"___"___________ 200_ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
_______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
";
у поясненні:
абзац десятий після слів "комісії у складі фінансового інструменту" доповнити словами "у тому числі за розрахунково-касове обслуговування, пов'язане з видачею, обслуговуванням і погашенням кредиту";
абзаци восьмий - двадцятий розділу I "Операції на міжбанківському ринку" викласти в такій редакції:
"резидентам:
Е1 = Е1.0 + Е1.1 + ... + Е1.7 + Е1.8,
Є1 = (Е1.0 X Є1.0 + Е1.1 X Є1.1 + ... + Е1.7 X Є1.7 + Е1.8 X X Є1.8) / Е1;
нерезидентам:
Ж1 = Ж1.0 + Ж1.1 + ... + Ж1.7 + Ж1.8;
З1 = (Ж1.0 X З1.0 + Ж1.1 X З1.1 + ... + ЕЖ1.7 X З1.7 + Ж1.8 X X З1.8) / Ж1;
усього:
Б1 = Е1 + Ж1,
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.0 + Б1.1 + Б1.2 + Б1.3 + Б1.4 + Б1.5 + Б1.6 + Б1.7 + + Б1.8;
В1 = (Е1 X Є1 + Ж1 X З1) / Б1,
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.0 X В1.0 + Б1.1 X В1.1 + ... + Б1.7 X В1.7 + Б1.8 X X В1.8) / Б1";
абзаци тринадцятий - двадцять п'ятий розділу II "Операції з клієнтами" викласти в такій редакції:
"резидентам:
Е1 = Е1.0 + Е1.1 + Е1.2 + ... + Е1.10 + Е1.11,
Є1 = (Е1.0 X Є1.0 + Е1.1 X Є1.1 + ... + Е1.10 X Є1.10 + + Е1.11 X Є1.11) / Е1;
нерезидентам:
Ж1 = Ж1.0 + Ж1.1 + Ж1.2 + ... + Ж1.10 + Ж1.11,
З1 = (Ж1.0 X З1.0 + Ж1.1 X З1.1 + ... + Ж1.10 X З1.10 + + Ж1.11 X З1.11) / Ж1;
усього:
Б1 = Е1 + Ж1,
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.0 + Б1.1 + ... + Б1.10 + Б1.11,
В1 = (Е1 X Є1 + Ж1 X З1) / Б1,
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.0 X В1.0 + Б1.1 X В1.1 + ... + Б1.10 X В1.10 + + Б1.11 X В1.11) / Б1".
3.3. Форму N 317 "Звіт про вимоги за кредитами, наданими в економіку України (класифікація за організаційно-правовими формами господарювання)" і пояснення щодо її заповнення виключити.
3.4. Форму N 320 "Звіт про вимоги за кредитами, наданими в економіку України (класифікація за видами економічної діяльності)" і пояснення щодо її заповнення виключити.
3.5. Форму N 321 "Звіт про вимоги за наданими кредитами (класифікація за секторами економіки)" і пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:
"Форма N 321 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними термін;
- територіальними
управліннями Національного
банку України
через Центральну
розрахункову палату
Національного банку України
Департаменту статистики
та звітності
до 11 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про вимоги за наданими кредитами (за класифікаціями контрагентів і рахунків)
за станом на _____________ 200__ року
_____________________ _______________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(копійки)
| N з/п | Назва показника | Усього | У тому числі: | ||
| строкові | прострочені | сумнівні | |||
| А | В | 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 2 3 | Вимоги за наданими кредитами - усього I.I. Надані кредити I.II. Нараховані доходи за кредитами | ||||
"___"___________ 200_ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
_______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
";
Пояснення щодо заповнення форми N 321 Звіт про вимоги за наданими кредитами (за класифікаціями контрагентів і рахунків)
1. Звіт передбачає надання даних про вимоги за наданими кредитами в розрізі видів економічної діяльності, інституційних секторів економіки, форм власності, строків погашення згідно з укладеними договорами (початкових строків), організаційно-правових форм господарювання, кодів валют, кодів країн та видів забезпечення кредиту.
2. Під час складання звіту доцільно користуватися:
Державним класифікатором України "Класифікація організаційно-правових форм господарювання ДК 002:2004", затвердженим наказом Держспоживстандарту України від 28.05.2004 N 97 (зі змінами);
Національним класифікатором України ДК 009:2005 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 26.12.2005 N 375;
Класифікацією інституційних секторів економіки України, затвердженою наказом Державного комітету статистики України від 18.04.2005 N 96 (зі змінами);
Державним класифікатором України "Класифікація форм власності ДК 001:2004", затвердженим наказом Держспоживстандарту України від 28.05.2004 N 97 (зі змінами);
Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету стандартизації, метрології та сертифікації України від 28.01.2000 N 73 (зі змінами);
Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129), зі змінами.
3. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.
