• Посилання скопійовано
Документ підготовлено в системі iplex

Про внесення змін до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку | Рішення від 12.01.2021 № 2
Реквізити
  • Видавник: Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку
  • Тип: Рішення
  • Дата: 12.01.2021
  • Номер: 2
  • Статус: Документ діє
  • Посилання скопійовано
Реквізити
  • Видавник: Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку
  • Тип: Рішення
  • Дата: 12.01.2021
  • Номер: 2
  • Статус: Документ діє
Документ підготовлено в системі iplex
НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО
РИНКУ
РІШЕННЯ
12.01.2021 № 2
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
01 лютого 2021 р.
за № 123/35745
Про внесення змін до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
Відповідно до пунктів 10, 15 частини другої статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку
ВИРІШИЛА:
1. Унести зміни до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку , затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 02 жовтня 2012 року № 1343, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 19 жовтня 2012 року за № 1764/22076, виклавши його у новій редакції, що додається.
2. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І.) забезпечити:
подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;
оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
3. Це рішення набирає чинності з 01 квітня 2021 року, але не раніше дня його офіційного опублікування.
4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Панченко О.
Голова КомісіїТ. Хромаєв
ПОГОДЖЕНО:
Перший заступник
Міністра цифрової трансформації України


О. Вискуб
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Національної комісії
з цінних паперів та фондового
ринку
12 січня 2021 року № 2
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
01 лютого 2021 р.
за № 123/35745
ПОЛОЖЕННЯ
про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
I. Загальні положення
1. Це Положення визначає склад, порядок та строки подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку особами, що здійснюють управління активами інституційних інвесторів (далі - Компанії), інформації щодо Компанії та щодо інститутів спільного інвестування (далі - Дані), а також порядок та обсяг розкриття інформації про інститути спільного інвестування.
2. Дія цього Положення поширюється на Компанії, які мають ліцензію на право провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами), видану Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку або НКЦПФР, а також тих юридичних осіб, які мали право відповідно до законодавства на провадження зазначеної професійної діяльності протягом періоду, за який подаються Дані.
3. Дані подаються до НКЦПФР в обсязі, що встановлений цим Положенням, не пізніше строків, визначених у пункті 1 розділу III цього Положення.
Дані повинні містити всі визначені цим Положенням довідки. Усі довідки Даних мають бути заповнені, містити достовірну та повну інформацію. Інформація в довідках повинна бути заповнена відповідно до додатків 1-16 до цього Положення.
Дані складаються станом на кiнець останнього дня звітного періоду.
4. Дані складаються з використанням Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку , затвердженої рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 08 травня 2012 року № 646, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за № 831/21143 (далі - Система довідників та класифікаторів).
5. Подання Даних Компанією до НКЦПФР здійснюються у електронній формі з дотриманням вимог законодавства про електронний документообіг та електронні довірчі послуги та відповідно до нормативно-правових актів НКЦПФР, що регулюють подання адміністративних даних та інформації учасниками фондового ринку.
6. Дані складаються відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом нормативно-технічного характеру.
7. У разі необхідності надання додаткових пояснень до інформації, що міститься в довідці, Компанія може наводити її у полі "Примітки" цієї довідки.
8. Формат фінансової звітності формується відповідно до опису розділів та схем XML-файлів, визначених окремим документом НКЦПФР нормативно-технічного характеру.
II. Склад Даних
1. Дані, які складаються та подаються до НКЦПФР, поділяються на Дані щодо Компанії та Дані щодо інституту спільного інвестування (далі - ІСІ), як:
щоденні;
щомісячні;
щоквартальні;
річні.
Компанії, на які не поширюється дія нормативно-правового акта НКЦПФР, що визначає порядок та періодичність розрахунку пруденційних нормативів при провадженні професійної діяльності на фондовому ринку, складають та подають до НКЦПФР тільки щомісячні Дані щодо Компанії, які складаються виключно з довідки, зазначеної в абзаці третьому підпункту 1 пункту 3 цього розділу.
