така валютна операція здійснюється за рахунок власних (не куплених, не залучених у формі кредиту, позики від резидента) коштів в іноземній валюті Резидента;
станом на 01 число поточного місяця за операціями Резидента з експорту товарів немає операцій, за якими банками не був завершений валютний нагляд за дотриманням Резидентом установлених Національним банком України граничних строків розрахунків (або строків, продовжених згідно з висновком центрального органу виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну політику у сфері економічного розвитку), які настали протягом попередніх дванадцяти календарних місяців. До операцій Резидента, за якими банками не був завершений валютний нагляд, не включаються ті операції, щодо яких виникли форс-мажорні обставини або прийнято до розгляду судом, міжнародним комерційним арбітражем позовну заяву Резидента про стягнення з нерезидента заборгованості. Банк, у якому обслуговується Резидент, на підставі письмового дозволу Резидента має отримати відповідну інформацію засобами електронної пошти від інших банків, у яких відкриті рахунки Резидента;
Резидент надав банку, через який здійснюється переказ іноземної валюти з метою виплати дивідендів Нерезиденту 1, документи (інформацію), що стосуються зобов’язань Нерезидента 2 за Єврооблігаціями та виплат у період з 24 лютого 2022 року до 09 липня 2024 року (включно) відсоткового доходу (купонних платежів) за Єврооблігаціями, включно з іншими документами (інформацією), які підтверджують наявність підстав (зобов’язань) для здійснення Резидентом такої валютної операції відповідно до вимог валютного законодавства, включаючи вимоги підпункту 46-2 пункту 14 цієї постанови;
якщо гарантами/поручителями за зобов’язаннями Нерезидента 2 за Єврооблігаціями є два і більше резидентів, то всі перекази іноземної валюти цими резидентами з метою виплати дивідендів на користь Нерезидента 1 на підставі підпункту 46-2 пункту 14 цієї постанови мають здійснюватися виключно через один банк та в сукупному обсязі, що відповідає вимогам, визначеним в абзаці третьому підпункту 46-2 пункту 14 цієї постанови. Зміну банку, що обслуговує такі операції, дозволяється проводити на підставі письмових звернень цих резидентів до банку, до якого переводяться на обслуговування ці клієнти, аналогічно до порядку зміни обслуговуючого банку, визначеного в пункті 8 розділу I Положення № 5;
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом 46-2 згідно з Постановою Національного банку № 108 від 06.09.2024 )
46-3) переказу іноземної валюти за кордон з метою виплати Резидентом дивідендів за корпоративними правами/акціями на користь Нерезидента 1 у разі одночасного дотримання таких умов:
Резидент є емітентом корпоративних прав/акцій, за якими виплачуються дивіденди Нерезиденту 1;
Резидент є позичальником за кредитом (позикою), одержаним(ою) Резидентом від юридичної особи-нерезидента (далі - Нерезидент 3) за укладеним між ними кредитним договором (договором позики) (далі - Договір кредитування);
Нерезидент 3 залучив кошти шляхом розміщення (емісії) іноземних боргових цінних паперів (далі - Єврооблігації 2) та використав ці кошти для надання кредиту (позики) за Договором кредитування;
Єврооблігації 2 допущені до торгів/обігу на іноземному організованому ринку/іноземній біржі та перебувають в обігу станом на 10 липня 2024 року;
сукупний обсяг усіх операцій з переказу іноземної валюти з метою виплати дивідендів Нерезиденту 1 на підставі підпункту 46-3 пункту 14 цієї постанови обмежується граничною сумою, що визначається загальною сумою відсоткового доходу (купонних платежів) за Єврооблігаціями 2, яка була фактично виплачена власникам Єврооблігацій 2 у період з 24 лютого 2022 року до 30 квітня 2024 року (включно), та за вирахуванням сум переказів іноземної валюти з метою сплати процентних платежів на користь Нерезидента 3 за Договором кредитування, які Резидент здійснив відповідно до абзацу п’ятого підпункту 28 пункту 14 цієї постанови з 04 травня 2024 року з рахунку, відкритого в банку в Україні;
така валютна операція здійснюється за рахунок власних (не куплених, не залучених у формі кредиту, позики від резидента) коштів в іноземній валюті Резидента;
дотримано умови, визначені в абзаці п’ятому підпункту 46-2 пункту 14 цієї постанови;
Резидент надав банку, через який здійснюється переказ іноземної валюти з метою виплати дивідендів Нерезиденту 1, документи (інформацію), що стосуються зобов’язань Нерезидента 3 за Єврооблігаціями 2 та виплат у період з 24 лютого 2022 року до 30 квітня 2024 року (включно) відсоткового доходу (купонних платежів) за Єврооблігаціями 2, надання кредиту (позики) за Договором кредитування за рахунок коштів, залучених Нерезидентом 3 шляхом розміщення (емісії) Єврооблігацій 2, включно з іншими документами (інформацією), які підтверджують наявність підстав (зобов’язань) для здійснення Резидентом такої валютної операції відповідно до вимог валютного законодавства, включаючи вимоги підпункту 46-3 пункту 14 цієї постанови;
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом 46-3 згідно з Постановою Національного банку № 155 від 20.12.2024 )
47) переказу коштів стягнутих з держави, державних підприємств, юридичних осіб, частка держави в статутному капіталі яких становить 100 відсотків, у порядку, визначеному Законом України "Про виконавче провадження";
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 56 від 03.05.2024 )
48) переказу коштів представництвами іноземних авіакомпаній та міжнародних карткових платіжних систем на рахунок нерезидента - юридичної особи, чиї інтереси ці представництва представляють в Україні за одночасного дотримання умов, що перекази здійснюються:
протягом календарного місяця в сумі, що не перевищує 5000000 євро (еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на дату здійснення відповідної операції);
