Таблиця 5
Визначення класу боржника - юридичної особи для малого підприємства за інтегральним показником
№
з/п | Види економічної діяльності | Діапазони значень інтегрального показника за класами |
| значення | клас 1 | клас 2 | клас 3 | клас 4 | клас 5 | клас 6 | клас 7 | клас 8 | клас 9 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 1 | Сільське господарство, лісове господарство та рибне господарство - секція A | Більше або дорівнює | +3,99 | +3,56 | +3,13 | +2,69 | +2,26 | +1,83 | +1,40 | +0,97 | - |
| 2 | Менше ніж | - | +3,99 | +3,56 | +3,13 | +2,69 | +2,26 | +1,83 | +1,40 | +0,97 |
| 3 | Добувна промисловість і розроблення кар'єрів, переробна промисловість, будівництво: секції B, C, F | Більше або дорівнює | +2,87 | +2,40 | +1,93 | +1,46 | +0,99 | +0,52 | +0,05 | -0,43 | - |
| 4 | Менше ніж | - | +2,87 | +2,40 | +1,93 | +1,46 | +0,99 | +0,52 | +0,05 | -0,43 |
| 5 | Оптова та роздрібна торгівля; ремонт автотранспортних засобів і мотоциклів - секція G | Більше або дорівнює | +3,24 | +2,69 | +2,13 | +1,58 | +1,03 | +0,47 | -0,08 | -0,63 | - |
| 6 | Менше ніж | - | +3,24 | +2,69 | +2,13 | +1,58 | +1,03 | +0,47 | -0,08 | -0,63 |
| 7 | Фінансова та страхова діяльність, операції з нерухомим майном, професійна, наукова та технічна діяльність, діяльність у сфері адміністративного та допоміжного обслуговування: секції K, L, M, N | Більше або дорівнює | +2,85 | +2,32 | +1,79 | +1,26 | +0,73 | +0,20 | -0,33 | -0,86 | - |
| 8 | Менше ніж | - | +2,85 | +2,32 | +1,79 | +1,26 | +0,73 | +0,20 | -0,33 | -0,86 |
| 9 | Інші: секції D, E, H, I, J, O, P, Q, R, S, T, U | Більше або дорівнює | +3,25 | +2,75 | +2,26 | +1,77 | +1,27 | +0,78 | +0,28 | -0,21 | - |
| 10 | Менше ніж | - | +3,25 | +2,75 | +2,26 | +1,77 | +1,27 | +0,78 | +0,28 | -0,21 |
Додаток 8
до Положення про визначення
банками України розміру
кредитного ризику за активними
банківськими операціями
(у редакції постанови Правління
Національного банку України
)
(пункт 58 розділу IV)
Таблиця
Трансформація кредитного рейтингу за міжнародною шкалою боржника/країни місцезнаходження боржника/цінного папера в клас боржника
№
з/п | Кредитний рейтинг за міжнародною шкалою за класифікацією: | Клас боржника, що оцінюється за 10 класами | Клас боржника, що оцінюється за 5 класами |
| рейтингових агентств "Standard & Poor's" або "Fitch Ratings" | рейтингового агентства "Moody's Investors Service" |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | від AAA до AA+ | від Aаа до Aа1 | 1 | 1 |
| 2 | від AA до AA- | від Aа2 до Aа3 | 2 |
| 3 | від A+ до A- | від A1 до A3 | 3 |
| 4 | від BBB+ до BBB- | від Bаа1 до Bаа3 | 4 | 2 |
| 5 | від BB+ до BB- | від Bа1 до Bа3 | 5 | 3 |
| 6 | від B+ до B- | від B1 до B3 | 6 |
| 7 | CCC+ | Cаа1 | 7 | 4 |
| 8 | від CCC до CCC- | від Cаа2 до Саа3 | 8 |
| 9 | від CC до C | Cа | 9 |
| 10 | D | С | 10 | 5 |
Додаток 9
до Положення про визначення
банками України розміру
кредитного ризику за активними
банківськими операціями
(пункт 66 розділу IV)
Значення коефіцієнтів PD та LGD за активними банківськими операціями
Таблиця 1
Діапазони значень коефіцієнта PD боржника - юридичної особи
| № з/п | Клас боржника - юридичної особи | Діапазони значень коефіцієнтів PD |