2. Щоденні Дані є щоденними Даними щодо ІСІ, складаються з довідки про вартість чистих активів (додаток 1 до цього Положення), яка складається та подається Компанією щодо кожного ІСІ, управління активами якого здійснює Компанія, окремо.
3. Щомісячні Дані складаються та подаються як:
1) щомісячні Дані щодо Компанії (крім щомісячних Даних за останній місяць звітного року), які складаються з:
довідки про Компанію (додаток 2 до цього Положення);
довідки про перелік інституційних інвесторів, активами яких управляє Компанія (додаток 3 до цього Положення);
довідки про відповідність розміру статутного та власного капіталу Компанії вимогам законодавства (додаток 4 до цього Положення);
довідки про пруденційні нормативи, що застосовуються до Компаній (додаток 5 до цього Положення);
довідки про активи Компанії (додаток 6 до цього Положення).
Щомісячні Дані щодо Компанії за останній місяць звітного року складаються з:
довідки про пруденційні нормативи, що застосовуються до Компаній (додаток 5 до цього Положення);
довідки про активи Компанії (додаток 6 до цього Положення).
Щомісячні Дані щодо Компанії за останній місяць I, II та III кварталу звітного року включаються до складу щоквартальних Даних щодо Компанії за відповідний звітний квартал;
2) щомісячні Дані щодо ІСІ, які складаються з:
довідки про вартість чистих активів (додаток 1 до цього Положення);
довідки про виплату дивідендів за цінними паперами ІСІ (додаток 7 до цього Положення).
Щомісячні Дані щодо ІСІ за останній місяць кварталу включаються до складу щоквартальних Даних щодо ІСІ за відповідний звітний квартал.
Щомісячні Дані щодо ІСІ складаються та подаються Компанією щодо кожного ІСІ, управління активами якого здійснює Компанія, окремо.
4. Щоквартальні Дані складаються та подаються як:
1) щоквартальні Дані щодо Компанії, які складаються з:
щомісячних Даних щодо Компанії за останній місяць звітного кварталу;
довідки про перелік емітентів іпотечних облігацій, іпотечним покриттям яких управляє Компанія (заповнюється у разі укладання Компанією договору про управління іпотечним покриттям) (додаток 8 до цього Положення).
До складу щоквартальних Даних щодо Компанії включається відповідна проміжна фінансова звітність Компанії (крім банків), яка має бути складена відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності.
Щоквартальні Дані щодо Компанії за IV квартал звітного року не складаються і не подаються;
2) щоквартальні Дані щодо ІСІ, які складаються з:
титульного аркушу (додаток 9 до цього Положення);
довідки про корпоративний інвестиційний фонд (додаток 10 до цього Положення) та/або довідки про пайовий інвестиційний фонд (додаток 11 до цього Положення);
довідки про учасників ІСІ закритого типу (додаток 12 до цього Положення);
щомісячних Даних щодо ІСІ за останній місяць звітного кварталу.
До складу щоквартальних Даних щодо ІСІ включається відповідна проміжна фінансова звітність ІСІ, яка має бути складена відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності.
Щоквартальні Дані щодо ІСІ за IV квартал звітного року включаються до складу річних даних щодо ІСІ за відповідний звітний рік.
Щоквартальні Дані щодо ІСІ складаються та подаються Компанією щодо кожного ІСІ, управління активами якого здійснює Компанія, окремо.
5. Річні Дані складаються та подаються як:
1) річні Дані щодо Компанії, які складаються з:
титульного аркушу (додаток 13 до цього Положення);
довідки про Компанію (додаток 2 до цього Положення);
довідки про перелік інституційних інвесторів, активами яких управляє Компанія (додаток 3 до цього Положення);
довідки про відповідність розміру статутного та власного капіталу Компанії вимогам законодавства (додаток 4 до цього Положення);
довідки щодо відомостей про аудиторський звіт (додаток 14 до цього Положення);
річної фінансової звітності Компанії (крім банків), яка має бути складена відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності;
2) річні Дані щодо ІСІ, які складаються з:
щоквартальних Даних щодо ІСІ за IV квартал звітного року;
довідки про дотримання вимог щодо розміру винагороди компанії з управління активами ІСІ (додаток 15 до цього Положення);
довідки про склад та розмір витрат, що відшкодовуються за рахунок активів ІСІ (додаток 16 до цього Положення);
довідки щодо відомостей про аудиторський звіт (додаток 14 до цього Положення);
річної фінансової звітності ІСІ, яка має бути складена відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності;
Річні Дані щодо ІСІ складаються та подаються Компанією щодо кожного ІСІ, управління активами якого здійснює Компанія, окремо.
