НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
РІШЕННЯ
| 07.11.2017 № 786 |
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
01 грудня 2017 р.
за № 1458/31326
Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
( Із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/3401/К03 від 19.12.2025 № 09/21/4220/К03 від 29.04.2026 № 09/21/4426/К03 від 20.05.2026 )
Відповідно до пунктів 10, 15 статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
( Пункт 1 втратив чинність на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/4426/К03 від 20.05.2026 )
2. Додаток 16 до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 02 жовтня 2012 року № 1343, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 19 жовтня 2012 року за № 1764/22076 (зі змінами), викласти у новій редакції, що додається.
( Пункт 3 втратив чинність на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/3401/К03 від 19.12.2025 )( Пункт 4 втратив чинність на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/4220/К03 від 29.04.2026 )
5. Розділи XV, XVI додатка 38 до Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03 грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2013 року за № 2180/24712 (із змінами), викласти у такій редакції:
"XV. Відомості про аудиторський висновок (звіт)
| 1 | Найменування аудиторської фірми (П.І.Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) | |
| 2 | Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) | |
| 3 | Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора | |
| 4 | Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів , виданого Аудиторською палатою України | |
| 5 | Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фірм , які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів** | |
| 6 | Номер та дата видачі свідоцтва про відповідність системи контролю якості, виданого Аудиторською палатою України | |
| 7 | Звітний період, за який проведено аудит фінансової звітності | |
| 8 | Думка аудитора (01 - безумовно позитивна; 02 - із застереженням; 03 - негативна; 04 - відмова від висловлення думки) | |
| 9 | Пояснювальний параграф (у разі наявності) | |
| 10 | Номер та дата договору на проведення аудиту | |
| 11 | Дата початку та дата закінчення аудиту | |
| 12 | Дата аудиторського висновку (звіту) | |
| 13 | Розмір винагороди за проведення річного аудиту, грн |
__________
* Cерія та номер паспорта для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті.
** Заповнюється емітентами - професійними учасниками ринку цінних паперів.
XVI. Текст аудиторського висновку (звіту)
| 1 | Найменування аудиторської фірми (П.І.Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) | |
| 2 | Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) | |
| 3 | Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора | |
| 4 | Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів , виданого Аудиторською палатою України | |
| 5 | Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фірм , які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів** | |
| 6 | Номер та дата видачі свідоцтва про відповідність системи контролю якості, виданого Аудиторською палатою України | |
| 7 | Звітний період, за який проведено аудит фінансової звітності | |
| 8 | Думка аудитора (01 - безумовно позитивна; 02 - із застереженням; 03 - негативна; 04 - відмова від висловлення думки) | |
| 9 | Пояснювальний параграф (у разі наявності) | |
| 10 | Номер та дата договору на проведення аудиту | |
| 11 | Дата початку та дата закінчення аудиту | |
| 12 | Дата аудиторського висновку (звіту) | |
| 13 | Розмір винагороди за проведення річного аудиту, грн | |
| 14 | Текст аудиторського висновку (звіту) | |
| Інформація наводиться в описовій формі | ||
__________
* Cерія та номер паспорта для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті.
** Заповнюється емітентами - професійними учасниками ринку цінних паперів.".
6. Додаток 3 до Положення про порядок надання звітності про провадження клірингової діяльності до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27 грудня 2013 року № 2994, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 23 січня 2014 року за № 144/24921 (зі змінами), викласти у новій редакції, що додається.
7. Департаменту систематизації та аналізу фінансової звітності учасників ринку капіталу, та пруденційного нагляду (К. Рафальська) забезпечити подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
8. Управлінню міжнародної співпраці та комунікацій (О. Юшкевич) забезпечити опублікування цього рішення в офіційному друкованому виданні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
9. Департаменту інформаційних технологій (Є. Фоменко) забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
10. Це рішення набирає чинності з 01 cічня 2018 року, але не раніше дня його офіційного опублікування.
11. Контроль за виконанням цього рішення покласти на Голову Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Т. Хромаєва.
| Голова Комісії | Т. Хромаєв |
| ПОГОДЖЕНО: Голова Державної регуляторної служби України Голова Державної служби фінансового моніторингу України | К.М. Ляпіна І.Б. Черкаський |
( Додаток 1 втратив чинність на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/4426/К03 від 20.05.2026 )
Додаток 16
до Положення про порядок складання
та розкриття інформації компаніями
з управління активами та особами,
що здійснюють управління активами
недержавних пенсійних фондів,
та подання відповідних документів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(пункт 4 розділу ІІ)
ВІДОМОСТІ
про аудиторський висновок (звіт)
| 1 | Найменування аудиторської фірми (П.І.Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) |
| 2 | Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) |
| 3 | Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора |
| 4 | Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів , виданого Аудиторською палатою України |
| 5 | Номер та дата видачі свідоцтва про відповідність системи контролю якості, виданого Аудиторською палатою України |
| 6 | Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фірм , які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів |
| 7 | Звітний період, за який проведено аудит фінансової звітності |
| 8 | Думка аудитора (01 - безумовно позитивна; 02 - із застереженням; 03 - негативна; 04 - відмова від висловлення думки) |
| 9 | Наявність пояснювального параграфа (у разі наявності) |
| 10 | Номер та дата договору на проведення аудиту |
| 11 | Дата початку та дата закінчення аудиту |
| 12 | Дата аудиторського висновку (звіту) |
| 13 | Розмір винагороди за проведення річного аудиту, грн |
__________
* Cерія та номер паспорта для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті.
