НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
РІШЕННЯ
| 25.09.2012 № 1283 |
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
16 жовтня 2012 р.
за № 1737/22049
Про затвердження Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності інвестиційних фірм до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
( Заголовок із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )( Із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1810 від 18.12.2012 № 247 від 26.02.2013 № 1408 від 06.08.2013 № 1776 від 23.12.2014 № 2002 від 01.12.2015 № 273 від 10.03.2016 № 1 від 10.01.2017 № 460 від 22.06.2017 № 786 від 07.11.2017 № 945 від 28.12.2017 № 58 від 01.02.2018 № 940 від 28.12.2018 № 157 від 14.03.2019 № 562 від 26.09.2019 № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 № 09/21/2902/К03 від 19.09.2025 )
Відповідно до пункту 5 частини першої статті 1 та пункту 1 частини першої статті 7 Закону України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
( Преамбула із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
1. Затвердити Положення про порядок складання таподання звітних даних щодо діяльності інвестиційних фірм до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Положення), що додається.
( Пункт 1 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
2. Визнати таким, що втратило чинність, рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 8 червня 2004 року № 279 "Про затвердження Положення про порядок складання та подання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 9 вересня 2004 року за № 1122/9721 (зі змінами).
3. Адміністративні дані торговця цінними паперами за 2012 рік подаються до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку за формою, у складі, терміни та порядку, що встановлені нормативно-правовими актами, які діяли на звітну дату складання таких даних.
( Рішення доповнено новим пунктом 3 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1810 від 18.12.2012 )
4. Встановити, що Система довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затверджена рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 08 травня 2012 року № 646, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за № 831/21143, є обов’язковою для використання інвестиційними фірмами при складанні та поданні до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку звітних даних.
( Пункт 4 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
5. Департаменту регулювання діяльності торговців цінними паперами та фондових бірж (О. Науменко) забезпечити:
подання цього рішення для здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;
подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
6. Управлінню інформаційних технологій, зовнішніх та внутрішніх комунікацій (А. Заїка) забезпечити опублікування цього рішення відповідно до вимог законодавства України.
7. Це рішення набирає чинності з 1 січня 2013 року, крім пункту 2.10 розділу II Положення, який набирає чинності одночасно з набранням чинності нормативно-правовим актом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що встановлює порядок та умови провадження торговцем цінними паперами брокерської діяльності за договорами на брокерське обслуговування з подальшим врегулюванням зобов’язань клієнта, але не раніше дня його офіційного опублікування.
8. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії К. Кривенка.
| Голова Комісії | Д. Тевелєв |
| ПОГОДЖЕНО: Голова Державної служби України з питань регуляторної політики та розвитку підприємництва Голова Державної служби фінансового моніторингу України | М.Ю. Бродський С.Г. Гуржій |
Протокол засідання Комісії
від 25 вересня 2012 р. № 42
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Національної комісії
з цінних паперів
та фондового ринку
25.09.2012 № 1283
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
16 жовтня 2012 р.
за № 1737/22049
ПОЛОЖЕННЯ
про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності інвестиційних фірм до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
( Заголовок із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )( У тексті Положення та у додатках: слова "торговець цінними паперами" або "торговець" у всіх відмінках та числах замінено словами "інвестиційна фірма"; слова "адміністративні дані" у всіх відмінках та числах замінено словами "звітні дані"; слова "договір з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами" у всіх відмінках та числах замінено словами "договір з фінансовими інструментами"; слова "на неорганізованому ринку" в усіх відмінках замінено словами "поза організованим ринком"; слова "разове замовлення" у всіх відмінках та числах замінено словами "замовлення клієнта"; слова "центральний апарат Комісії" у всіх відмінках замінено на "офіс Комісії"; слова "договір на брокерське обслуговування" у всіх відмінках та числах замінено словами "генеральний договір"; слова "діяльність з торгівлі цінними паперами" у всіх відмінках замінено словами "діяльність з торгівлі фінансовими інструментами"; слова "Довідник 7 "Класифікація фінансових інструментів"" у всіх відмінках замінено словами "Довідник 7 "Класифікація фінансових та нефінансових інструментів""; слова "Довідник 12 "Види професійної діяльності на фондовому ринку"" у всіх відмінках замінено словами "Довідник 12 "Види професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках""; слова "Довідник 13 "Види професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами"" у всіх відмінках замінено словами "Довідник 13 "Види професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами""; слова "Довідник 15 "Види договорів у діяльності з торгівлі цінними паперами"" у всіх відмінках замінено словами "Довідник 15 "Види договорів у діяльності з торгівлі фінансовими інструментами""; слова "Довідник 37 "Види депонентів, клієнтів депозитарної установи, клієнтів торговця цінними паперами"" у всіх відмінках замінено словами "Довідник 37 "Види депонентів, клієнтів"" згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
I. Загальні положення
1. Це Положення визначає склад, строки та порядок подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) звітних даних (далі - Дані) інвестиційною фірмою щодо своєї професійної діяльності на фондовому ринку.