III. Строки подання Даних до НКЦПФР
1. Компанія подає до НКЦПФР Дані у такі строки:
щоденні - не пізніше кінця дня, наступного за звітним днем, які розраховуються:
на кінець кожного робочого дня - для ІСІ відкритого типу;
на день, починаючи з якого до структури активів ІСІ застосовуються обмеження, встановлені законодавством;
на кожний день надходження коштів на банківський рахунок ІСІ (під час розміщення цінних паперів такого інституту) або зарахування цінних паперів ІСІ на рахунок викуплених цінних паперів такого інституту (під час викупу цінних паперів ІСІ);
щомісячні - не пізніше останнього дня місяця, наступного за звітним місяцем;
щоквартальні - не пізніше останнього дня місяця, наступного за звітним кварталом;
річні - до 1 квітня року, наступного за звітним роком.
2. У разі якщо останній день подання Даних є неробочим, останнім днем подання вважається наступний після нього робочий день.
3. Строк подання Даних продовжується у разі надходження до НКЦПФР письмового повідомлення про неможливість подання Даних у встановлений строк у зв’язку з:
вилученням програмно-технічних засобів та/або документів правоохоронними органами (з поданням копій документів, які підтверджують вилучення зазначених засобів та/або документів);
настанням обставин непереборної сили (форс-мажорних обставин) (з наданням копій документів, які підтверджують зазначені обставини).
4. Дані Компанії мають бути подані до НКЦПФР протягом 15 календарних днів з дати повернення та/або відновлення вилучених програмно-технічних засобів та/або документів та/або усунення обставин непереборної сили (форс-мажорних обставин), у зв’язку з якими неможливо було подати Дані, з одночасним направленням до НКЦПФР відповідного повідомлення, до якого додаються копії документів, які підтверджують повернення зазначених засобів та/або документів (у разі їх повернення).
5. Компанія у разі виявлення невідповідності Даних, які подані до НКЦПФР, повинна усунути ці невідповідності та повторно подати Дані в обсязі, визначеному в розділі II цього Положення, але не пізніше строків, зазначених у цьому розділі.
Якщо такі Дані повторно були подані з порушенням строків, зазначених у цьому розділі, вони подаються із обов’язковим зазначенням у примітках відповідного додатку про виправлення Даних Компанією та причини виникнення невідповідності.
Чинними вважаються останні Дані, подані до НКЦПФР.
6. Дані щодо ІСІ складаються та подаються щодо пайових інвестиційних фондів, що згідно з розпорядженням уповноваженої особи НКЦПФР визнані такими, що відповідають вимогам щодо мінімального обсягу активів, та/або корпоративних інвестиційних фондів, що внесені до Єдиного державного реєстру інститутів спільного інвестування.
7. З дати прийняття рішення щодо припинення діяльності ІСІ Дані щодо ІСІ не подаються.
IV. Порядок та обсяг розкриття інформації про інститути спільного інвестування
1. Розкриття інформації про ІСІ (у разі публічного розміщення цінних паперів ІСІ) шляхом її розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР або через особу, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, здійснюється Компанією один раз на квартал за відповідний звітний квартал (I, II, III квартал) та за звітний рік станом на кінець останнього дня звітного кварталу або року.
Інформація, що підлягає розкриттю (далі - Інформація), складається з:
довідки про вартість чистих активів (додаток 1 до цього Положення);
річної фінансової звітності ІСІ, яка має бути складена відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності;
копії аудиторського звіту щодо річної фінансової звітності ІСІ, складеного відповідно до Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність", міжнародних стандартів аудиту та з урахуванням вимог, встановлених нормативно-правовими актами НКЦПФР, у візуальній формі, що дає змогу сприймати зміст інформації людиною і відтворювати інформацію на папері для необмеженого завантаження, копіювання у формі, що дає змогу сприймати зміст інформації у машиночитальному форматі.