через один банк (за вибором представництва). Зміну банку, що обслуговує ці операції, дозволяється проводити на підставі письмового звернення клієнта до банку, до якого переводиться на обслуговування клієнт, аналогічно до порядку зміни обслуговуючого банку, визначеного в пункті 8 розділу I Положення № 5;
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 56 від 03.05.2024 )
49) операцій з оплати аеропортових, портових та дорожніх зборів;
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 56 від 03.05.2024 )
49-1) операцій з оплати консульських зборів на рахунки дипломатичних представництв, консульських установ України за кордоном;
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом 49-1 згідно з Постановою Національного банку № 53 від 09.05.2025 )
50) операцій з оплати платежів (штрафів, санкцій) на виконання рішень Спортивного арбітражного суду та інших організацій, до компетенції яких належить розгляд справ та скарг у сфері спорту, згідно з регламентними вимогами, оплата послуг Спортивного арбітражного суду та інших організацій, до компетенції яких належить розгляд справ та скарг у сфері спорту, згідно з регламентними вимогами;
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 56 від 03.05.2024 )
51) платежі, що здійснюються спортивними федераціями України, Національним олімпійським комітетом України, Національним комітетом спорту інвалідів України, Спортивним комітетом України, спортивними клубами з командних ігрових видів спорту на користь іноземних спортивних федерацій або організацій, спортивних клубів, згідно з регламентними вимогами.
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 56 від 03.05.2024 )
52) операцій з переказу іноземної валюти з метою повернення фізичними особами соціальних виплат, отриманих ними в іноземних державах, на рахунки повноважних органів іноземних держав;
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 83 від 09.07.2024 )
53) операцій з оплати зборів (мита) за дії, пов’язані з охороною прав на об’єкти права інтелектуальної власності, включаючи оплату послуг, які надаються патентними відомствами інших країн, і послуг патентних повірених за кордоном.
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 83 від 09.07.2024 )
54) переказів, що здійснюються державними підприємствами, господарськими товариствами, 100 відсотків акцій (часток) яких прямо або опосередковано належать державі, на користь нерезидентів з метою купівлі емісійних квот для покриття або компенсації викидів діоксиду вуглецю (СО2 ), пов’язаних з авіаційною діяльністю. На такі перекази не поширюються вимоги пункту 89 розділу IX Положення № 5;
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 108 від 06.09.2024 )
55) операцій з переказу коштів в іноземній валюті суб’єктами електронної комерції-резидентами (юридичними особами та фізичними особами-підприємцями), які зареєстровані як платники податку на додану вартість в країнах Європейського Союзу, з метою сплати податку на додану вартість відповідно до законодавства Європейського Союзу до бюджету країни реєстрації.
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 108 від 06.09.2024 )
56) операцій з оплати державними підприємствами, юридичними особами, 100 відсотків акцій (часток) яких належать державі, що є суб’єктами ринку природного газу, на яких Кабінетом Міністрів України на підставі статті 11 Закону України "Про ринок природного газу" покладено спеціальні обов’язки з формування ресурсу природного газу, зобов’язань за рішеннями іноземних арбітражних судів за умови, що такі операції та їх обсяги погоджені Кабінетом Міністрів України.
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 4 від 13.01.2025 )
57) валютних операцій юридичною особою-резидентом у загальному обсязі, що не перевищує в еквіваленті загальної суми інвестованих з 12 травня 2025 року іноземними інвесторами з-за кордону в Україну до статутного капіталу цього резидента коштів в іноземній валюті, за одночасного дотримання таких умов:
валютні операції здійснюються з метою проведення резидентом розрахунків за імпорт товарів, поставка яких була здійснена до 23 лютого 2021 року (включно), та/або для повернення нерезиденту попередньої оплати (авансового платежу), отриманої(го) резидентом на його поточний рахунок у банку в Україні до 23 лютого 2022 року (включно) за укладеним з нерезидентом договором з купівлі-продажу товару (за операціями, за якими не відбулася/частково відбулася поставка товару в Україну), та/або з метою виконання зобов’язань за кредитом (позикою), одержаним(ою) (повністю або частково) до 20 червня 2023 року (включно) цим резидентом від нерезидента за укладеним між ними кредитним договором (договором позики), та/або для фінансування резидентом витрат на утримання його філій, представництв та інших відокремлених підрозділів без створення юридичної особи за кордоном;
валютні операції здійснюються через один банк (за вибором юридичної особи-резидента). Зміну банку, що обслуговує ці операції, дозволяється проводити на підставі письмового звернення клієнта до банку, до якого переводиться на обслуговування клієнт, аналогічно до порядку зміни обслуговуючого банку, визначеного в пункті 8 розділу I Положення № 5 (включаючи надання інформації про здійснені іноземні інвестиції до статутного капіталу резидента та проведені резидентом операції відповідно до підпункту 57 пункту 14 цієї постанови);
у банку наявна інформація (документи), що підтверджує(ють) операції зі здійснення іноземних інвестицій шляхом переказу з 12 травня 2025 року коштів в іноземній валюті з-за кордону в Україну з метою формування (збільшення) статутного капіталу резидента, включаючи підтвердження реєстрації формування (збільшення) статутного капіталу резидента на дату здійснення відповідної операції.
