15 Якщо клієнтом виступає номінальний утримувач, зазначається відповідна інформація про кінцевого вигодоодержувача (клієнта номінального утримувача/клієнта клієнта номінального утримувача).
16 Заповнюється щодо цінних паперів, які використовуються для розрахунку індексу організованого ринку капіталу, якщо договір(ори) є "підозрілим(и)".
17 Заповнюється щодо активів, допущених до торгів на організованому ринку капіталу, якщо договір(ори) є "підозрілим(и)".
Додаток 13
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
СУПРОВІДНА ДОВІДКА
для виправлених Даних інвестиційної фірми
| Код за ЄДРПОУ інвестиційної фірми |
| Найменування інвестиційної фірми |
| Дата заповнення |
| Перелік виправлень та обґрунтування виправлених звітних даних |
| Примітки |
Додаток 14
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(пункт 7 розділу II)
ДОВІДКА
про укладений(і) договір(ори), в тому числі "підозрілий(і)" договір(ори), з фінансовими інструментами інвестиційною фірмою поза організованим ринком-1
| Код за ЄДРПОУ інвестиційної фірми |
| Найменування інвестиційної фірми |
| Дата, на яку складено звітні дані |
| Звітний місяць |
| Звітний рік |
| Вид договору-2 |
| Дата укладання договору |
| Дата виконання договору, передбачена умовами договору (за наявності) |
| Номер договору |
| Спосіб укладання договору: "1" - шляхом обміну зустрічними SWIFT - повідомленнями, "2" - із застосуванням програмного модуля, "3" - в інший спосіб |
| Ознака договору: "1" - "підозрілий" договір, "0" - договір не є "підозрілим" |
| Частина операції за договором РЕПО: "1" - перша частина операції за договором РЕПО, "2" - друга частина операції за договором РЕПО |
| Вид договору, на виконання якого укладений договір на виконання-2, 3 |
| Номер договору, на виконання якого укладений договір на виконання-3 |
| Дата укладання договору, на виконання якого укладений договір на виконання-3 |
| Дата виконання договору, на виконання якого укладений договір на виконання-3 |
| Номер замовлення клієнта (заповнюється при посиланні на генеральний договір)-3 |
| Дата надання/отримання замовлення клієнта (заповнюється при посиланні на генеральний договір)-3 |
| Дата виконання замовлення клієнта (заповнюється при посиланні на генеральний договір)-3 |
| Вид діяльності інвестиційної фірми-4 |
| Вид клієнта/контрагента інвестиційної фірми-5 |
| Вид професійної діяльності, яку здійснює клієнт/контрагент інвестиційної фірми-6, 16 |
| Вид професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами, яку здійснює клієнт/контрагент інвестиційної фірми (заповнюється, якщо клієнт/контрагент інвестиційної фірми - інвестиційна фірма)-7, 16 |
| Код за ЄДРПОУ клієнта/контрагента інвестиційної фірми - юридичної особи - резидента-16 |
| Найменування клієнта/контрагента інвестиційної фірми - юридичної особи-16 |
| Номер реєстрації відповідно до торговельного, банківського чи судового реєстру або реєстру місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи - клієнта/контрагента інвестиційної фірми - нерезидента-16 |
| Код ЄДРІСІ пайового інвестиційного фонду, корпоративного інвестиційного фонду, в інтересах якого виступає компанія з управління активами - клієнт/контрагент інвестиційної фірми-16 |
| Найменування пайового інвестиційного фонду, корпоративного інвестиційного фонду, в інтересах якого виступає компанія з управління активами - клієнт/контрагент інвестиційної фірми-16 |
| Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи - клієнта/контрагента інвестиційної фірми-16 |
| Прізвище фізичної особи - клієнта/контрагента інвестиційної фірми-16 |
| Ім’я фізичної особи - клієнта/контрагента інвестиційної фірми-16 |
| По батькові фізичної особи - клієнта/контрагента інвестиційної фірми (за наявності)-16 |
| Країна реєстрації клієнта/контрагента інвестиційної фірми-8, 16 |
| Вид фінансового інструменту, який є об’єктом цивільних прав за договором-9 |
| Міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера або код іншого фінансового інструменту |
| Серія векселя |
| Номер векселя |
| Дата видачі векселя |
| Дата погашення векселя |
| Форма розрахунку за вексель: "1" - готівкова, "2" - безготівкова |