Компанія, що здійснює управління активами декількох ІСІ, зобов’язана оприлюднювати інформацію про ІСІ окремо щодо кожного ІСІ.
Інформація розміщується в строки, передбачені пунктом 1 розділу III цього Положення.
2. Розкриття інформації про Компанію та ІСІ, активами яких управляє Компанія, шляхом її оприлюднення на власному вебсайті здійснюється Компанією відповідно до вимог статті 76 Закону України "Про інститути спільного інвестування".
У разі публічного розміщення цінних паперів ІСІ розміщенню на власному вебсайті Компанії один раз на квартал за відповідний звітний квартал (I, II, III квартал) та за звітний рік станом на кінець останнього дня звітного кварталу або року підлягає також:
довідка про вартість чистих активів (додаток 1 до цього Положення) - для ІСІ закритого типу;
річна фінансова звітність ІСІ, яка має бути складена відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності;
копія аудиторського звіту щодо річної фінансової звітності ІСІ, складеного відповідно до Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність", міжнародних стандартів аудиту та з урахуванням вимог, встановлених нормативно-правовими актами НКЦПФР, у візуальній формі, що дає змогу сприймати зміст інформації людиною і відтворювати інформацію на папері для необмеженого завантаження, копіювання у формі, що дає змогу сприймати зміст інформації у машиночитальному форматі.
Інформація розміщується в строки, передбачені пунктом 1 розділу III цього Положення.
3. Компанія надає учасникам ІСІ з приватним розміщенням цінних паперів ІСІ річний звіт щодо діяльності такого ІСІ в порядку, встановленому його регламентом.
Директор департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперівІ. Курочкіна
Додаток 1
до Положення про порядок складання
та розкриття інформації компаніями
з управління активами та особами,
що здійснюють управління активами
недержавних пенсійних фондів,
та подання відповідних документів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(пункт 2 розділу II)
ДОВІДКА
про вартість чистих активів
Інформація про ІСІ
Таблиця 1
1Дані Компанії: код за ЄДРПОУ
2Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)
3Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ
4Дані ІСІ: повне найменування
5Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 -
щоквартальні; 1 - щорічні
6Рік, за який подаються Дані
7Дата, станом на яку подаються Дані
8Дані ІСІ: вид-1
9Дані ІСІ: тип-2
10Дата внесення ІСІ до ЄДРІСІ
11Термін дії ІСІ
12Дата укладання договору на управління активами
ІСІ (для КІФ)
13Примітки
__________
-1 аповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - нвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.
Інформація про вартість чистих активів ІСІ
Таблиця 2
1Дані Компанії: код за ЄДРПОУ
2Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)
3Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ
4Повне найменування фонду
5Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 -
щоквартальні; 1 - щорічні
6Рік, за який подаються Дані
7Дата, станом на яку подаються Дані
8Дані ІСІ: вид-1
9Дані ІСІ: тип-2
10Клас ІСІ (у разі наявності)-3
11Вартість активів фонду, грн, (на кінець звітного
періоду)
12Зобов’язання фонду, грн (на кінець звітного
періоду)
13Вартість чистих активів фонду, грн (на кінець
звітного періоду)
14Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів,
що знаходяться в обігу, одиниць (на кінець звітного періоду)
15Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів,
що знаходяться в обігу серед фізичних осіб - нерезидентів, одиниць
(на кінець звітного періоду)-4
16Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів,
що знаходяться в обігу, серед фізичних осіб - резидентів, одиниць
(на кінець звітного періоду)-4
17Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів,
що знаходяться в обігу, серед юридичних осіб - нерезидентів,
одиниць (на кінець звітного періоду)-4
18Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів,
що знаходяться в обігу серед юридичних осіб - резидентів, одиниць
(на кінець звітного періоду)-4
19Кількість учасників фонду (осіб) юридичних осіб -
резидентів-4
20Кількість учасників фонду (осіб) юридичних осіб -
нерезидентів-4
21Кількість учасників фонду (осіб) фізичних осіб -
резидентів-4
22Кількість учасників фонду (осіб) фізичних осіб -
нерезидентів-4
23Вартість чистих активів у розрахунку на одну
акцію або інвестиційний сертифікат, грн/одиниць (на початок
звітного періоду)-5
24Вартість чистих активів у розрахунку на одну
акцію або інвестиційний сертифікат, грн/одиниць (на кінець звітного
періоду)
25Відносна зміна вартості чистих активів ІСІ у
розрахунку на один цінний папір ІСІ-6
26Номінальна вартість одного цінного папера
27Примітки-7
__________
-1 Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.