| сільське господарство, лісове господарство та рибне господарство - секція А | добувна промисловість і розроблення кар'єрів, переробна промисловість, будівництво: секції B, C, F | оптова та роздрібна торгівля; ремонт автотранспортних засобів і мотоциклів - секція G | фінансова та страхова діяльність, операції з нерухомим майном, професійна, наукова та технічна діяльність, діяльність у сфері адміністративного та допоміжного обслуговування: секції K, L, M, N | інші: секції D, E, H, I, J, O, P, Q, R, S, T, U |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | 1 | 0,005 - 0,013 | 0,005 - 0,022 | 0,005 - 0,018 | 0,005 - 0,030 | 0,005 - 0,024 |
| 2 | 2 | 0,014 - 0,023 | 0,023 - 0,044 | 0,019 - 0,03 | 0,031 - 0,051 | 0,025 - 0,041 |
| 3 | 3 | 0,024 - 0,048 | 0,045 - 0,086 | 0,031 - 0,06 | 0,052 - 0,069 | 0,042 - 0,059 |
| 4 | 4 | 0,049 - 0,09 | 0,087 - 0,11 | 0,061 - 0,09 | 0,07 - 0,09 | 0,06 - 0,10 |
| 5 | 5 | 0,10 - 0,14 | 0,12 - 0,17 | 0,10 - 0,14 | 0,10 - 0,12 | 0,11 - 0,14 |
| 6 | 6 | 0,15 - 0,18 | 0,18 - 0,20 | 0,15 - 0,21 | 0,13 - 0,16 | 0,15 - 0,19 |
| 7 | 7 | 0,19 - 0,25 | 0,21 - 0,29 | 0,22 - 0,27 | 0,17 - 0,21 | 0,20 - 0,24 |
| 8 | 8 | 0,26 - 0,32 | 0,30 - 0,38 | 0,28 - 0,38 | 0,22 - 0,29 | 0,25 - 0,32 |
| 9 | 9 | 0,33 - 0,99 | 0,39 - 0,99 | 0,39 - 0,99 | 0,30 - 0,99 | 0,33 - 0,99 |
| 10 | 10 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
Таблиця 2
Діапазони значень коефіцієнта PD боржника - фізичної особи
№
з/п | Клас боржника - фізичної особи | Діапазони значень коефіцієнтів PD за кредитами в гривні | Діапазони значень коефіцієнтів PD за кредитами в іноземній валюті |
| заставою за якими є предмети іпотеки | заставою за якими є придбані транспортні засоби | за якими інші види застави або застави немає | заставою за якими є предмети іпотеки | заставою за якими є придбані транспортні засоби | за якими інші види застави або застави немає |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | 1 | 0,005 - 0,14 | 0,005 - 0,12 | 0,005 - 0,15 | 0,005 - 0,16 | 0,005 - 0,13 | 0,005 - 0,17 |
| 2 | 2 | 0,15 - 0,36 | 0,13 - 0,32 | 0,16 - 0,40 | 0,17 - 0,40 | 0,14 - 0,35 | 0,18 - 0,44 |
| 3 | 3 | 0,37 - 0,64 | 0,33 - 0,62 | 0,41 - 0,76 | 0,41 - 0,70 | 0,36 - 0,68 | 0,45 - 0,80 |
| 4 | 4 | 0,65 - 0,99 | 0,63 - 0,99 | 0,77 - 0,99 | 0,71 - 0,99 | 0,69 - 0,99 | 0,81 - 0,99 |
| 5 | 5 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
Таблиця 3
Діапазони значень коефіцієнта PD боржника-банку, що є резидентом, або контрагента за коштами, розміщеними в інших банках-резидентах
№
з/п | Клас контрагента за коштами, розміщеними в інших банках | Діапазони значень коефіцієнта ймовірності дефолту |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | 1 | 0,005 - 0,06 |
| 2 | 2 | 0,07-0,12 |
| 3 | 3 | 0,13-0,20 |
| 4 | 4 | 0,21 - 0,99 |
| 5 | 5 | 1,0 |
Таблиця 4
Діапазони значень коефіцієнта PD банку-боржника, що є нерезидентом, або контрагента за коштами, розміщеними в інших банках-нерезидентах
№
з/п | Клас контрагента за коштами, розміщеними в інших банках | Діапазони значень коефіцієнта ймовірності дефолту |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | 1 | 0,0003 - 0,0014 |
| 2 | 2 | 0,0015 - 0,0049 |
| 3 | 3 | 0,005 - 0,059 |
| 4 | 4 | 0,06 - 0,99 |
| 5 | 5 | 1,0 |
Таблиця 5
Діапазони значень коефіцієнта PD боржника - бюджетної установи
№
з/п | Клас боржника - бюджетної установи | Діапазони значень коефіцієнтів PD |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | 1 | 0,01 - 0,04 |