| Вид передачі простого векселя: "1" - бланковий індосамент, "2" - іменний |
| Вид ринку-10 |
| Вид ринку за характером проведення операції-11 |
| Сума векселя |
| Частка консолідованого іпотечного боргу на дату реєстрації випуску (для іпотечних сертифікатів участі) |
| Премія (для опціонних сертифікатів) |
| Вид валюти цінного папера або іншого фінансового інструменту-13 |
| Код за ЄДРПОУ депозитарної установи |
| Найменування депозитарної установи |
| Ознака особи, що розмістила/видала цінний папір або інший фінансовий інструмент: "1" - емітент, "2" - векселедавець, "3" - заставодавець |
| Код за ЄДРПОУ особи, що розмістила/видала цінний папір або інший фінансовий інструмент |
| Номер реєстрації відповідно до торговельного, банківського чи судового реєстру або реєстру місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи, що розмістила/видала цінний папір,- нерезидента |
| Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи, що видала цінний папір або інший фінансовий інструмент |
| Найменування особи (П.І.Б. для фізичної особи), що розмістила/видала цінний папір або інший фінансовий інструмент |
| Код ЄДРІСІ особи, що розмістила цінний папір |
| Країна реєстрації особи, що розмістила/видала цінний папір-8 |
| Вид клієнта інвестиційної фірми, в інтересах якого укладено договір на виконання-5, 16 |
| Вид професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами, яку здійснює клієнт інвестиційної фірми (заповнюється, якщо клієнт інвестиційної фірми - інвестиційна фірма)-7, 16 |
| Код за ЄДРПОУ клієнта інвестиційної фірми, в інтересах якого укладено договір на виконання,- юридичної особи - резидента-16 |
| Найменування клієнта інвестиційної фірми, в інтересах якого укладено договір на виконання,- юридичної особи-16 |
| Номер реєстрації відповідно до торговельного, банківського чи судового реєстру або реєстру місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи -клієнта інвестиційної фірми, в інтересах якого укладено договір на виконання,- нерезидента-16 |
| Код ЄДРІСІ пайового інвестиційного фонду, корпоративного інвестиційного фонду, в інтересах якого виступає компанія з управління активами,- клієнта інвестиційної фірми, в інтересах якого укладено договір на виконання-16 |
| Найменування пайового інвестиційного фонду, корпоративного інвестиційного фонду, в інтересах якого виступає компанія з управління активами,- клієнта інвестиційної фірми, в інтересах якого укладено договір на виконання-16 |
| Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи - клієнта інвестиційної фірми, в інтересах якого укладено договір на виконання-16 |
| Прізвище фізичної особи - клієнта інвестиційної фірми, в інтересах якого укладено договір на виконання-16 |
| Ім’я фізичної особи - клієнта інвестиційної фірми, в інтересах якого укладено договір на виконання-16 |
| По батькові фізичної особи - клієнта інвестиційної фірми, в інтересах якого укладено договір на виконання (за наявності)-16 |
| Країна реєстрації клієнта інвестиційної фірми, в інтересах якого укладено договір на виконання-8, 16 |
| Кількість цінних паперів при укладанні договору (шт.) |
| Сума укладеного договору (грн)-12 |
| Вид валюти при укладанні договору-13 |
| Відсоток різниці ціни цінного паперу за договором від останнього розрахованого за останні 12 місяців біржового курсу на фондовій біржі-14 |
| Відсоток різниці ціни цінного паперу за договором від останньої розрахованої за останні 12 місяців ціни закриття торговельного дня на фондовій біржі-15 |
| Вид послуги, яку надає інвестиційна фірма: "1" - купівля, "2" - продаж, "3" - міна, "4" - позика |
| Вид події за договором: "1" - зарахування, "2" - списання |
| Дата зарахування/списання цінних паперів |
| Дата зарахування/списання грошових коштів |
| Наявність додаткових договорів, які вносять зміни до основного договору: "1" - так, "2" - ні |
| Розрахунки за договором щодо фінансових інструментів здійснюються через інвестиційну фірму: "1" - так, "2" - ні |
| Примітки |
__________
1 Заповнюється за кожним основним договором та кожною частиною операції за договором РЕПО окремо.