2. Дія цього Положення поширюється на юридичних осіб, які в установленому законодавством порядку отримали ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами, а саме: брокерської діяльності, дилерської діяльності, андеррайтингу, діяльності з управління портфелем фінансових інструментів, діяльності з інвестиційного консультування у тому числі які мали право на провадження цієї професійної діяльності протягом періоду, за який подаються Дані.
( Пункт 2 розділу I в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
3. У цьому Положенні терміни вживаються у такому значенні:
відкриті позиції - договори купівлі-продажу фінансових інструментів, договори на виконання (крім договорів, відповідно до яких розрахунки за договором щодо фінансових інструментів здійснюються клієнтом інвестиційної фірми самостійно), договори на придбання фінансових інструментів, що укладені інвестиційною фірмою, але не виконані на звітну дату;
нерегулярні Дані - Дані щодо виконання та розірвання договору(ів) з фінансовими інструментами інвестиційною фірмою поза організованим ринком та Дані щодо укладення договору(ів), у тому числі "підозрілого(их)" договору(ів), з фінансовими інструментами інвестиційною фірмою поза організованим ринком; Дані про осіб, до яких застосовано санкції;
санкції - спеціальні економічні та інші обмежувальні заходи, введені в дію Указами Президента України відповідно до Закону України "Про санкції".
термін "підконтрольна особа" вживається у значенні, наведеному у Рішенні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 13 жовтня 2015 року № 1707, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 29 жовтня 2015 року за № 1325/27770.
( Пункт 3 розділу I в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
4. Дані інвестиційної фірми подаються до офісу Комісії відповідно до нормативно - правових актів Комісії, що регулюють подання Даних та інформацій професійними учасниками фондового ринку у вигляді електронних документів до Комісії, за винятком випадку, передбаченого пунктом 8 цього розділу.
5. Дані інвестиційної фірми складаються з використанням Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженої рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 8 травня 2012 року № 646, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за № 831/21143 (далі - Система довідників та класифікаторів).
6. Дані інвестиційної фірми складаються відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом нормативно-технічного характеру, за винятком фінансової звітності, яка повинна бути складена та подана з урахуванням вимог пункту 9 розділу I цього Положення.
( Пункт 6 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2902/К03 від 19.09.2025 )
7. Дані подаються до Комісії в обсязі, що встановлений цим Положенням, не пізніше строків, визначених у пункті 1 розділу III цього Положення.
Дані повинні містити всі визначені Положенням довідки, які мають бути заповнені, містити достовірну та повну інформацію. Інформація в довідках повинна бути заповнена відповідно до цього Положення.
8. На письмову вимогу уповноваженої особи Комісії інвестиційна фірма зобов'язана подати (надіслати) до Комісії Дані у строк/термін, передбачений вимогою, відповідно до цього Положення в паперовій формі.
У разі якщо паперова форма Даних нараховує більше одного аркуша, така паперова форма Даних має бути прошнурована, аркуші пронумеровані та засвідчені підписом уповноваженої особи інвестиційної фірми.