4. Дані про вимоги за наданими кредитами та нараховані доходи за наданими кредитами складаються за даними балансів банків та даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів видів економічної діяльності K111, інституційних секторів економіки K072, форм власності K081, початкових строків погашення S183, резидентності K030, організаційно-правової форми господарювання K051, коду валют R030, коду країн K040, узагальнених видів забезпечення кредитів S032 з урахуванням параметра аналітичного обліку R011.
Параметр строків погашення S183 має такі значення:
до 365 (366) днів [у тому числі овернайт (на 1 день), від 2 до 7 днів, від 8 до 21 дня, від 22 до 31 дня, від 32 до 92 днів, від 93 до 183 днів, від 184 до 274 днів, від 275 до 365 (366) днів];
від 366 (367) до 2 років [у тому числі від 366 (367) до 548 (549) днів, від 549 (550) до 2 років];
більше 2 до 3 років;
більше 3 до 5 років;
більше 5 до 10 років;
понад 10 років.
Параметр видів забезпечення кредитів S032 набуває таких значень:
майнові права на майбутнє нерухоме майно житлового фонду;
майнові права на інше майбутнє нерухоме майно;
нерухоме майно, що належить до житлового фонду;
інше нерухоме майно;
інше (інші забезпечені та незабезпечені кредити).
Параметр аналітичного обліку R011 визначає розподіл рахунків з обліку неамортизованої премії, дисконту, нарахованих доходів і прострочених нарахованих доходів, простроченої та сумнівної заборгованості за кредитами в частині основних сум відповідного виду кредиту або групи контрагентів банку.
5. Показники форми відображаються в окремих звітних документах у розрізі параметрів аналітичного обліку, зазначених у пункті 4.
6. Показники колонки 1 у рядках форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2-4. Показники колонок 1-3 у рядку 1 форми дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 2 і 3.
7. Показники форми складаються за таким розрахунком:
---------------
* У відповідних розрізах.
** За аналітичним обліком з урахуванням аналітичного параметра R011".
3.6. Форму N 322 "Звіт про вимоги за кредитами, наданими в економіку України (класифікація за цільовим спрямуванням)" і пояснення щодо її заповнення виключити.
3.7. Форму N 323 "Звіт про вимоги за кредитами, наданими в економіку України (класифікація за формами власності)" і пояснення щодо її заповнення виключити.
3.8. У формі N 350Д "Звіт про суми і процентні ставки за депозитами" і поясненні щодо її заповнення:
таблицю форми викласти в такій редакції:
"(копійки)
"___"___________ 200_ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
_______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
";
у поясненні:
абзаци шостий - вісімнадцятий розділу I "Операції на міжбанківському ринку" викласти в такій редакції:
"резидентах:
Е1 = Е1.1 + Е1.2 + ... + Е1.7 + Е1.8,
Є1 = (Е1.1 X Є1.1 + Е1.2 X Є1.2 + ... + Е1.7 X Є1.7 + Е1.8 X X Є1.8) / Е1;
нерезидентах:
Ж1 = Ж1.1 + Ж1.2 + ... + Ж1.7 + Ж1.8,
З1 = (Ж1.1 X З1.1 + Ж1.2 X З1.2 + ... + З1.7 X З1.7 + З1.7 X X З1.7) / Ж1;
усього:
Б1 = Е1 + Ж1,
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.1 + Б1.2 + ... + Б1.7 + Б1.8;
В1 = (Е1 X Є1 + Ж1 X З1) / Б1;
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.1 X В1.1 + Б1.2 X В1.2 + ... + Б1.7 X В1.7 + Б1.8 X X В1.8) / Б1";
абзаци вісімнадцятий - тридцятий розділу II "Операції з клієнтами" викласти в такій редакції:
"резидентам:
Е1 = Е1.1 + Е1.2 + ... + Е1.10 + Е1.11,
Є1 = (Е1.1 X Є1.1 + Е1.2 X Є1.2 + ... + Е1.10 X Є1.10 + + Е1.11 X Є1.11) / Е1;
нерезидентам:
Ж1 = Ж1.1 + Ж1.2 + ... + Ж1.10 + Ж1.11,
З1 = (Ж1.1 X З1.1 + Ж1.2 X З1.2 + ... + Ж1.10 X З1.10 + + Ж1.11 X З1.11) / Ж1;
усього:
Б1 = Е1 + Ж1,
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.1 + Б1.2 + ... + Б1.10 + Б1.11;
В1 = (Е1 X Є1 + Ж1 X З1) / Б1,
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.1 X В1.1 + Б1.2 X В1.2 + ... + Б1.10 X В1.10 + + Б1.11 X В1.11) / Б1".
3.9. Форму N 354 "Звіт про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки суб'єктів господарювання та фізичних осіб (класифікація за організаційно-правовими формами господарювання)" і пояснення щодо її заповнення виключити.