3 Зазначаються за їх наявності реквізити договорів, які пов’язані з договором, про який розкривається інформація.
12 Для операцій в іноземній валюті заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день укладання.
14 Заповнюється щодо цінних паперів, які використовуються для розрахунку індексу організованого ринку капіталу, якщо договір(ори) є "підозрілим(и)".
15 Заповнюється щодо активів, допущених до торгів на організованому ринку капіталу, якщо договір(ори) є "підозрілим(и)".
16 Якщо клієнтом виступає номінальний утримувач, зазначається відповідна інформація про кінцевого вигодоодержувача (клієнта номінального утримувача/клієнта клієнта номінального утримувача).
( Положення доповнено новим Додатком 14 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
№ 460 від 22.06.2017; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
№ 945 від 28.12.2017; в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
№ 562 від 26.09.2019; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
№ 09/21/2708/К03 від 08.08.2025 )
Додаток 15
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 2.11 пункту 2 розділу ІІ)
ДОВІДКА
про виконаний(і) договір(ори) з цінними паперами та іншими фінансовими інструментами іноземних емітентів, що вчинений(і) за межами України
| Код за ЄДРПОУ інвестиційної фірми |
| Найменування інвестиційної фірми |
| Дата, на яку складено звітні дані |
| Звітний місяць |
| Звітний рік |
| Вид договору-1 |
| Код за ЄДРПОУ клієнта інвестиційної фірми - юридичної особи - резидента, або реєстраційний номер облікової картки платника податків, або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) - фізичної особи - клієнта інвестиційної фірми |
| П.І.Б. фізичної особи - клієнта інвестиційної фірми або найменування юридичної особи |
| Найменування іноземної інвестиційної фірми |
| Номер реєстрації відповідно до торговельного, банківського або судового реєстру або реєстру місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію іноземної інвестиційної фірми |
| Країна реєстрації іноземної інвестиційної фірми-2 |
| Найменування особи, що розмістила / видала цінний папір або інший фінансовий інструмент |
| Міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера або код іншого фінансового інструменту (за наявності) |
| Код класифікації фінансових інструментів (код СFI) (за наявності) |
| Кількість цінних паперів (фінансових інструментів) при виконанні договору (шт.) |
| Сума виконаного договору |
| Валюта при виконанні договору-3 |
| Вид послуги, яку надає інвестиційна фірма: "1" - купівля, "2" - продаж |
| Розрахунки за договорами щодо цінних паперів (фінансових інструментів) здійснюються через інвестиційну фірму: "1" - так, "2" - ні |
| Примітки |
__________
-1 Заповнюється за договором купівлі - продажу та договором на виконання відповідно до
Довідника 15 "Види договорів у діяльності з торгівлі фінансовими інструментами" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Заповнюється відповідно до
Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.
-3 Заповнюється відповідно до
Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.
Директор департаменту
методології регулювання
професійних учасників
ринку цінних паперів |
І. Курочкіна |
( Положення доповнено новим Додатком 15 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
№ 945 від 28.12.2017 )
Додаток 16
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 3.1 пункту 3 розділу II)
ДОВІДКА
про склад активів інвестиційної фірми станом на останній день звітного кварталу (крім банків)
| Код за ЄДРПОУ інвестиційної фірми |
| Найменування інвестиційної фірми |
| Звітний квартал |
| Звітний рік |
| Готівкові кошти (грн) |
| Кошти клієнтів інвестиційної фірми, розміщені на поточних рахунках у банках, крім банків, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, та банків, які ліквідуються (грн) |
| Кошти клієнтів інвестиційної фірми, розміщені на поточних рахунках у банках, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, або які ліквідуються (грн) |
| Інші грошові кошти (крім коштів клієнтів інвестиційної фірми), розміщені на поточних рахунках у банках, крім банків, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, та банків, які ліквідуються (грн) |
| Інші грошові кошти (крім коштів клієнтів інвестиційної фірми), розміщені на поточних рахунках у банках, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію або які ліквідуються (грн) |
| Депозити до запитання в банках, крім банків, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, та банків, які ліквідуються (грн) |
| Депозити до запитання в банках, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, або в банках, які ліквідуються (грн) |
| Строкові депозити в банках, крім банків, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, та банків, які ліквідуються, зі строком до погашення менше ніж три місяці (грн) |