( Абзац другий пункту 8 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 247 від 26.02.2013; в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1776 від 23.12.2014, № 945 від 28.12.2017 )( Пункт 8 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
9. Фінансова звітність (річна, проміжна) та звіт про управління / консолідована фінансова звітність (річна, проміжна) та консолідований звіт про управління (у разі складання консолідованої фінансової звітності) складаються відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" на основі таксономії фінансової звітності за міжнародними стандартами в єдиному електронному форматі XBRL та подаються до центру збору фінансової звітності, у порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України (для банків – Національним банком України), з урахуванням вимог нормативно-правових актів Комісії та у строки, встановлені пунктом 1 розділу III цього Положення.
Інвестиційні фірми, які відповідно до частини другої статті 2 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" відносяться до категорії мікропідприємств та малих підприємств, не подають звіт про управління, крім випадків подання такого звіту на запит НКЦПФР, якщо такій звіт не був оприлюднений.
Електронний файл фінансової звітності має містити аудиторський звіт, який подається разом з річною фінансовою звітністю / річною консолідованою фінансовою звітністю (у разі складання консолідованої фінансової звітності).
Аудиторський звіт складається відповідно до Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність", має відповідати Міжнародним стандартам контролю якості, аудиту, огляду, іншого надання впевненості та супутніх послуг та вимогам, встановленим нормативно-правовими актами Комісії щодо інформації, що стосується аудиту фінансової звітності учасників ринків капіталу та організованих товарних ринків.
( Пункт 9 розділу I в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2902/К03 від 19.09.2025 )
10. У разі наявності інформації, яка необхідна для повного і всебічного розуміння конкретних умов діяльності інвестиційної фірми, інвестиційна фірма наводить її в довільній формі у примітках до довідки.
II. Склад Даних
1. Дані, які складаються та подаються до Комісії:
місячні;
нерегулярні;
квартальні.
( Пункт 1 розділу ІІ доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 )
2. Місячні Дані складаються з:
2.1. Довідки проінвестиційну фірму (додаток 1 до цього Положення).
2.2. Довідки про невиконані замовленняклієнтата договори з фінансовими інструментамиінвестиційною фірмоюстаном на останній день звітного місяця (додаток 2 до цього Положення).
2.3. Довідки про фінансові інструменти, які перебувають у власностіінвестиційної фірмистаном на останній день місяця (крім цінних паперів власних випусків) (додаток 3 до цього Положення).
2.4. Довідки про фінансові інструменти та/або грошові кошти, які знаходяться в управлінніінвестиційної фірмистаном на останній день звітного місяця (додаток 4 до цього Положення).
( Пункт 2.4 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
2.5. Довідки про нормативиінвестиційної фірмипри здійсненні маржинальних операцій (крім банків) (додаток 5 до цього Положення).
2.6. Довідки про пруденційні нормативиінвестиційної фірми(крім банків) (додаток 6 до цього Положення).
2.7. Довідки про вихідні дані для розрахунку показника розміру регулятивного капіталу (крім банків) (додаток 7 до цього Положення).
( Підпункт 2.7 пункту 2 розділу ІІ із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісія з цінних паперів та фондового ринку № 1 від 10.01.2017 )
2.8. Довідки про вихідні дані для розрахунку нормативу адекватності регулятивного капіталу, нормативу адекватності капіталу першого рівня, коефіцієнта фінансового левериджу та коефіцієнта абсолютної ліквідності (крім банків) (додаток 8 до цього Положення).
2.9. Довідки про вихідні дані для розрахунку суми активів, зважених за ступенем ризику (крім банків) (додаток 9 до цього Положення).
2.10. Довідки про розрахунокнормативу концентрації кредитного ризику за контрагентами, що не є банками або інвестиційними фірмами, тадовідки про розрахунок нормативу концентрації кредитного ризику за контрагентами, що є банками абоінвестиційними фірмами, (додаток 10 до цього Положення).
( Підпункт 2.10 пункту 2 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 58 від 01.02.2018 )
2.11. Довідки про виконаний(і) договір(ори) з цінними паперами та іншими фінансовими інструментами іноземних емітентів, що вчинений(і) за межами України (додаток 15 до цього Положення).