( Пункт 14 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 53 від 09.05.2025 )( Пункт 14 в редакції Постанови Національного банку № 21 від 24.02.2022 )
14-1. Уповноважені установи здійснюють валютний нагляд за валютним операціями, що дозволені підпунктами 1, 2- 1, 3, 4, 6, 7 пункту 14 цієї постанови, в спрощеному вигляді без проведення додаткового аналізу документів (інформації) про валютні операції, джерела походження коштів, що використовуються для їх проведення, та інших заходів, передбачених Положенням про порядок здійснення уповноваженими установами аналізу та перевірки документів (інформації) про валютні операції, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 02 січня 2019 року № 8 (зі змінами).
( Постанову доповнено новим пунктом 14-1 згідно з Постановою Національного банку № 30 від 01.03.2022; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 68 від 04.04.2022 )( Пункт 14-2 виключено на підставі Постанови Національного банку № 51 від 13.03.2022 )
14-2. Граничні строки розрахунків за операціями з експорту та імпорту товарів становлять 180 календарних днів та застосовуються до операцій, здійснених з 05 квітня 2022 року.
( Постанову доповнено новим пунктом 14-2 згідно з Постановою Національного банку № 68 від 04.04.2022; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 113 від 07.06.2022, № 142 від 07.07.2022 )
14-3. Граничні строки розрахунків, зазначені в пункті 14- 2 цієї постанови:
1) не поширюються на операцію з експорту, імпорту товарів (уключаючи незавершені розрахунки за операцією), сума якої (в еквіваленті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на дату здійснення операції) є меншою, ніж розмір, передбачений статтею 20 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" (далі - незначна сума), крім дроблення операцій з експорту товарів або дроблення валютних операцій;
2) застосовуються з урахуванням установлених Національним банком України за поданням Кабінету Міністрів України відповідно до абзацу другого частини першої статті 13 Закону України "Про валюту і валютні операції" винятків та (або) особливостей для окремих товарів та (або) галузей економіки.
( Постанову доповнено новим пунктом 14-3 згідно з Постановою Національного банку № 68 від 04.04.2022 )
14-4. Розрахунки за операціями резидентів з експорту та імпорту товарів здійснюються не пізніше строку, визначеного в пункті 14- 2 цієї постанови, з урахуванням вимог пункту 14- 3 цієї постанови в повному обсязі, з урахуванням вимог пункту 14-3 цієї постанови стосовно операцій з експорту, імпорту товарів у незначній сумі (уключаючи незавершені розрахунки за операцією). Грошові кошти від нерезидента за операціями резидента з експорту товарів підлягають зарахуванню на рахунок резидента в банку в Україні.
( Постанову доповнено новим пунктом 14-4 згідно з Постановою Національного банку № 68 від 04.04.2022 )
14-5. Банк відповідно до внутрішніх положень має право прийняти рішення щодо незастосування обмеження, зазначеного в абзаці другому підпункту 8 пункту 14 цієї постанови, до розрахунків волонтерів, щодо купівлі ними товарів (продукції), які класифікуються за такими кодами УКТЗЕД згідно із Законом України "Про Митний тариф України": 8507, 6211 43 90 00, 6506 10 80 00, 61-62, 6403-6405, 3926, 6217, 9005 10 00 00, 9005 80 00 00, 8802 20 00 00, 8802 30 00 00, 9404 30 00 00, 3926 90 92 90, 30, 8517, 8525, 8806, 9025, 2915, 3824, 3920 , 8407, 8526, 8529, 8537, 8542, 8543, 8807, 9004, 9013, 9014, 9015, 9027 , за умови дотримання одночасно таких вимог:
( Абзац перший пункту 14-5 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 227 від 04.11.2022, № 12 від 01.03.2023, № 83 від 09.07.2024, № 102 від 27.08.2024 )
1) операції за рахунком волонтера є типовими для цієї фізичної особи та обсяг операцій, що здійснювалися за рахунком/рахунками волонтера, перевищував 100 000 гривень на календарний місяць до 21 липня 2022 року;
2) подання до банку листа від державного органу/військової частини щодо співпраці з волонтером та замовлення товарів (продукції) відповідного призначення, якщо сума такої операції/операцій на календарний місяць в еквіваленті перевищує 400 000 гривень (за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на дату здійснення операції);
3) надання орієнтовної вартості (розрахунку) товару (продукції) та строків виконання замовлення;
4) інформування волонтером банку щодо збору коштів для здійснення розрахунків [оплата вартості товару (продукції)].
Наявність у банку інформації з відкритих джерел щодо недобросовісної практики діяльності волонтера може бути підставою для відмови банку надалі проводити такі операції в обсязі, що перевищує суму, визначену в абзаці другому підпункту 8 пункту 14 цієї постанови.