| Строкові депозити в банках, крім банків, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, та банків, які ліквідуються, зі строком до погашення понад три місяці (грн) |
| Строкові депозити в банках, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, або в банках, які ліквідуються (грн) |
| Доходи, нараховані за коштами, розміщеними на поточних рахунках та на депозитах до запитання в банках, крім банків, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, та банків, які ліквідуються (грн) |
| Доходи, нараховані за коштами, розміщеними на поточних рахунках та на депозитах до запитання в банках, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, або банках, які ліквідуються (грн) |
| Доходи, нараховані за коштами, розміщеними на строкових депозитах у банках, крім банків, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, та банків, які ліквідуються (грн) |
| Доходи, нараховані за коштами, розміщеними на строкових депозитах у банках, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію або які ліквідуються (грн) |
| Інвестиції в державні цінні папери та цінні папери, гарантовані державою (грн) |
| Доходи, нараховані за державними цінними паперами та цінними паперами, гарантованими державою (грн) |
| Векселі, видані юридичними особами (грн) |
| Векселі, видані фізичними особами (грн) |
| Фінансові інвестиції, які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств (грн) |
| Фінансові інвестиції, що оцінюються за справедливою вартістю через прибуток або збиток (грн) |
| Фінансові інвестиції, що оцінюються за справедливою вартістю через інший сукупний дохід (грн) |
| Фінансові інвестиції, що оцінюються за амортизованою собівартістю (грн) |
| Прострочена дебіторська заборгованість (грн)-1 |
| Пролонгована дебіторська заборгованість (грн)-2 |
| Інша короткострокова (поточна) дебіторська заборгованість (грн)-3 |
| Інша довгострокова дебіторська заборгованість (грн)-4 |
| Нематеріальні активи за залишковою вартістю (грн) |
| Незавершені капітальні інвестиції у нематеріальні активи (грн) |
| Інші незавершені капітальні інвестиції (грн) |
| Основні засоби за залишковою вартістю (грн) |
| Інвестиційна нерухомість (грн) |
| Відстрочені податкові активи (грн) |
| Гудвіл (грн) |
| Витрати майбутніх періодів (грн) |
| Інші оборотні активи (грн) |
| Інші необоротні активи (грн) |
| Необоротні активи, утримувані для продажу, тa групи вибуття (грн) |
| Сума активів (грн)-5 |
__________
-1 Непогашена дебіторська заборгованість, термін сплати якої станом на звітну дату минув.
-2 Сума дебіторської заборгованості, щодо якої здійснювалося перенесення терміну її погашення на більш пізній.
-3 Сума дебіторської заборгованості, що виникає в ході нормального операційного циклу або буде погашена протягом дванадцяти місяців зі звітної дати.
-4 Сума дебіторської заборгованості, що не виникає в ході нормального операційного циклу та буде погашена після дванадцяти місяців зі звітної дати.
-5 Вказується сума всіх активів інвестиційної фірми станом на звітну дату, має дорівнювати сумі всіх попередніх рядків.
Директор департаменту
методології регулювання
професійних учасників
ринку цінних паперів |
І. Курочкіна |
( Положення доповнено новим Додатком 16 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
№ 562 від 26.09.2019 )
Додаток 17
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 3.2 пункту 3 розділу II)
ДОВІДКА
про зобов’язання інвестиційної фірми станом на останній день звітного кварталу (крім банків)
| Код за ЄДРПОУ інвестиційної фірми |
| Найменування інвестиційної фірми |
| Звітний квартал |
| Звітний рік |
| Заборгованість за довгостроковими кредитами банків (грн)-1 |
| Поточна частина заборгованості за довгостроковими кредитами банків (грн)-2 |
| Поточна (короткострокова) заборгованість за кредитами банків (грн)-2 |
| Довгострокові зобов'язання за договорами з клієнтами та за угодами, укладеними за рахунок коштів клієнтів (грн)-1 |
| Поточні (короткострокові) зобов'язання за договорами з клієнтами та за угодами, укладеними за рахунок коштів клієнтів, що оцінюються за справедливою вартістю (грн)-2 |
| Поточні (короткострокові) зобов'язання за договорами з клієнтами та за угодами, укладеними за рахунок коштів клієнтів, що оцінюються за амортизованою собівартістю (грн)-2 |
| Інша довгострокова кредиторська заборгованість (грн)-1, 3 |
| Інша поточна (короткострокова) кредиторська заборгованість, що оцінюється за справедливою вартістю (грн)-2, 4 |
| Інша поточна (короткострокова) кредиторська заборгованість, що оцінюється за амортизованою собівартістю (грн)-2, 4 |
| Відстрочені податкові зобов'язання (грн) |
| Забезпечення (грн) |
| Доходи майбутніх періодів (грн) |
| Інші зобов'язання (грн) |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття (грн) |
| Сума зобов'язань (грн)-5 |
-1 Довгострокова заборгованість / довгострокові зобов’язання - зобов’язання, що не виникають протягом нормального операційного циклу або мають бути погашені після дванадцяти місяців зі звітної дати.