| Директор департаменту систематизації та аналізу фінансової звітності учасників ринку капіталу, та пруденційного нагляду | К. Рафальська |
( Додаток 13 втратив чинність на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/3401/К03 від 19.12.2025 )
( Додаток 3 втратив чинність на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/4220/К03 від 29.04.2026 )
Додаток 3
до Положення про порядок надання
звітності про провадження клірингової
діяльності до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 4 розділу ІІ)
ТИТУЛЬНИЙ АРКУШ
| 1 | Квартал, за який подаються Дані |
| 2 | Рік, за який подаються Дані |
| 3 | Дані особи, яка провадить клірингову діяльність: код за ЄДРПОУ |
| 4 | Дані особи, яка провадить клірингову діяльність: найменування |
| 5 | Дані особи, яка провадить клірингову діяльність: організаційно-правова форма-1 |
| 6 | Місцезнаходження особи, яка провадить клірингову діяльність: поштовий індекс |
| 7 | Місцезнаходження особи, яка провадить клірингову діяльність: населений пункт |
| 8 | Місцезнаходження особи, яка провадить клірингову діяльність: вулиця, будинок |
| 9 | Дані особи, яка провадить клірингову діяльність: телефон із зазначенням коду ММТЗ |
| 10 | Дані особи, яка провадить клірингову діяльність: електронна пошта |
| 11 | Дані особи, яка провадить клірингову діяльність: веб-сторінка |
| 12 | Банківські реквізити особи, яка провадить клірингову діяльність: найменування банку |
| 13 | Банківські реквізити особи, яка провадить клірингову діяльність: поточний або кореспондентський рахунок |
| 14 | Фактично сплачена частка статутного капіталу особи, яка провадить клірингову діяльність, тис. грн |
| 15 | Відомості про керівництво особи, яка провадить клірингову діяльність: П.І.Б. керівника |
| 16 | Відомості про керівництво особи, яка провадить клірингову діяльність: П.І.Б. заступника керівника |
| 17 | Відомості про керівництво особи, яка провадить клірингову діяльність: П.І.Б. головного бухгалтера/бухгалтера |
| 18 | Інформація щодо проведення внутрішнього фінансового моніторингу особи, яка провадить клірингову діяльність: дата документа про затвердження правил проведення внутрішнього фінансового моніторингу |
| 19 | Інформація щодо проведення внутрішнього фінансового моніторингу особи, яка провадить клірингову діяльність: номер документа про затвердження правил проведення внутрішнього фінансового моніторингу |
| 20 | Інформація щодо проведення внутрішнього фінансового моніторингу особи, яка провадить клірингову діяльність: дата документа про затвердження програми проведення внутрішнього фінансового моніторингу |
| 21 | Інформація щодо проведення внутрішнього фінансового моніторингу особи, яка провадить клірингову діяльність: номер документа про затвердження програми проведення внутрішнього фінансового моніторингу |
| 22 | Інформація щодо проведення внутрішнього фінансового моніторингу особи, яка провадить клірингову діяльність: дата документа про призначення працівника, відповідального за проведення внутрішнього фінансового моніторингу |
| 23 | Інформація щодо проведення внутрішнього фінансового моніторингу особи, яка провадить клірингову діяльність: номер документа про призначення працівника, відповідального за проведення внутрішнього фінансового моніторингу |
| 24 | Інформація щодо проведення внутрішнього фінансового моніторингу особи, яка провадить клірингову діяльність: П.І.Б. працівника, відповідального за проведення внутрішнього фінансового моніторингу |
| 25 | Найменування аудиторської фірми (П.І.Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) |
| 26 | Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки-2 платника податків - фізичної особи) |
| 27 | Місцезнаходження |
| 28 | Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України |
| 29 | Номер та дата видачі свідоцтва про відповідність системи контролю якості, виданого Аудиторською палатою України |
| 30 | Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів |
| 31 | Звітний період, за який проведено аудит фінансової звітності |
| 32 | Думка аудитора (01 - безумовно позитивна; 02 - із застереженням; 03 - негативна; 04 - відмова від висловлення думки) |
| 33 | Наявність пояснювального параграфа (у разі наявності) |
| 34 | Номер та дата договору на проведення аудиту |
| 35 | Дата початку та дата закінчення аудиту |
| 36 | Дата аудиторського висновку (звіту) |
| 37 | Розмір винагороди за проведення річного аудиту, грн |
| 38 | Примітки |
__________
-1 Заповнюються відповідно до Довідника 41 "Класифікація організаційно-правових форм господарювання" Системи довідників та класифікаторів.
-2 Cерія та номер паспорта для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті.
| Директор департаменту систематизації та аналізу фінансової звітності учасників ринку капіталу, та пруденційного нагляду | К. Рафальська |