| 2 | 2 | 0,05 - 0,14 |
| 3 | 3 | 0,15 - 0,49 |
| 4 | 4 | 0,50 - 0,99 |
| 5 | 5 | 1,0 |
Таблиця 6
Діапазони значень коефіцієнтів PD та LGD боржників за групами кредитів боржників - фізичних осіб
№
з/п | Кількість календарних днів прострочення боргу (уключно) | Клас | Діапазони значень коефіцієнта PD | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою < 20% або за відсутності застави | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 20% до 39% | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 40% до 59% | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 60% менше або дорівнює 79% | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 80% до 99% | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою більше або дорівнює 100% |
| грн. | ін. вал. | грн. | ін. вал. | грн. | ін. вал. | грн. | ін. вал. | грн. | ін. вал. | грн. | ін. вал. | грн. | ін. вал. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
| переважним видом застави за яким є предмет іпотеки |
| 1 | до 7 | 1 | 0,005 - 0,14 | 0,005 - 0,16 | 0,80 - 0,95 | 0,85 - 1,00 | 0,64 - 0,79 | 0,69 - 0,84 | 0,48 - 0,63 | 0,53 - 0,68 | 0,32 - 0,47 | 0,37 - 0,52 | 0,16 - 0,31 | 0,21 - 0,36 | 0,15 | 0,20 |
| 2 | від 8 до 30 | 2 | 0,15 - 0,36 | 0,17 - 0,40 |
| 3 | від 31 до 60 | 3 | 0,37 - 0,64 | 0,41 - 0,70 |
| 4 | від 61 до 90 | 4 | 0,65 - 0,99 | 0,71 - 0,99 |
| 5 | більше 90 | 5 | 1,0 | 1,0 |
| переважним видом застави за яким є транспортні засоби |
| 6 | до 7 | 1 | 0,005 - 0,12 | 0,005 - 0,13 | 0,82 - 0,95 | 0,87 - 1,00 | 0,68 - 0,81 | 0,73 - 0,86 | 0,54 - 0,67 | 0,59 - 0,72 | 0,40 - 0,53 | 0,45 - 0,58 | 0,26 - 0,39 | 0,31 - 0,44 | 0,25 | 0,30 |
| 7 | від 8 до 30 | 2 | 0,13 - 0,32 | 0,14 - 0,35 |
| 8 | від 31 до 60 | 3 | 0,33 - 0,62 | 0,36 - 0,68 |
| 9 | від 61 до 90 | 4 | 0,63 - 0,99 | 0,69 - 0,99 |
| 10 | більше 90 | 5 | 1,0 | 1,0 |
| переважним видом застави за яким є інші види застави або застави немає |
| 11 | до 7 | 1 | 0,005 - 0,15 | 0,005 - 0,17 | 0,80 - 0,90 | 0,85 0,95 | 0,69 - 0,79 | 0,74 - 0,84 | 0,58 - 0,68 | 0,63 - 0,73 | 0,47 - 0,57 | 0,52 - 0,62 | 0,36 - 0,46 | 0,41 - 0,51 | 0,35 | 0,40 |
| 12 | від 8 до 30 | 2 | 0,16 - 0,40 | 0,18 - 0,44 |
| 13 | від 31 до 60 | 3 | 0,41 - 0,76 | 0,45 - 0,80 |
| 14 | від 61 до 90 | 4 | 0,77 - 0,99 | 0,81 - 0,99 |
| 15 | від 91 до 365 | 5 | 1,0 | 1,0 |
| 16 | більше 365 днів | 1,0 | 1,0 |
Таблиця 7
Діапазони значень коефіцієнтів PD та LGD боржників за групою кредитів фізичним особам, які є суб'єктами господарювання, для здійснення підприємницької діяльності
| № з/п | Кількість календарних днів прострочення боргу (уключно) | Клас | Діапазони значень коефіцієнта PD | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями (далі - Положення), < 20% або за відсутності застави | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, від 20% до 39% | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, від 40% до 59% | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, від 60% до 79% | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, від 80% до 99% | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, більше або дорівнює 100% |
| | | | грн | ін. вал. | грн | ін. вал. | грн | ін. вал. | грн | ін. вал. | грн | ін. вал. | грн | ін. вал. | грн | ін. вал. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