-2 Поточна (короткострокова) заборгованість/поточні (короткострокові) зобов’язання - зобов’язання, що виникають протягом нормального операційного циклу або мають бути погашені протягом дванадцяти місяців зі звітної дати.
-3 Вказується сума довгострокової кредиторської заборгованості, крім заборгованості за довгостроковими кредитами банків та довгострокових зобов’язань за договорами з клієнтами та за угодами, укладеними за рахунок коштів клієнтів.
-4 Вказується сума поточної (короткострокової) кредиторської заборгованості, крім поточної (короткострокової) заборгованості за кредитами банків (у тому числі поточної частини заборгованості за довгостроковими кредитами банків) і поточних (короткострокових) зобов’язань за договорами з клієнтами та за угодами, укладеними за рахунок коштів клієнтів.
-5 Вказується сума всіх зобов’язань інвестиційної фірми станом на звітну дату, має дорівнювати сумі всіх попередніх рядків.
Директор департаменту
методології регулювання
професійних учасників
ринку цінних паперів |
І. Курочкіна |
( Положення доповнено новим Додатком 17 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
№ 562 від 26.09.2019 )
Додаток 18
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 3.3 пункту 3 розділу II)
ДОВІДКА
про складові власного капіталу інвестиційної фірми станом на останній день звітного кварталу (крім банків)
| Код за ЄДРПОУ інвестиційної фірми |
| Найменування інвестиційної фірми |
| Звітний квартал |
| Звітний рік |
| Зареєстрований статутний капітал (грн) |
| Внески до незареєстрованого статутного капіталу (грн) |
| Капітал у дооцінках: дооцінка необоротних активів (грн) |
| Капітал у дооцінках: уцінка необоротних активів (грн)-1 |
| Капітал у дооцінках: дооцінка фінансових інструментів (грн) |
| Капітал у дооцінках: уцінка фінансових інструментів (грн)-1 |
| Додатковий капітал: емісійний дохід (грн) |
| Додатковий капітал: капітал, внесений засновниками понад статутний капітал (грн) |
| Додатковий капітал: накопичені курсові різниці (грн)-2 |
| Інший додатковий капітал (грн) |
| Резервний капітал (грн) |
| Нерозподілений прибуток (грн) |
| Непокритий збиток (грн)-1 |
| Неоплачений капітал (грн)-1 |
| Вилучений капітал (грн)-1 |
| Сума власного капіталу (грн)-3 |
__________
-1 Вказується з від’ємним знаком.
-2 Вказується з додатним або від’ємним знаком.
-3 Вказується розмір власного капіталу інвестиційної фірми станом на звітну дату, має дорівнювати сумі всіх попередніх рядків.