-3 Заповнюється відповідно до довідника 47 "Класи спеціалізованих та кваліфікаційних інститутів спільного інвестування" Системи довідників та класифікаторів.
-4 Заповнюється на кінець звітного кварталу та звітного року (крім інвестиційних сертифікатів на пред’явника).
-5 Заповнюється для щомісячних Даних - станом на початок звітного місяця, для щоквартальних Даних - станом на початок останнього місяця звітного кварталу, для щорічних - станом на початок останнього місяця звітного року.
-6 Відносна зміна вартості чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ розраховується за формулою:
r = ((NAVt - NAVt–1) / NAVt - 1) x 100 %,
де
r - відносна зміна вартості чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ;
NAVt - вартість чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ станом на кінець звітного періоду (t);
NAVt-1 - вартість чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ станом на початок звітного періоду (t-1).
-7 Заповнюються на кінець звітного місяця, звітного кварталу, звітного року та у разі досягнення показника "Відносна зміна вартості чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ" значення нижче або вище 25 відсотків (розкривається детальна інформація щодо причин зміни зазначеного показника у розрізі кожної операції з активами ІСІ за звітний період). Не заповнюється для ІСІ відкритого типу.
Перелік інвестицій у цінні папери
Таблиця 3
1Дані Компанії: код за ЄДРПОУ
2Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)
3Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ
4Дані ІСІ: повне найменування
5Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 -
щоквартальні; 1 - щорічні
6Рік, за який подаються Дані
7Дата, станом на яку подаються Дані
8Дані ІСІ: вид-1
9Дані ІСІ: тип-2
10Вид цінного папера-3
11Код за ЄДРПОУ емітента-резидента /
ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського
реєстру країни, де офіційно зареєстрований емітент-нерезидент
12Найменування емітента-резидента/нерезидента
13Код країни
14Ідентифікаційний номер за міжнародним
ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) емітента (за
наявності)
15Код за КВЕД емітента (за наявності)
16Міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера
(за наявності)
17Рейтингова оцінка цінного папера емітента (за
наявності)
18Найменування кредитного агентства, яким присвоєно
рейтингову оцінку цінних паперів емітента
19Кількість цінних паперів, штук
20Номінальна вартість одного цінного папера, у
валюті номіналу
21Назва валюти-4
22Загальна вартість цінних паперів, грн
23Частка у загальній вартості активів, %
24Найменування організатора торгівлі, біржовий курс
якого взято до розрахунку
25Частка від загального обсягу емісії або
статутного капіталу емітента (для емісійних цінних паперів), %
26Дата погашення цінного папера (для боргових
строкових цінних паперів)
27Примітки
__________
-1 Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.
-3 Заповнюється відповідно до довідника 6 "Класифікація фінансових інструментів за підгрупами" Системи довідників та класифікаторів.
-4 аповнюється відповідно до довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.
_________
Рядки 11-27 заповнюються за кожним випуском цінних паперів (об’єктом інвестування - неемісійним(и) цінним(и) папером(ами)) окремо.
Перелік інвестицій в об’єкти нерухомого майна
Таблиця 4
1Дані Компанії: код за ЄДРПОУ
2Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)
3Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ
4Дані ІСІ: повне найменування
5Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 -
щоквартальні; 1 - щорічні
6Рік, за який подаються Дані
7Дата, станом на яку подаються Дані
8Дані ІСІ: вид-1
9Дані ІСІ: тип-2
10Найменування об’єкта нерухомого майна (по кожному
об’єкту окремо)
11Місцезнаходження об’єкта нерухомості
12Дата придбання об’єкта нерухомості
13Вартість придбання, грн
14Вартість, грн
15Частка у загальній вартості активів, %
16Примітки
__________
-1 Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.