( Пункт 2 розділу II доповнено новим підпунктом згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 945 від 28.12.2017 )
2.12. Довідки про договори з інвестиційного консультування та/або договори за якими передбачається надання додаткових послуг (додаток 21 до цього Положення).
( Пункт 2 розділу II доповнено новим підпунктом 2.12 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
3. Квартальні Дані складаються з:
3.1. Довідки про склад активівінвестиційної фірмистаном на останній день звітного кварталу (крім банків) (додаток 16 до цього Положення).
3.2. Довідки про зобов’язанняінвестиційної фірмистаном на останній день звітного кварталу (крім банків) (додаток 17 до цього Положення).
3.3. Довідки про складові власного капіталуінвестиційної фірмистаном на останній день звітного кварталу (крім банків) (додаток 18 до цього Положення).
3.4. Довідки про фінансові результати та інший сукупний дохідінвестиційної фірми, отримані протягом звітного року (крім банків) (додаток 19 до цього Положення).
( Розділ ІІ доповнено новим пунктом 3 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 )
4. Крім документів, визначених пунктом 2 цього розділу, до складу Даних за місяць грудень входить довідка про загальний обсяг укладених та виконаних договорів з фінансовими інструментами інвестиційної фірми за рік (додаток 11 до цього Положення).
5. До складу квартальних Даних входять місячні Дані за останній місяць звітного кварталу.
У строки, визначені для подання квартальних Даних, подається (крім банків) проміжна фінансова звітність / проміжна консолідована фінансова звітність (у разі складання консолідованої фінансової звітності), складена та подана з урахуванням вимог пункту 9 розділу I цього Положення.
( Пункт 5 розділу ІІ в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019, № 09/21/2902/К03 від 19.09.2025 )
6. У строки, визначені для подання місячних Даних за березень, подається (крім банків) річна фінансова звітність / річна консолідована фінансова звітність (у разі складання консолідованої фінансової звітності), складена та подана з урахуванням вимог пункту 9 розділу I цього Положення, та довідка про аудиторський звіт (додаток 20 до цього Положення).
( Пункт 6 розділу ІІ в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019, № 09/21/2902/К03 від 19.09.2025 )
7. Нерегулярні Дані складаються з довідки про виконаний(і) або розірваний(і) договір(ори) з фінансовими інструментами інвестиційною фірмою поза організованим ринком (додаток 12 до цього Положення), довідки про укладений(і) договір(ори), в тому числі "підозрілий(і)" договір(ори), з фінансовими інструментами інвестиційною фірмою поза організованим ринком (додаток 14 до цього Положення) та довідки про осіб, до яких застосовано санкції (Додаток 22 до цього Положення).
( Пункт розділу II в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 460 від 22.06.2017, № 562 від 26.09.2019, № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )( Розділ II в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 247 від 26.02.2013, № 2002 від 01.12.2015 )
III. Строки подання Даних до Комісії
1. Інвестиційна фірма подає Дані до офісу Комісії у строки:
місячні - не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним. Місячні Дані за останній місяць кварталу подаються у складі квартальних Даних;
нерегулярні - не пізніше 24:00 наступного робочого дня після дати виникнення нерегулярних Даних;
квартальні - не пізніше останнього числа місяця, що настає за звітним кварталом.
( Пункт 1 розділу III в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2002 від 01.12.2015, № 562 від 26.09.2019 )
2. У разі якщо останній день подання Даних припадає на неробочий день, строк подання Даних переноситься на перший після нього робочий день.
3. Нерегулярні Дані за одну дату подаються один раз протягом робочого дня, крім нерегулярних даних, які містять супровідну довідку про виправлених Даних інвестиційної фірми (додаток 13 до цього Положення).
( Пункт 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 247 від 26.02.2013, № 1408 від 06.08.2013 )
4. Нерегулярні Дані інвестиційної фірми подаються за фактом їх виникнення, а саме при виконанні та/або розірванні договорів, при укладанні договорів, у тому числі "підозрілих" договорів, з фінансовими інструментами інвестиційною фірмою поза організованим ринком.