Директор департаменту
методології регулювання
професійних учасників
ринку цінних паперів |
І. Курочкіна |
( Положення доповнено новим Додатком 18 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
№ 562 від 26.09.2019 )
Додаток 19
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 3.4 пункту 3 розділу II)
ДОВІДКА
про фінансові результати та інший сукупний дохід інвестиційної фірми, отримані протягом звітного року (крім банків)
| Код за ЄДРПОУ інвестиційної фірми |
| Найменування інвестиційної фірми |
| Звітний квартал |
| Звітний рік |
| Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) (грн) |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) (грн)-1 |
| Інші операційні доходи (грн) |
| Дохід від зміни вартості фінансових інструментів, що оцінюються зa справедливою вартістю (грн) |
| Дохід від зміни вартості необоротних активів, що оцінюються зa справедливою вартістю (грн) |
| Адміністративні витрати (грн)-1 |
| Витрати на збут (грн)-1 |
| Інші операційні витрати (грн)-1 |
| Витрати від зміни вартості фінансових інструментів, що оцінюються зa справедливою вартістю (грн)-1 |
| Витрати від зміни вартості необоротних активів, що оцінюються зa справедливою вартістю (грн)-1 |
| Дохід від участі в капіталі (грн) |
| Фінансові доходи (грн) |
| Інші доходи (грн) |
| Фінансові витрати (грн)-1 |
| Втрати від участі в капіталі (грн)-1 |
| Інші витрати (грн)-1 |
| Витрати з податку нa прибуток (грн)-1 |
| Дохід з податку на прибуток (грн) |
| Прибуток від припиненої діяльності піcля оподаткування (грн) |
| Збиток від припиненої діяльності піcля оподаткування (грн)-1 |
| Чистий фінансовий результат (грн)-2 |
| Інший сукупний дохід |
-1 Вказується з від’ємним знаком.
-2 Відображається фінансовий результат, отриманий інвестиційною фірмою з початку звітного року; вказується з додатним знаком, якщо отримано прибуток, або з від’ємним знаком, якщо отримано збиток; має дорівнювати сумі всіх попередніх рядків.
Директор департаменту
методології регулювання
професійних учасників
ринку цінних паперів |
І. Курочкіна |
( Положення доповнено новим Додатком 19 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
№ 562 від 26.09.2019 )
Додаток 20
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(пункт 6 розділу II)
ДОВІДКА
про аудиторський звіт
| Найменування інвестиційної фірми |
| Код за ЄДРПОУ інвестиційної фірми |
| Найменування суб’єкта аудиторської діяльності |
| Код за ЄДРПОУ суб’єкта аудиторської діяльності |
| Місцезнаходження суб’єкта аудиторської діяльності |
| Номер реєстрації у Реєстрі аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності |
| Розділ Реєстру аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності (3 - суб’єкти аудиторської діяльності, які мають право проводити обов’язковий аудит фінансової звітності, 4 - суб’єкти аудиторської діяльності, які мають право проводити обов’язковий аудит фінансової звітності підприємств, що становлять суспільний інтерес |
| Звітний період, за який проведено аудит фінансової звітності |
| Думка аудитора (01 - немодифікована, 02 - із застереженням, 03 - негативна, 04 - відмова від висловлення думки) |
| Наявність Пояснювального параграфу (01 - є, 02 - немає) |
| Номер та дата договору на проведення аудиту |
| Дата початку та дата закінчення аудиту |
| Дата аудиторського звіту |
| Розмір винагороди за проведення аудиту річної фінансової звітності (грн) |
( Положення доповнено новим Додатком 20 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
№ 562 від 26.09.2019 )
Додаток 21
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 2.12 пункту 2 розділу II)
Довідка
про договори з інвестиційного консультування та/або договори за якими передбачається надання додаткових послуг
| Код за ЄДРПОУ інвестиційної фірми |
| Найменування інвестиційної фірми |
| Дата, на яку складено звітні дані |
| Звітний місяць |
| Звітний рік |
| Вид послуги: "1" - інвестиційне консультування, "2" - додаткові послуги |
| Дата укладання договору |
| Дата виконання договору, передбачена умовами договору (за наявності) |
| Дата фактичного виконання договору |
| Дата розірвання договору |
| Номер договору |
| Вид клієнта інвестиційної фірми-1 |
| Категорія клієнта: "1" - професійний, "2" - непрофесійний |