Банк надає Національному банку України інформацію про операції волонтерів за його запитом.
( Постанову доповнено новим пунктом 14-5 згідно з Постановою Національного банку № 172 від 05.08.2022 )
14-6. Банк не має права завершити здійснення валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків за операцією з експорту/імпорту товарів на підставі документів про припинення зобов'язань зарахуванням зустрічних однорідних вимог.
Вимоги абзацу першого пункту 14-6 цієї постанови не поширюються на випадки завершення здійснення валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків у разі припинення зобов'язань зарахуванням зустрічних однорідних вимог за операціями:
1) операторів телекомунікацій з оплати міжнародних телекомунікаційних послуг (міжнародного роумінгу та пропуску міжнародного трафіка);
2) з оплати перестрахових премій (перестрахових платежів, перестрахових внесків) за договорами перестрахування (включаючи сертифікати, поліси, ковер-ноти, сліпи, бордеро премій, бордеро збитків), укладеними з перестраховиками-нерезидентами, зазначеними в підпунктах 16-19- 1 пункту 14 цієї постанови.
( Підпункт 2 пункту 14-6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 22 від 16.02.2024 )( Постанову доповнено новим пунктом згідно з Постановою Національного банку № 197 від 02.09.2022; в редакції Постанови Національного банку № 7 від 10.02.2023 )
14-7. Банк, крім підстав, передбачених в Інструкції про порядок валютного нагляду банків за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків за операціями з експорту та імпорту товарів, затвердженій постановою Правління Національного банку України від 02 січня 2019 року № 7 (зі змінами), має право завершити здійснення валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків за операціями з імпорту продукції, яка ввозиться в Україну як гуманітарна допомога, на підставі одного з таких пакетів документів/документів (оригіналів або їх копій), що підтверджують:
( Абзац перший пункту 14-7 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 17 від 05.02.2024 )
1) пропуск до 01 грудня 2023 року через митний кордон України гуманітарної допомоги в порядку, передбаченому постановою Кабінету Міністрів України від 01 березня 2022 року № 174 "Деякі питання пропуску гуманітарної допомоги через митний кордон України в умовах воєнного стану" (зі змінами), якими можуть бути декларація про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою, або витяг з автоматизованої системи митного оформлення, або інші видані митними органами документи, що підтверджують ввезення гуманітарної допомоги на територію України. Також мають бути надані документи (оригінали або їх копії), що підтверджують передавання/одержання ввезеної гуманітарної допомоги її отримувачу(ем). Датою завершення здійснення валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків за операціями з імпорту продукції, яка ввозиться (надходить) в Україну як гуманітарна допомога, є дата пропуску через митний кордон України гуманітарної допомоги;
( Підпункт 1 пункту 14-7 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 17 від 05.02.2024 )
2) отримання до 01 грудня 2023 року ввезеної гуманітарної допомоги правоохоронними органами, Міністерством оборони України, військовими частинами Збройних Сил України, іншими військовими формуваннями та суб'єктами, що здійснюють боротьбу з тероризмом відповідно до закону та/або беруть участь у здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації, іншими органами державної влади, органами місцевого самоврядування, а також установами або організаціями, що створені цими органами та утримуються за рахунок коштів державного або місцевого бюджету. Датою завершення здійснення валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків за операціями з імпорту продукції, яка ввозиться (надходить) в Україну як гуманітарна допомога, може бути дата отримання ввезеної гуманітарної допомоги особами, зазначеними в підпункті 2 пункту 14-7 цієї постанови, за відсутності документів, що підтверджують дату пропуску через митний кордон України гуманітарної допомоги;
( Підпункт 2 пункту 14-7 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 17 від 05.02.2024 )
3) починаючи з 01 грудня 2023 року пропуск гуманітарної допомоги через митний кордон України в порядку , визначеному постановою Кабінету Міністрів України від 05 вересня 2023 року № 953 "Деякі питання пропуску та обліку гуманітарної допомоги в умовах воєнного стану" (зі змінами), яким може бути декларація про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою. Датою завершення здійснення валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків за операціями з імпорту продукції, яка ввозиться (надходить) в Україну як гуманітарна допомога, є дата митного оформлення товарів, що визнаються гуманітарною допомогою.
( Пункт 14-7 доповнено новим підпунктом 3 згідно з Постановою Національного банку № 17 від 05.02.2024 )
Банк має право прийняти рішення про необхідність подання резидентами додаткових документів, пов'язаних зі здійсненням імпорту продукції, що ввозиться в Україну як гуманітарна допомога, для здійснення валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків.
( Постанову доповнено новим пунктом 14-7 згідно з Постановою Національного банку № 211 від 29.09.2022 )
14-8. Перестраховик-нерезидент, з яким укладено договір перестрахування (включаючи сертифікати, поліси, ковер-ноти, сліпи, бордеро премій, бордеро збитків), зазначений у підпункті 19- 1 пункту 14 цієї постанови, повинен мати рейтинг фінансової надійності (стійкості), що за класифікацією таких міжнародних рейтингових агентств відповідає рівню не нижче ніж:
( Абзац перший пункту 14-8 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 7 від 10.02.2023 )
"A3" [Moody's Investors Service (США)];
"A-" [Standard & Poor's (США)];
"A-" [Fitch Ratings (Великобританія)];
"A-" [A.M. Best (США)].