| 1 | До 7 | 1 | 0,005-0,12 | 0,005-0,13 | 0,80-0,90 | 0,85-0,95 | 0,64-0,79 | 0,69-0,84 | 0,48-0,63 | 0,53-0,68 | 0,32-0,47 | 0,37-0,52 | 0,16-0,31 | 0,21-0,36 | 0,15 | 0,20 |
| 2 | Від 8 до 30 | 2 | 0,13-0,32 | 0,14-0,35 | | | | | | | | | | | | |
| 3 | Від 31 до 60 | 3 | 0,33-0,62 | 0,36-0,68 | | | | | | | | | | | | |
| 4 | Від 61 до 90 | 4 | 0,63-0,99 | 0,69-0,99 | | | | | | | | | | | | |
| 5 | Більше 90 | 5 | 1,0 | 1,0 | | | | | | | | | | | | |
Таблиця 8
Діапазони значень коефіцієнтів PD та LGD боржників за групами кредитів боржників - юридичних осіб (крім банків та бюджетних установ)
№
з/п | Кількість календарних днів прострочення боргу (уключно) | Клас | Діапазони значень коефіцієнта PD | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою < 20% або за відсутності застави | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 20% до 39% | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 40% до 59% | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 60% до 79% | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 80% до 99% | Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою більше або дорівнює 100% |
| грн. | ін. вал. | грн. | ін. вал. | грн. | ін. вал. | грн. | ін. вал. | грн. | ін. вал. | грн. | ін. вал. | грн. | ін. вал. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
| 1 | до 30 | 1 | 0,005 - 0,15 | 0,005 - 0,15 | 0,85 - 0,95 | 0,91 - 1,00 | 0,74 - 0,84 | 0,81 - 0,90 | 0,63 - 0,73 | 0,71 - 0,80 | 0,52 - 0,62 | 0,61 - 0,70 | 0,41 - 0,51 | 0,51 - 0,60 | 0,40 | 0,50 |
Таблиця 9
Діапазон значень коефіцієнта PD контрагента за фінансовою дебіторською заборгованістю, строк погашення якої не перевищує трьох місяців, та дебіторською заборгованістю за господарською діяльністю
№
з/п | Кількість календарних днів прострочення боргу за фінансовою дебіторською заборгованістю/кількість календарних днів визнання дебіторської заборгованості за господарською діяльністю в балансі банку | Клас контрагента за дебіторською заборгованістю | Діапазон значень коефіцієнта PD |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | до 90 | 1 | 0 - 0,99 |
| 2 | понад 90 | 2 | 1,0 |
Таблиця 10
Діапазони значень коефіцієнта PD боржника - юридичної особи за спеціалізованим кредитом [проєктне фінансування (далі - ПФ), об'єктне фінансування (далі - ОФ), фінансування нерухомого майна, що генерує дохід (далі - ФНМ)] на передексплуатаційному/експлуатаційному етапі
№
з/п | Клас боржника - юридичної особи за спеціалізованим кредитом (ПФ, ОФ, ФНМ) | Діапазони значень коефіцієнта PD |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | 1 | 0,005 - 0,04 |
| 2 | 2 | 0,05 - 0,13 |
| 3 | 3 | 0,14 - 0,39 |
| 4 | 4 | 0,40 - 0,99 |
| 5 | 5 | 1,0 |
Таблиця 11
Значення коефіцієнтів PD боржників - центральних органів виконавчої влади України/інших країн або боржників - органів місцевого самоврядування України/інших країн, що є емітентами цінних паперів і мають кредитний рейтинг за міжнародною шкалою боржника/країни місцезнаходження боржника/цінного папера
| № з/п | Кредитний рейтинг за міжнародною шкалою за класифікацією: | Клас боржника, що оцінюється за 5 класами | Значення коефіцієнтів PD за цінними паперами, емітованими: |