Рядки 11-16 заповнюються щодо кожного об’єкту нерухомості окремо.
Грошові кошти на поточному та/або депозитному рахунках
Таблиця 5
1Дані Компанії: код за ЄДРПОУ
2Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)
3Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ
4Дані ІСІ: повне найменування
5Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 -
щоквартальні; 1 - щорічні
6Рік, за який подаються Дані
7Дата, станом на яку подаються Дані
8Дані ІСІ: вид-1
9Дані ІСІ: тип-2
10Вид рахунку: 01 - поточний; 02 - депозитний; 31 -
поточний без поширення вимог щодо структури активів; 32 -
депозитний без поширення вимог щодо структури активів
11Сума грошових коштів у гривнях
12Сума грошових коштів в іноземній валюті
13Назва валюти-3
14Найменування банку
15Код за ЄДРПОУ банку
16МФО банку
17Дохід за депозитним рахунком (вклади у
гривнях),%
18Дохід за депозитним рахунком (вклади в іноземній
валюті), %
19Дата початку зберігання
20Дата закінчення зберігання
21Частка у загальній вартості активів, %
22Примітки
__________
-1 Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.
-3 Заповнюється відповідно до довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.
Рядки 11-22 заповнюються щодо кожного рахунку окремо.
Перелік інвестицій у банківські метали
Таблиця 6
1Дані Компанії: код за ЄДРПОУ
2Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)
3Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ
4Дані ІСІ: повне найменування
5Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 -
щоквартальні; 1 - щорічні
6Рік, за який подаються Дані
7Дата, станом на яку подаються Дані
8Дані ІСІ: вид-1
9Дані ІСІ: тип-2
10Найменування банку
11Код за ЄДРПОУ банку
12Вид банківського металу
13Кількість банківського металу (унцій)
14Офіційний (обліковий) курс Національного банку
України на банківський метал
15Дата придбання
16Вартість придбання, грн
17Вартість, грн
18Частка у загальній вартості активів, %
19Примітки
__________
-1 Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.
Рядки 11-19 заповнюються за кожним банком та видом банківського металу окремо.
Перелік інших інвестицій
Таблиця 7
1Дані Компанії: код за ЄДРПОУ
2Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)/НПФ
3Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ
4Дані ІСІ: повне найменування
5Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 -
щоквартальні; 1 - щорічні
6Рік, за який подаються Дані
7Дата, станом на яку подаються Дані
8Дані ІСІ: вид-1
9Дані ІСІ: тип-2
10Об’єкт інвестування (по кожному об’єкту
окремо)
11Дата придбання
12Вартість придбання, грн
13Вартість, грн
14Частка у загальній вартості активів, %
15Предмет інвестицій: 01 - корпоративні права
(виражені в інших, ніж цінні папери, формах); 02 - незавершене
будівництво; 03 - торгові знаки; 04 - інше відповідно до умов
договору
16Код за ЄДРПОУ об’єкта інвестування (у разі
наявності)
17Код за КВЕД об’єкта інвестування (у разі
наявності)
18Місцезнаходження об’єкта інвестування (у разі
наявності)
19Розмір статутного капіталу юридичної особи,
грн
20Розмір власного капіталу юридичної особи за
даними останньої наявної інформації, грн
21Чистий дохід від реалізації продукції (товарів,
робіт, послуг) юридичної особи за останній фінансовий рік, грн
22Чистий прибуток (збиток) юридичної особи за
останній фінансовий рік, грн
23Частка у статутному капіталі юридичної особи,
%
24Примітки
__________
-1 Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.
Рядки 11-24 заповнюються за кожним об’єктом інвестування окремо.
Рядки 20-24 заповнюється для предмету інвестицій - корпоративні права (виражені в інших, ніж цінні папери, формах).