( Постанову доповнено новим пунктом згідно з Постановою Національного банку № 242 від 09.12.2022 )
14-9. Рейтинг фінансової надійності (стійкості) перестраховика-нерезидента, присвоєний лише одним із міжнародних рейтингових агентств, повинен відповідати вимогам, зазначеним у пункті 14-8 цієї постанови.
Усі рейтинги фінансової надійності (стійкості) перестраховика-нерезидента, якщо такі рейтинги присвоєно більше ніж одним міжнародним рейтинговим агентством, повинні відповідати вимогам, зазначеним у пункті 14-8 цієї постанови.
Страховик або страховий та/або перестраховий брокер станом на день подання до обслуговуючого банку платіжного доручення/доручення на здійснення транскордонного переказу для проведення операцій, зазначених у підпункті 19- 1 пункту 14 цієї постанови, зобов'язаний перевірити відповідність перестраховика-нерезидента вимогам, установленим у пунктах 14-8, 14-9 цієї постанови.
( Постанову доповнено новим пунктом згідно з Постановою Національного банку № 242 від 09.12.2022; в редакції Постанови Національного банку № 7 від 10.02.2023 )
14-10. Страховик, який є стороною договору перестрахування (включаючи сертифікати, поліси, ковер-ноти, сліпи, бордеро премій, бордеро збитків), укладеного з перестраховиком-нерезидентом, для проведення зазначених у підпункті 19- 1 пункту 14 цієї постанови операцій повинен бути включений до переліку страховиків, які мають право здійснювати операції з перестрахування з перестраховиками-нерезидентами (далі - Перелік страховиків) і на дату звернення про включення страховика до Переліку страховиків та протягом періоду перебування в Переліку страховиків відповідати таким вимогам:
1) Національний банк України не виявив невідповідності структури власності страховика вимогам, визначеним у розділі III Положення про вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14 квітня 2021 року № 30 , та/або не визнав структуру власності страховика непрозорою, або не прийняв рішення про відмову у визнанні структури власності прозорою;
2) страховик:
станом на 31 грудня 2023 року дотримувався нормативу платоспроможності та достатності капіталу та нормативу ризиковості операцій страховика, установлених законодавством України з питань регулювання діяльності небанківських фінансових установ, що діяло до 31 грудня 2023 року (включно);
починаючи з 01 липня 2024 року та станом на останній календарний день кожного місяця протягом періоду перебування в Переліку страховиків дотримується вимог до капіталу платоспроможності та мінімального капіталу, визначених Положенням про встановлення вимог щодо забезпечення платоспроможності та інвестиційної діяльності страховика, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 29 грудня 2023 року № 201 (далі - Положення щодо забезпечення платоспроможності), або дотримується погодженого (погоджених) Національним банком України плану відновлення діяльності та/або плану фінансування страховика відповідно до вимог, передбачених статтею 117 та/або статтею 118 Закону України "Про страхування";
( Підпункт 2 пункту 14-10 в редакції Постанови Національного банку № 22 від 16.02.2024 )( Підпункт 3 пункту 14-10 виключено на підставі Постанови Національного банку № 22 від 16.02.2024 )
4) Національний банк України не виявив ознак небездоганної ділової репутації страховика, його учасників та власників істотної участі та/або керівників, ключових осіб, визначених у Положенні про авторизацію надавачів фінансових послуг та умови здійснення ними діяльності з надання фінансових послуг, затвердженому постановою Правління Національного банку України від 29 грудня 2023 року № 199 (далі - Положення про авторизацію), або прийнято рішення Національного банку України про незастосування до зазначених осіб ознаки небездоганної ділової репутації в разі виявлення ознак небездоганної ділової репутації;
( Підпункт 4 пункту 14-10 в редакції Постанови Національного банку № 22 від 16.02.2024 )
5) протягом одного року до дати подання звернення до Національного банку України згідно з абзацом другим пункту 14-11 цієї постанови та протягом періоду перебування в Переліку страховиків до страховика не застосовувалися заходи впливу, крім письмового застереження, за порушення вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, у сфері реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій).
( Постанову доповнено новим пунктом згідно з Постановою Національного банку № 242 від 09.12.2022; в редакції Постанови Національного банку № 7 від 10.02.2023 )
14-11. Страховик, страховий та/або перестраховий брокер мають право здійснити операції, зазначені в підпункті 19- 1 пункту 14 цієї постанови, після включення страховика до Переліку страховиків.
Страховик для включення до Переліку страховиків звертається до Національного банку України з відповідним зверненням.
Звернення повинно містити запевнення про виконання вимог, установлених у підпункті 2 пункту 14-10 цієї постанови, та підтвердні розрахунки і документи про таке виконання.