У разі якщо дата укладання інвестиційною фірмою договору з фінансовими інструментами поза організованим ринком збігається з датою його виконання або розірвання, нерегулярні Дані інвестиційної фірми подаються щодо його виконання або розірвання.
Щодо довідки про осіб, до яких застосовано санкції - датою виникнення нерегулярних даних вважається дата виявлення інвестиційною фірмою серед осіб (клієнтів/контрагентів), з якими у неї встановлені ділові відносини, тих, до яких застосовано санкції та підконтрольних осіб таких клієнтів/котрагентів.
( Пункт 4 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 945 від 28.12.2017; в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019, № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
5. Інвестиційна фірма у разі виявлення невідповідності Даних, які подані до Комісії, має усунути ці невідповідності, повторно подати Дані в обсязі, визначеному в розділі II цього Положення, але не пізніше строків, зазначених у цьому розділі. Виправлені Дані додатково повинні подаватися разом із супровідною довідкою для виправлених Даних інвестиційної фірми (додаток 13 до цього Положення), в якій зазначається причина виникнення невідповідності (невідповідностей).
( Пункт 5 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 247 від 26.02.2013, № 1408 від 06.08.2013 )
6. Строк подання Даних продовжується у разі надходження до Комісії письмового повідомлення про неможливість подання Даних у встановлений строк у зв'язку з:
вилученням програмного забезпечення та/або документації інвестиційної фірми правоохоронними органами (з наданням копій документів, які підтверджують вилучення зазначеної документації);
настанням форс-мажорних обставин (з наданням копій документів, які підтверджують зазначені обставини).
7. Повідомлення про неможливість подання Даних до Комісії у строк, визначений цим Положенням, інвестиційна фірма повинна надати протягом трьох робочих днів з дня вилучення відповідних програмного забезпечення та/або документації інвестиційної фірми або настання форс-мажорних обставин.
( Пункт 7 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
8. Інвестиційна фірма зобов'язана протягом 15 календарних днів з дати відновлення та/або повернення вилученого програмного забезпечення та/або документації подати Дані до Комісії та копії документів, які підтверджують повернення зазначених засобів та/або документів, надіслати на поштову адресу офісу Комісії.
( Пункт 8 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
IV. Порядок підготовки та подання інформації щодо дотримання показників ліквідності, що обмежують ризики професійної діяльності на фондовому ринку, та нормативів інвестиційної фірми при здійсненні маржинальних операцій
1. Дані довідки про нормативи інвестиційної фірми при здійсненні маржинальних операцій (крім банків) (додаток 5 до цього Положення) розраховуються відповідно до вимог нормативно-правового акта Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що встановлює порядок та умови провадження інвестиційною фірмою брокерської діяльності за генеральними договорами з подальшим врегулюванням зобов'язань клієнта.
2. Формування довідки про нормативи інвестиційної фірми при здійсненні маржинальних операцій (крім банків) (додаток 5 до цього Положення), довідки про пруденційні нормативи інвестиційної фірми (крім банків) (додаток 6 до цього Положення), довідки про вихідні дані для розрахунку показника розміру регулятивного капіталу(крім банків) (додаток 7 до цього Положення), довідки про вихідні дані для розрахунку нормативу адекватності регулятивного капіталу, нормативу адекватності капіталу першого рівня, коефіцієнта фінансового левериджу та коефіцієнта абсолютної ліквідності (крім банків) (додаток 8 до цього Положення), довідки про вихідні дані для розрахунку суми активів, зважених за ступенем ризику (крім банків) (додаток 9 до цього Положення) здійснюється на кожний робочий день.
( Абзац перший пункту 2 розділу ІV із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісія з цінних паперів та фондового ринку № 1 від 10.01.2017 )
Формування довідок про розрахунок нормативу концентрації кредитного ризику (додаток 10 до цього Положення) здійснюється інвестиційною фірмою станом на кінець останнього дня кожного місяця.