| Код за ЄДРПОУ клієнта інвестиційної фірми - юридичної особи - резидента |
| Найменування клієнта інвестиційної фірми - юридичної особи |
| Номер реєстрації відповідно до торговельного, банківського чи судового реєстру або реєстру місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи - клієнта інвестиційної фірми – нерезидента |
| Код ЄДРІСІ пайового інвестиційного фонду, корпоративного інвестиційного фонду, в інтересах якого виступає компанія з управління активами - клієнт інвестиційної фірми |
| Найменування пайового інвестиційного фонду, корпоративного інвестиційного фонду, в інтересах якого виступає компанія з управління активами - клієнт інвестиційної фірми |
| Найменування недержавного пенсійного фонду, в інтересах якого виступає адміністратор - клієнт інвестиційної фірми |
| Прізвище фізичної особи - клієнта інвестиційної фірми- |
| Власне ім’я фізичної особи - клієнта інвестиційної фірми- |
| По батькові фізичної особи - клієнта інвестиційної фірми (за наявності) |
| Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи - клієнта інвестиційної фірми- |
| Країна реєстрації клієнта інвестиційної фірми-2 |
| Вид договору, за яким передбачається надання додаткових(ої) послуг(и)-3 |
| Вид додаткових(ої) послуг(и), які(а) надаються відповідно до укладеного договору-4 |
| Сума укладеного договору (за наявності) (грн)-5 |
| Вид валюти укладеного договору6 |
| Сума усіх винагород інвестиційної фірми за договором (грн)-5 |
| Сума усіх винагород інвестиційної фірми за договором (вид валюти)-6 |
| Сума фактично отриманої винагороди інвестиційною фірмою (грн)-5 |
| Предмет індивідуальних(ої) рекомендацій(ї) або додаткових(ої) послуг(и) |
| Короткий опис індивідуальних(ої) рекомендацій(ї) або додаткових(ої) послуг(и) |
| Примітки |
__________
-5 Якщо вид валюти за договором або валюта комісійної винагороди - іноземна валюта, заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день укладання договору.
Додаток 22
до Положення про порядок складання
та подання звітних даних
щодо діяльності інвестиційних фірм
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(пункт 7 розділу II)
Довідка
про осіб, до яких застосовано санкції
| 1 | Номер за порядком |
| 2 | Код за ЄДРПОУ інвестиційної фірми |
| 3 | Повне найменування інвестиційної фірми |
| 4 | Дата виявлення інвестиційною фірмою підсанкційної особи |
| 5 | Дані про: "1" - клієнта; "2" - контрагента; "3" - підконтрольної особи клієнта/контрагента інвестиційної фірми – особи, до якої застосовано санкції: вид-1 |
| 6 | Дані про: "1" - клієнта; "2" - контрагента; "3" - підконтрольної особи клієнта/контрагента інвестиційної фірми – особи, до якої застосовано санкції: країна громадянства (для фізичних осіб)-2 |
| 7 | Дані про: "1" - клієнта; "2" - контрагента; "3" - підконтрольної особи клієнта/контрагента інвестиційної фірми – особи, до якої застосовано санкції: країна реєстрації (крім фізичних осіб)-2 |
| 8 | Дані про: "1" - клієнта; "2" - контрагента; "3" - підконтрольної особи клієнта/контрагента інвестиційної фірми – особи, до якої застосовано санкції: код території (заповнюється для юридичної особи – резидента)-3 |
| 9 | Дані про: "1" - клієнта; "2" - контрагента; "3" - підконтрольної особи клієнта/контрагента інвестиційної фірми – особи, до якої застосовано санкції: організаційно-правова форма (для юридичної особи – резидента)-4 |
| 10 | Дані про: "1" - клієнта; "2" - контрагента; "3" - підконтрольної особи клієнта/контрагента інвестиційної фірми – особи, до якої застосовано санкції: код за ЄДРПОУ (для юридичної особи – резидента) |
| 11 | Дані про: "1" - клієнта; "2" - контрагента; "3" - підконтрольної особи клієнта/контрагента інвестиційної фірми – особи, до якої застосовано санкції: ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру країни, де офіційно зареєстрований власник цінних паперів (для юридичної особи – нерезидента) |
| 12 | Дані про: "1" - клієнта; "2" - контрагента; "3" - підконтрольної особи клієнта/контрагента інвестиційної фірми – особи, до якої застосовано санкції: повне найменування юридичної особи |
| 13 | Дані про: "1" - клієнта; "2" - контрагента; "3" - підконтрольної особи клієнта/контрагента інвестиційної фірми – особи, до якої застосовано санкції: реєстраційний номер облікової картки платника податків (для фізичної особи – резидента) (за наявності) |