( Абзац третій пункту 14-11 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 22 від 16.02.2024 )( Постанову доповнено новим пунктом згідно з Постановою Національного банку № 242 від 09.12.2022; в редакції Постанови Національного банку № 7 від 10.02.2023 )
14-12. Національний банк України має право залишити звернення страховика, зазначене в абзаці другому пункту 14-11 цієї постанови, без розгляду в разі:
1) невідповідності страховика вимогам, зазначеним у пункті 14-10 цієї постанови;
2) надання страховиком недостовірної інформації у зверненні;
3) подання в недостатньому обсязі розрахунків та/або документів, що не дає можливості Національному банку України зробити висновок про дотримання вимог, установлених у підпункті 2 пункту 14-10 цієї постанови;
( Підпункт 3 пункту 14-12 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 22 від 16.02.2024 )
4) неподання до Національного банку України документів згідно з вимогами, установленими Положенням про авторизацію, на підставі яких здійснюється оцінка ділової репутації страховика, його власників істотної участі та/або керівників, ключових осіб.
( Підпункт 4 пункту 14-12 в редакції Постанови Національного банку № 22 від 16.02.2024 )
Національний банк України письмово повідомляє страховика про залишення його звернення без розгляду за підписом заступника Голови Національного банку України, який згідно з розподілом функціональних обов'язків здійснює загальне керівництво та організовує роботу з нагляду, реєстрації та ліцензування, фінансового моніторингу ринків небанківських фінансових послуг.
( Постанову доповнено новим пунктом згідно з Постановою Національного банку № 242 від 09.12.2022; в редакції Постанови Національного банку № 7 від 10.02.2023 )
14-13. Національний банк України приймає рішення про включення страховика до Переліку страховиків, якщо страховик відповідає зазначеним у пункті 14-10 цієї постанови вимогам (рішення приймає Комітет з питань нагляду та регулювання діяльності небанківських фінансових установ Національного банку України).
( Постанову доповнено новим пунктом 14-13 згідно з Постановою Національного банку № 7 від 10.02.2023 )
14-14. Національний банк України приймає рішення про виключення страховика з Переліку страховиків (рішення приймає Комітет з питань нагляду та регулювання діяльності небанківських фінансових установ Національного банку України) у разі:
1) подання страховиком звернення про виключення з Переліку страховиків;
2) установлення факту надання страховиком недостовірної інформації в документах, що були підставою для включення страховика до Переліку страховиків;
3) отримання/виявлення інформації, що може свідчити про невідповідність страховика вимогам, зазначеним у пункті 14-10 цієї постанови;
4) прийняття рішення Національним банком України про анулювання всіх ліцензій на провадження діяльності з надання фінансових послуг у сфері страхування/ліцензії на здійснення діяльності із страхування страховика;
( Підпункт 4 пункту 14-14 в редакції Постанови Національного банку № 22 від 16.02.2024 )
5) ненадання страховиком інформації, зазначеної в пункті 14- 17 цієї постанови.
( Підпункт 5 пункту 14-14 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 22 від 16.02.2024 )
6) недотримання вимог, установлених в абзаці третьому підпункту 2 пункту 14-10 цієї постанови, та/або відхилення Національним банком України поданого (поданих) до Національного банку України плану відновлення діяльності та/або плану фінансування страховика, що подаються відповідно до вимог, передбачених статтею 117 та/або статтею 118 Закону України "Про страхування".
( Пункт 14-14 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 22 від 16.02.2024 )( Постанову доповнено новим пунктом 14-14 згідно з Постановою Національного банку № 7 від 10.02.2023 )
14-15. Національний банк України розміщує Перелік страховиків на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку України та/або вносить до нього відомості протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішень, зазначених у пунктах 14-13, 14-14 цієї постанови.
Перелік страховиків містить таку інформацію:
1) повне найменування страховика;
2) код страховика за Єдиним державним реєстром юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань;
3) номер та дату відповідного рішення Комітету з питань нагляду та регулювання діяльності небанківських фінансових установ Національного банку України про включення або виключення страховика з Переліку страховиків.
( Постанову доповнено новим пунктом 14-15 згідно з Постановою Національного банку № 7 від 10.02.2023 )
14-16. Національний банк України в разі прийняття рішень, зазначених у пунктах 14-13, 14-14 цієї постанови, повідомляє про це страховика протягом трьох робочих днів із дати прийняття відповідного рішення.
( Постанову доповнено новим пунктом 14-16 згідно з Постановою Національного банку № 7 від 10.02.2023 )
14-17. Страховик, уключений до Переліку страховиків, починаючи з 01 липня 2024 року зобов’язаний надавати до Національного банку України запевнення в довільній формі з наведенням розрахунків про дотримання станом на останній день кожного місяця вимог до капіталу платоспроможності та мінімального капіталу, установлених Положенням щодо забезпечення платоспроможності, або звіт про виконання погодженого (погоджених) Національним банком України плану відновлення діяльності та/або плану фінансування страховика відповідно до вимог, передбачених статтею 117 та/або статтею 118 Закону України "Про страхування", не пізніше 20 числа наступного місяця.
( Постанову доповнено новим пунктом 14-17 згідно з Постановою Національного банку № 7 від 10.02.2023; в редакції Постанови Національного банку № 22 від 16.02.2024 )
14-18. Обслуговуючий банк із метою здійснення страховиком або страховим та/або перестраховим брокером операцій, зазначених у підпункті 19- 1 пункту 14 цієї постанови, використовує зазначену в Переліку страховиків інформацію станом на день проведення таких операцій.