( Абзац другий пункту 2 розділу IV в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 58 від 01.02.2018 )
3. Дані довідки про пруденційні нормативи інвестиційної фірми (крім банків) (додаток 6 до цього Положення), довідки про вихідні дані для розрахунку показника розміру регулятивного капіталу (крім банків) (додаток 7 до цього Положення), довідки про вихідні дані для розрахунку нормативу адекватності регулятивного капіталу, нормативу адекватності капіталу першого рівня, коефіцієнта фінансового левериджу та коефіцієнта абсолютної ліквідності (крім банків) (додаток 8 до цього Положення), довідки про вихідні дані для розрахунку суми активів, зважених за ступенем ризику (крім банків) (додаток 9 до цього Положення), довідки про розрахунок нормативу концентрації кредитного ризику за контрагентами, що не є банками або інвестиційними фірмами, та довідки про розрахунок нормативу концентрації кредитного ризику за контрагентами, що є банками або інвестиційними фірмами, (додаток 10 до цього Положення) розраховуються інвестиційними фірмами (крім банків) відповідно до вимог нормативно-правового акта Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що встановлює вимоги до пруденційних нормативів професійної діяльності на фондовому ринку.
( Пункт 3 розділу ІV із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісія з цінних паперів та фондового ринку № 1 від 10.01.2017, № 58 від 01.02.2018 )
4. Державний контроль за дотриманням інвестиційними фірмами вимог цього Положення здійснює Комісія.
( Розділ IV в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2002 від 01.12.2015 )( Розділ V виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2002 від 01.12.2015 )
| Директор департаменту регулювання діяльності торговців цінними паперами та фондових бірж | О. Науменко |
Додаток 1
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2.1 пункту 2 розділу ІІ)
ДОВІДКА
про інвестиційну фірму
| Код за ЄДРПОУ інвестиційної фірми |
| Найменування інвестиційної фірми |
| Дата, на яку складено звітні дані |
| Звітний місяць |
| Звітний рік |
| Прізвище, ім'я, по батькові директора інвестиційної фірми або особи, яка виконує його обов'язки |
| Прізвище, ім'я, по батькові головного бухгалтера / бухгалтера інвестиційної фірми |
| Організаційно-правова форма-1 |
| Область-2 |
| Район |
| Поштовий індекс |
| Населений пункт |
| Вулиця, будинок |
| Кімната, квартира |
| Контактний телефон |
| Електронна адреса |
| Веб-сторінка/веб-сайт інвестиційної фірми в глобальній інформаційній мережі Інтернет, на якій/якому оприлюднено річну фінансову звітність та річну консолідовану фінансову звітність разом з аудиторським звітом (звітом незалежного аудитора) |
| Зареєстрований розмір статутного капіталу на дату складання даних (грн) |
| Найменування банківської установи, що обслуговує інвестиційну фірму |
| Поточний рахунок інвестиційної фірми, відкритий у банківській установі, що обслуговує інвестиційну фірму |
| Номер генеральної ліцензії на здійснення валютних операцій, що видається Національним банком України небанківським фінансовим установам (у разі наявності) |
| Дата видачі генеральної ліцензії на здійснення валютних операцій, що видається Національним банком України небанківським фінансовим установам (у разі наявності) |
| ( Рядок двадцять третій виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 ) |
| ( Рядок двадцять четвертий виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 ) |
| ( Рядок двадцять п'ятий виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 ) |
| ( Рядок двадцять шостий виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 ) |
| ( Рядок двадцять сьомий виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 ) |
| ( Рядок двадцять восьмий виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 ) |
| ( Рядок двадцять дев'ятий виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 ) |
| ( Рядок тридцятий виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 ) |
| ( Рядок тридцять перший виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 ) |
| ( Рядок тридцять другий виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 ) |
| ( Рядок тридцять третій виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 ) |
| ( Рядок тридцять четвертий виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019 ) |
| Примітки |
-1 Заповнюється відповідно до Довідника 41 "Класифікація організаційно-правових форм господарювання" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Заповнюється відповідно до Довідника 44 "Перелік та коди територій (областей) України" Системи довідників та класифікаторів.