| рейтингових агентств "Standard&Poor's" або "Fitch Ratings" | рейтингового агентства "Moody's Investors Service" | центральним органом виконавчої влади України/іншої країни, органом місцевого самоврядування України в іноземній валюті | центральним органом виконавчої влади іншої країни у валюті, яка є платіжним засобом на території цієї країни/органом місцевого самоврядування України в національній валюті | органом місцевого самоврядування іншої країни |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | від AAA до A | від Aaa до A2 | 1 | 0,0003 | 0,0003 | 0,0003 |
| 2 | A- | A3 | 0,0003 | 0,0003 | 0,00052 |
| 3 | BBB+ | Baa1 | 2 | 0,0003 | 0,00033 | 0,00085 |
| 4 | BBB | Baa2 | 0,0003 | 0,00051 | 0,0014 |
| 5 | BBB- | Baa3 | 0,0006 | 0,0008 | 0,00229 |
| 6 | BB+ | Ba1 | 3 | 0,00122 | 0,00128 | 0,00374 |
| 7 | BB | Ba2 | 0,00251 | 0,00206 | 0,00613 |
| 8 | BB- | Ba3 | 0,00528 | 0,00337 | 0,01004 |
| 9 | B+ | B1 | 0,01147 | 0,00558 | 0,01644 |
| 10 | B | B2 | 0,02593 | 0,00938 | 0,02692 |
| 11 | B- | B3 | 0,06144 | 0,01595 | 0,06144 |
| 12 | від CCC+ до CCC- | від Caa1 до Caa3 | 4 | 0,15311 - 0,4007 | 0,02749 - 0,0478 | 0,1531 - 0,4007 |
| 13 | від CC до C | Ca | 0,4008 - 0,9999 | 0,0479 - 0,9999 | 0,4008 - 0,9999 |
| 14 | D | C | 5 | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
Таблиця 12
Значення коефіцієнтів PD боржників (крім боржників - центральних органів виконавчої влади України/інших країн, органів місцевого самоврядування України/інших країн), що є емітентами цінних паперів і мають кредитний рейтинг за міжнародною шкалою боржника/країни місцезнаходження боржника/цінного папера
| № з/п | Кредитний рейтинг за міжнародною шкалою за класифікацією: | Клас боржника, що оцінюється за 10/5 класами | Значення коефіцієнтів PD за цінними паперами, емітованими: |
| рейтингових агентств "Standard&Poor's" або "Fitch Ratings" | рейтингового агентства "Moody's Investors Service" | юридичною особою (крім фінансових та страхових компаній) | юридичною особою, що є фінансовою компанією | юридичною особою, що є страховою компанією |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | від AAA до AA+ | від Aaa до Aa1 | 1/1 | 0,0003 | 0,0003 | 0,0003 |
| 2 | AA | Aa2 | 2/1 | 0,0003 | 0,0003 | 0,0003 |
| 3 | AA- | Aa3 | 0,0003 | 0,00032 | 0,0003 |
| 4 | A+ | A1 | 3/1 | 0,0003 | 0,00047 | 0,00034 |
| 5 | A | A2 | 0,0004 | 0,00069 | 0,0005 |
| 6 | A- | A3 | 0,00058 | 0,00103 | 0,00072 |
| 7 | BBB+ | Baa1 | 4/2 | 0,00085 | 0,00153 | 0,00106 |
| 8 | BBB | Baa2 | 0,00126 | 0,0023 | 0,00157 |
| 9 | BBB- | Baa3 | 0,0019 | 0,00349 | 0,00237 |
| 10 | BB+ | Ba1 | 5/3 | 0,00298 | 0,00532 | 0,00362 |
| 11 | BB | Ba2 | 0,0049 | 0,00817 | 0,00566 |
| 12 | BB- | Ba3 | 0,0086 | 0,01262 | 0,00909 |
| 13 | B+ | B1 | 6/3 | 0,01622 | 0,01963 | 0,01512 |
| 14 | B | B2 | 0,03296 | 0,03072 | 0,02629 |
| 15 | B- | B3 | 0,07154 | 0,04837 | 0,04817 |
( Додаток 9 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку
№ 5 від 16.01.2017,
№ 3 від 23.01.2018,
№ 70 від 16.05.2019,
№ 132 від 07.11.2019,
№ 147 від 05.12.2019,
№ 17 від 11.02.2020,
№ 24 від 05.03.2020,
№ 150 від 30.11.2020,
№ 8 від 26.01.2021,
№ 8 від 26.01.2021,
№ 58 від 22.06.2021 )
Додаток 10
до Положення про визначення
банками України розміру кредитного
ризику за активними банківськими
операціями (у редакції постанови
Правління Національного банку України
)
(пункт 67-2 розділу IV-1)
ВИЗНАЧЕННЯ КЛАСУ
боржника - юридичної особи за спеціалізованим кредитом із застосуванням багатофакторної моделі