( Постанову доповнено новим пунктом 14-18 згідно з Постановою Національного банку № 7 від 10.02.2023 )
14-19. Банк не має права завершити здійснення валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків:
1) за операцією з експорту товарів після зарахування на поточний рахунок резидента в банку грошових коштів, що надійшли від нерезидента за товар, якщо ці кошти не переказувалися з-за кордону в Україну в іноземній валюті;
( Підпункт 1 пункту 14-19 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 24 від 20.02.2024 )
2) за операцією з імпорту товарів, якщо відбувається повне або часткове повернення сплачених імпортером коштів [крім випадків, коли ці кошти повертаються (переказуються) з-за кордону в Україну в іноземній валюті];
( Підпункт 2 пункту 14-19 в редакції Постанови Національного банку № 53 від 09.05.2025 )
3) за операціями з експорту та імпорту товарів за наявності факту закриття всіх рахунків клієнта-резидента в цьому банку. Банк після закриття в ньому всіх рахунків клієнта-резидента зобов’язаний продовжувати здійснювати валютний нагляд за дотриманням граничних строків розрахунків за операціями цього резидента з експорту та імпорту товарів, за якими банк здійснював валютний нагляд на дату закриття останнього з рахунків, відкритих у цьому банку, та надавати Національному банку України інформацію, пов’язану з такими операціями, згідно з вимогами нормативно-правових актів Національного банку України з питань організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України.
( Пункт 14-19 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 155 від 30.11.2023 )( Постанову доповнено новим пунктом 14-19 згідно з Постановою Національного банку № 29 від 22.03.2023; в редакції Постанови Національного банку № 96 від 10.08.2023 )
15. Зупинити здійснення обслуговуючими банками видаткових операцій за рахунками резидентів Російської Федерації/Республіки Білорусь, за рахунками юридичних осіб (крім банків), кінцевими бенефіціарними власниками яких є резиденти Російської Федерації/Республіки Білорусь, за винятком здійснення на території України:
1) переказу коштів з таких рахунків на спеціальний рахунок Національного банку України для збору коштів на підтримку Збройних Сил України та/або на рахунки Кабінету Міністрів України, міністерств та інших державних органів України;
2) соціальних виплат, виплат заробітної плати, оплати комунальних послуг, сплати податків, зборів та інших обов’язкових платежів;
3) видаткових операцій з таких рахунків фізичних осіб - резидентів Російської Федерації та Республіки Білорусь, що містяться в переліках Служби безпеки України та/або державних органів України, попередньо погоджених Службою безпеки України, щодо можливості здійснення банками таких операцій (далі - Переліки);
( Пункт 15 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 65 від 26.03.2022 )
4) продажу безготівкової іноземної валюти, крім російських рублів та білоруських рублів;
( Пункт 15 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 68 від 04.04.2022 )
5) сплати банку комісій та інших платежів за здійснення банком операцій з надання банківських та інших фінансових послуг, а також з метою виконання власних зобов'язань за кредитними договорами (уключаючи проценти) перед банками;
( Пункт 15 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 68 від 04.04.2022; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 81 від 22.04.2022 )
6) переказу коштів на інші власні поточні рахунки таких осіб, відкриті в банках на території України (крім коштів у російських рублях/білоруських рублях);
( Пункт 15 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 68 від 04.04.2022 )
7) страхових виплат (страхових відшкодувань) за договорами страхування, укладеними до дати набрання чинності рішенням Національного банку України про застосування до страховика заходу впливу у вигляді тимчасового зупинення ліцензій на провадження діяльності з надання фінансових послуг у сфері страхування, включаючи страхові виплати шляхом оплати закладам охорони здоров'я вартості медико-санітарної, іншої допомоги, що була надана застрахованій особі такими закладами, у зв'язку із настанням страхового випадку;
( Пункт 15 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 68 від 04.04.2022; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 106 від 01.09.2023 )( Підпункт 8 пункту 15 виключено на підставі Постанови Національного банку № 106 від 01.09.2023 )
9) сплати внесків до централізованих страхових резервних фондів Моторного (транспортного) страхового бюро України відповідно до Закону України "Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів;
( Пункт 15 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 68 від 04.04.2022 )
10) виплати доходів, сум погашення грошовими коштами за випусками власних цінних паперів, оплати послуг депозитарних установ за здійснення такої виплати/погашення;
( Пункт 15 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 96 від 09.05.2022 )
11) страхових платежів за договорами обов'язкового та добровільного страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів, а також добровільного страхування від нещасних випадків (на транспорті) та наземного транспорту на користь страховиків щодо транспортних засобів, переданих у фінансовий лізинг до 23 лютого 2022 року (включно);
( Пункт 15 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 96 від 09.05.2022 )
12) видаткових операцій з таких рахунків фізичних осіб - резидентів Російської Федерації/Республіки Білорусь, які є клієнтами банків України, у межах укладених договорів щодо реалізації зарплатних проєктів з військовими частинами Збройних Сил України та Національної гвардії України без окремого погодження зі Службою безпеки України.