| 14 | Дані про: "1" - клієнта; "2" - контрагента; "3" - підконтрольної особи клієнта/контрагента інвестиційної фірми – особи, до якої застосовано санкції: прізвище фізичної особи |
| 15 | Дані про: "1" - клієнта; "2" - контрагента; "3" - підконтрольної особи клієнта/контрагента інвестиційної фірми – особи, до якої застосовано санкції: власне ім'я фізичної особи |
| 16 | Дані про: "1" - клієнта; "2" - контрагента; "3" - підконтрольної особи клієнта/контрагента інвестиційної фірми – особи, до якої застосовано санкції: по батькові (за наявності) фізичної особи |
| 17 | Вид фінансового інструменту-5 |
| 18 | Міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера або код іншого фінансового інструменту. |
| 19 | Особа, що розмістила/видала цінний папір або інший фінансовий інструмент або яка є стороною деривативного контракту-1 |
| 20 | Країна реєстрації особи, що розмістила/видала цінний папір або інший фінансовий інструмент або яка є стороною деривативного контракту-2 |
| 21 | Код за ЄДРПОУ юридичної особи, що розмістила/видала цінний папір або інший фінансовий інструмент або яка є стороною деривативного контракту |
| 22 | Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи, яка видала цінний папір або яка є стороною деривативного контракту |
| 23 | Прізвище фізичної особи – яка видала цінний папір або яка є стороною деривативного контракту |
| 24 | Власне ім’я фізичної особи - яка видала цінний папір або яка є стороною деривативного контракту |
| 25 | По батькові фізичної особи - яка видала цінний папір або яка є стороною деривативного контракту (за наявності) |
| 26 | Дані про цінні папери або інші фінансові інструменти: код валюти-6 |
| 27 | Дані деривативного контракту: номер |
| 28 | Дані деривативного контракту: дата укладання |
| 29 | Дані деривативного контракту: сума, грн |
| 30 | Дані векселя: серія |
| 31 | Дані векселя: номер |
| 32 | Дані векселя: дата видачі |
| 33 | Дані векселя: дата погашення |
| 34 | Дані векселя: сума, грн |
| 35 | Дані цінних паперів або інших фінансових інструментів: кількість |
| 36 | Дані цінних паперів або інших фінансових інструментів: номінальна вартість-7, грн |
| 37 | Дані цінних паперів або інших фінансових інструментів: загальна номінальна вартість-7, грн |
| 38 | Дані санкції: дата Указу-8 |
| 39 | Дані санкції: номер Указу, номер додатка, номер позиції-8 |
| 40 | Дані санкції-8: вид санкції
"1" - блокування активів; "2" - зупинення фінансових операцій; "3" - зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань; "4" - зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань (заборона надавати кредити, позики, фінансову допомогу, гарантії; заборона здійснювати кредитування через купівлю цінних паперів; заборона придбання цінних паперів); "5" - запобігання виведенню капіталів за межі України; "6" - обмеження торговельних операцій; "7" - блокування активів у новій редакції; "8" - повна або часткова заборона вчинення правочинів щодо цінних паперів, емітентами яких є особи, до яких застосовано санкції; "9" - заборона діяльності на території України; "10" - інша санкція. |
| 41 | Захід, який застосований інвестиційною фірмою на виконання відповідної санкції-9 |
| 42 | Дата застосування інвестиційною фірмою заходу на виконання відповідної санкції |
| 43 | Примітки |
_________
Примітка. | Рядки 5-16 заповнюються окремо за кожним клієнтом/контрагентом/підконтрольною особою клієнта/контрагента.
Рядки 17-37 заповнюються окремо по кожному фінансовому інструменту, що знаходяться в портфелі підсанкційого клієнта, управління яким в інтересах цього клієнта здійснює інвестиційна фірма (у разі здійснення) |
__________
-7 Якщо вид валюти цінного паперу або іншого фінансового інструменту - іноземна валюта, заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день укладання.
-8 Зазначаються відомості відповідного Указу Президента України про введення в дію Рішення Ради національної безпеки і оборони України про застосування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій).
-9 Зазначаються заходи, які інвестиційна фірма зобов’язана вчинити відповідно до накладеної санкції, згідно з нормами законодавства та нормативно-правовими актами НКЦПФР.