Дебіторська заборгованість
Таблиця 8
1Дані Компанії: код за ЄДРПОУ
2Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) / НПФ
3Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ
4Дані ІСІ: повне найменування
5Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 -
щоквартальні; 1 - щорічні
6Рік, за який подаються Дані
7Дата, станом на яку подаються Дані
8Дані ІСІ: вид-1
9Дані ІСІ: тип-2
10Код за ЄДРПОУ дебітора
11Код за КВЕД дебітора (у разі наявності)
12Найменування дебітора
13Предмет заборгованості: 01 - цінні папери; 02 -
грошові кошти; 03 - нараховані, але не сплачені відсотки; 04 -
корпоративні права (виражені в інших, ніж цінні папери, формах); 05
- позика; 06 - заборгованість, що виникла на підставі договору
відступлення прав вимоги; 07 - інше відповідно до умов договору
14Підстави виникнення заборгованості
15Найменування банку, що надав кредит (для
заборгованості, що виникла на підставі договору відступлення прав
вимоги)
16Розмір забезпечення (у разі наявності)
17Дата виникнення дебіторської заборгованості
18Планова дата погашення дебіторської
заборгованості
19Вартість на дату виникнення дебіторської
заборгованості, грн
20Вартість, грн
21Частка у загальній вартості активів, %
22Дохід, передбачений договором позики, %
23Сума повернутої заборгованості на звітну дату,
грн
24Кількість пролонгацій договору
25Примітки
__________
-1 Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.
Рядки 11-25 заповнюються за кожним предметом дебіторської заборгованості окремо.
Додаток 2
до Положення про порядок складання
та розкриття інформації компаніями
з управління активами та особами,
що здійснюють управління активами
недержавних пенсійних фондів,
та подання відповідних документів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 3 розділу II)
ДОВІДКА
про Компанію
1Дані Компанії: код за ЄДРПОУ
2Повне найменування Компанії
3Вид Даних: 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 -
річні
4Рік, за який подаються Дані
5Місяць, за який подаються Дані
6Дата, станом на яку подаються Дані
7Місцезнаходження Компанії
8Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності)
керівника
9Посада уповноваженої особи, що діє від імені
керівника
10Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності)
контактної особи з питань складання звітності
11Міжміський код, телефон, факс контактної особи з
питань складання звітності
12E-mail контактної особи з питань складання
звітності
13Вебсторінка/вебсайт Компанії
14URL-адреси власного вебсайту/вебсторінки в мережі
Інтернет у складі цього веб-сайту, безпосередньо на якому/якій
оприлюднено річну фінансову звітність та річну консолідовану
фінансову звітність Компанії разом з аудиторським звітом (звітом
незалежного аудитора)
15Примітки
Додаток 3
до Положення про порядок складання
та розкриття інформації компаніями
з управління активами та особами,
що здійснюють управління активами
недержавних пенсійних фондів,
та подання відповідних документів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 3 розділу II)
ДОВІДКА
про перелік інституційних інвесторів, активами яких управляє Компанія
1Дані Компанії: код за ЄДРПОУ
2Повне найменування Компанії
3Вид Даних: 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 -
річні
4Рік, за який подаються Дані
5Місяць, за який подаються Дані
6Дата, станом на яку подаються Дані
7Код за ЄДРІСІ (для інституту спільного
інвестування), Код за ЄДРПОУ (для недержавних пенсійних фондів),
Код за ЄДРПОУ (для страхової компанії, страхові резерви якої
знаходяться в управлінні)
8Код за ЄДРПОУ для корпоративних фондів
9Повне найменування фонду / страхової компанії
10Вид фонду-1
11Тип фонду-2
12Дата реєстрації фонду
13Дата досягнення нормативів ПІФ
14Дата отримання повідомлення Комісії про
досягнення нормативів діяльності ПІФ
15Дата укладання договору (для корпоративних
інвестиційних фондів, недержавних пенсійних фондів, страхових
компаній)
16Балансова вартість активів в управлінні, грн
17Дата прийняття рішення щодо припинення діяльності
ІСІ
18Строк дії договору (для корпоративних
інвестиційних фондів, недержавних пенсійних фондів, страхових
компаній)
19Примітки