( Пункт 15 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 122 від14.06.2022 )
12-1) видаткових операцій з рахунків фізичних осіб - резидентів Російської Федерації/Республіки Білорусь, які проходять/проходили військову службу (звільнилися з військової служби під час дії воєнного стану, введеного Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 "Про введення воєнного стану в Україні", затвердженим Законом України від 24 лютого 2022 року № 2102-IX "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєнного стану в Україні"") у Збройних Силах України або Національній гвардії України, без окремого погодження зі Службою безпеки України, за умови наявності в банку належним чином оформлених копій таких документів:
військового квитка рядового, сержантського і старшинського складу, форма якого встановлюється Міністерством оборони України, - для підтвердження проходження фізичною особою, зазначеною в абзаці першому підпункту 12-1 пункту 15 цієї постанови, військової служби в Збройних Силах України або Національній гвардії України. Банк для підтвердження проходження фізичною особою військової служби в Збройних Силах України додатково може запитати (за потреби) довідку для підтвердження факту перебування на військовій службі у Збройних Силах України;
витягу з послужного списку, форма якого визначається Міністерством оборони України/Міністерством внутрішніх справ України, - для підтвердження закінчення такою фізичною особою проходження військової служби (звільнення з військової служби) у Збройних Силах України або Національній гвардії України. Документом, що підтверджує закінчення фізичною особою проходження військової служби (звільнення з військової служби) у Збройних Силах України або Національній гвардії України, також може бути контракт про проходження військової служби в Збройних Силах України/Національній гвардії України, на якому зроблено відповідний запис із зазначенням підстави припинення контракту та дати виключення військовослужбовця зі списків особового складу;
( Пункт 15 доповнено новим підпунктом 12-1 згідно з Постановою Національного банку № 53 від 09.05.2025 )
13) оплати фізичною особою медичних послуг у закладах охорони здоров’я України.
( Пункт 15 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 195 від 28.12.2023 )( Абзац тринадцятий пункту 15 виключено на підставі Постанови Національного банку № 96 від 09.05.2022 )( Абзац чотирнадцятий пункту 15 виключено на підставі Постанови Національного банку № 96 від 09.05.2022 )( Пункт 15 в редакції Постанов Національного банку № 36 від 04.03.2022, № 44 від 08.03.2022 )
15-1. Заборонити:
1) зарахування коштів на рахунки клієнтів фізичних осіб за переказами, ініційованими з використанням електронних платіжних засобів, емітованих учасниками (учасниками, що здійснюють свою діяльність на території Російської Федерації та Республіки Білорусь) міжнародних карткових платіжних систем (платіжних систем, які зареєстровані Національним банком України та відомості щодо яких унесені до Реєстру платіжних систем, систем розрахунків, учасників цих систем та операторів послуг платіжної інфраструктури);
( Підпункт 1 пункту 15-1 в редакції Постанови Національного банку № 172 від 05.08.2022 )
2) приймати в Україні електронні платіжні засоби (уключаючи перекази, здійснення розрахунків та видачу готівки), емітовані учасниками (учасниками, що здійснюють свою діяльність на території Російської Федерації та Республіки Білорусь) міжнародних карткових платіжних систем (платіжних систем, які зареєстровані Національним банком України та відомості щодо яких унесені до Реєстру платіжних систем, систем розрахунків, учасників цих систем та операторів послуг платіжної інфраструктури).
( Підпункт 2 пункту 15-1 в редакції Постанови Національного банку № 172 від 05.08.2022 )( Постанову доповнено новим пунктом 15-1 згідно з Постановою Національного банку № 30 від 01.03.2022 )
15-2. Національний банк України приймає рішення щодо здійснення обслуговуючими банками видаткових операцій за рахунками юридичних осіб, зазначених у пункті 15 цієї постанови, на підставі відповідних звернень (клопотань) державних органів України, які надаються у зв'язку зі здійсненням такими юридичними особами важливих функцій та/або надання важливих послуг, підписаних керівником державного органу/особою, яка виконує його обов’язки, або заступником керівника державного органу, уповноваженим керівником цього державного органу підписувати такі звернення (клопотання).
( Абзац перший пункту 15-2 із змінами, згідно з Постановою Національного банку № 222 від 20.10.2022 )
У зверненні (клопотанні) зазначаються:
1) найменування юридичної особи;
2) ідентифікаційний код юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України;
3) найменування банку, в якому відкритий рахунок юридичній особі;
4) структура власності юридичної особи із зазначенням її кінцевих бенефіціарних власників та власників істотної участі (за наявності), які є резидентами Російської Федерації/Республіки Білорусь;
5) обґрунтування/підстави для проведення видаткових операцій під час дії воєнного стану з огляду на важливість діяльності юридичної особи з урахуванням критичної важливості такої діяльності.
До звернення (клопотання), підписаного особою, яка виконує обов’язки керівника державного органу, або заступником керівника державного органу, уповноваженого цим керівником підписувати таке звернення (клопотання), додатково надається документ, що підтверджує відповідні повноваження цієї особи/цього заступника.
( Пункт 15-2 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку № 222 від 20.10.2022; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 227 від 04.11.2022 )( Постанову доповнено новим пунктом 15-2 згідно з Постановою Національного банку № 96 від 09.05.2022 )
15-3. Національний банк України надсилає обслуговуючим банкам Переліки, отримані від Служби безпеки України та/або державних органів України, для врахування та подальшого використання в роботі.