) | |||||||||
| 240 | Позики, що стали предметом зворотного репо | Додаток V. Частина 2.85(e) | |||||||||
| 250 | Інші строкові позики | Додаток V. Частина 2.85(f) | |||||||||
| 260 | Аванси, які не є позиками | Додаток V. Частина 2.85(g) | |||||||||
| 270 | у тому числі: Позики, забезпечені нерухомим майном | Додаток V. Частина 2.86(a), 87 | |||||||||
| 280 | у тому числі: інші забезпечені позики | Додаток V. Частина 2.86(b), 87 | |||||||||
| 290 | у тому числі: споживчі кредити | Додаток V. Частина 2.88(a) | |||||||||
| 300 | у тому числі: кредитування для купівлі житла | Додаток V. Частина 2.88(b) | |||||||||
| 310 | у тому числі: позики для фінансування проектів | Додаток V. Частина 2.89; стаття 147(8) РВК | |||||||||