-3 Cерія та номер паспорта для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті.
( Додаток 1 із змінами, внесеними згідно з згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 247 від 26.02.2013; в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1408 від 06.08.2013, № 2002 від 01.12.2015, № 273 від 10.03.2016, № 786 від 07.11.2017; із змінами, внесеними згідно з згідно з Рішеннями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 157 від 14.03.2019, № 562 від 26.09.2019 )
Додаток 2
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2.2 пункту 2 розділу ІІ)
ДОВІДКА
про невиконані замовлення клієнта та договори з фінансовими інструментами інвестиційною фірмою станом на останній день звітного місяця-1
__________
-1 За всіма укладеними видами основних договорів окремо.
-2 Заповнюється відповідно до Довідника 15 "Види договорів у діяльності з торгівлі фінансовими інструментами" Системи довідників та класифікаторів.
-3 Заповнюється відповідно до Довідника 37 "Види депонентів, клієнтів" Системи довідників та класифікаторів.
-4 Заповнюється відповідно до Довідника 12 "Види професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках" Системи довідників та класифікаторів.
-5 Заповнюється відповідно до Довідника 13 "Види професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами" Системи довідників та класифікаторів.
-6 Заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.
-7 Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових та нефінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.
-8 Заповнюється відповідно до Довідника 8 "Види ринку" Системи довідників та класифікаторів.
-9 Заповнюється відповідно до Довідника 9 "Види ринку за характером проведення операцій" Системи довідників та класифікаторів.
-10 Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.
-11 Заповнюється відповідно до Довідника 16 "Вид ринку здійснення правочину щодо цінних паперів" Системи довідників та класифікаторів.
-12 Якщо вид валюти за договором - іноземна валюта, заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день укладання.
-13 Якщо клієнтом виступає номінальний утримувач, зазначається відповідна інформація про кінцевого вигодоодержувача (клієнта номінального утримувача/клієнта клієнта номінального утримувача).
( Додаток 2 в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1408 від 06.08.2013, № 2002 від 01.12.2015; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 945 від 28.12.2017; в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 562 від 26.09.2019; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
Додаток 3
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2.3 пункту 2 розділу ІІ)
ДОВІДКА
про фінансові інструменти, які перебувають у власності інвестиційної фірми, станом на останній день місяця (крім цінних паперів власних випусків)-1
| Код за ЄДРПОУ інвестиційної фірми |
| Найменування інвестиційної фірми |
| Дата, на яку сформована довідка |
| Звітний місяць |
| Звітний рік |
| Вид фінансового інструменту-2 |
| Міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера або код іншого фінансового інструменту |
| Серія векселя |
| Номер векселя |
| ( Рядок десятий виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 945 від 28.12.2017 ) |
| Сума векселя |
| Частка консолідованого іпотечного боргу на дату реєстрації випуску (для іпотечних сертифікатів участі) |
| Премія (для опціонних сертифікатів) |
| Вид валюти цінного папера або іншого фінансового інструменту-3 |
| Ознака особи, що розмістила/видала цінний папір або інший фінансовий інструмент: "1" - емітент, "2" - векселедавець, "3" - заставодавець |
| Код за ЄДРПОУ особи, що розмістила/видала цінний папір або інший фінансовий інструмент |
| Номер реєстрації відповідно до торговельного, банківського або судового реєстру або реєстру місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи - нерезидента, що розмістила/видала цінний папір |
| Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи, що видала цінний папір або інший фінансовий інструмент |
| Найменування особи, що розмістила/видала цінний папір або інший фінансовий інструмент |
| Країна реєстрації особи, що розмістила/видала цінний папір або інший фінансовий інструмент-4 |
| Код ЄДРІСІ особи, що розмістила/видала цінний папір |
| Кількість цінних паперів/фінансових інструментів (шт.) |
| Балансова вартість цінних паперів або інших фінансових інструментів (грн) |
| Справедлива вартість цінних паперів або інших фінансових інструментів (грн) |
| Примітки |
