Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

1. Звіт передбачає надання банками даних про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки суб'єктів господарювання та фізичних осіб, у розрізі видів економічної діяльності. Під час складання звіту доцільно користуватися Державним класифікатором України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженим наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441.

2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.

3. Дані про зобов'язання банків за коштами, залученими на рахунки резидентів - суб'єктів господарювання та фізичних осіб, складаються за даними балансів банків та даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності K030, коду валюти R030, строковості S181, видів економічної діяльності K111 та параметра аналітичного обліку R011.

4. Показники колонки 1 у рядках 1-64 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 3. Показники колонки 3 у рядках 1-64 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 4 і 5.

5. Показники колонок 1-5 у рядку 1 форми дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 2 і 63. Показники колонок 1-5 у рядку 2 дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 3-62.

6. Показники форми складаються за таким розрахунком.

2.13. Форму N 362 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за формами власності)" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

1. Звіт передбачає надання банками даних про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки суб'єктів господарювання та фізичних осіб, у розрізі форм власності. Під час складання звіту доцільно користуватися Державним класифікатором України "Класифікація форм власності ДК 001:2004", затвердженим наказом Держспоживстандарту України від 28.05.2004 N 97.

2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.

3. Дані про зобов'язання за коштами, залученими на рахунки резидентів - суб'єктів господарювання та фізичних осіб, складаються за даними балансів банків і даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності K030, коду валюти R030, строковості S181, форм власності К081 та параметра аналітичного обліку R011.

4. Показники колонки 1 у рядках 1-8 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 3. Показники колонки 3 у рядках 1-8 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 4 і 5.

5. Показники колонок 1-5 у рядку 1 форми дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 2 і 8. Показники колонок 1-5 в рядку 2 дорівнюють сумі відповідних показників у рядках 3-7.

6. Показники форми складаються за таким розрахунком:

2.14. Форму N 363 "Звіт про цінні папери, емітовані банком, та залишки за іншою заборгованістю (класифікація за секторами економіки)" і пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

1. Звіт передбачає надання банками даних про цінні папери, емітовані банками, та залишки коштів за іншою заборгованістю в розрізі секторів економіки, у яких вони розміщені. Під час складання звіту доцільно користуватися Методичниими рекомендаціями щодо класифікації інституційних секторів економіки України, затвердженими наказом Міністерства статистики України від 25.07.94 N 172.

2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.

3. Дані про цінні папери, емітовані банками, та залишки коштів за іншою заборгованістю складаються за даними балансів банків та даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності K030, коду валюти R030, інституційних секторів економіки K071 та параметра аналітичного обліку R013.

4. Показники колонки 1 у рядках 1-18 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 12. Показники колонки 2 у рядках 1-18 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 3-11.

5. Показники колонок 1-12 у рядках 1, 5, 6, 8, 11 і 13 форми дорівнюють відповідно сумі показників у рядках 2 і 3, 6 і 11, 7 і 8, 9 і 10, 12 і 13, 14 і 15.

6. Показники форми складаються за таким розрахунком:

2.15. У формі N 381 "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку" і поясненні щодо її заповнення:

таблицю форми після рядка шостого доповнити новим рядком такого змісту:

У зв'язку з цим рядок сьомий уважати рядком восьмим;

у частині 1 "Загальні положення щодо складання звіту за формою N 381" пояснення щодо заповнення форм N 381, N 381 А:

абзац тридцятий викласти в такій редакції:

"банк утримував на своєму кореспондентському рахунку в Національному банку України щоденно на початок операційного дня кошти в розмірі, установленому Національним банком України, з урахуванням визначеної граничної кількості випадків недотримання щоденних залишків обов'язкових резервів на кореспондентському рахунку в окремі дні звітного періоду резервування";

доповнити абзацами такого змісту:

"Під час визначення сум, які зазначаються в звіті за формою N 381, слід ураховувати те, що під час заповнення рядка 7, якщо банк:

утримав на своєму кореспондентському рахунку в Національному банку України на початок операційного дня кошти в розмірі, установленому Національним банком України, зазначається символ "0";

не утримав на своєму кореспондентському рахунку в Національному банку України на початок операційного дня кошти в розмірі, установленому Національним банком України, зазначається символ "1".

В останній колонці рядка 7 "Кількість випадків недорезервування коштів під час контролю за щоденними залишками" зазначається загальна кількість випадків недорезервування коштів за звітний період".

2.16. Форму N 391 "Звіт про стан портфеля цінних паперів (класифікація емітентів за секторами економіки)" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

1. Звіт передбачає надання банками даних про стан портфеля цінних паперів банків у розрізі секторів економіки емітентів. Під час складання звіту доцільно користуватися Методичними рекомендаціями щодо класифікації інституційних секторів економіки України, затвердженими наказом Міністерства статистики України від 25.07.94 N 172.

2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на звітну дату.

3. Дані про цінні папери, емітовані резидентами та нерезидентами, складаються за даними балансів банків і даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності K030, коду валюти R030, інституційних секторів економіки К071 та параметра аналітичного обліку R011.

4. Показники колонки 1 у рядках 1-14 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 10. Показники колонки 2 у рядках 1-14 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 3-9.

5. Показники колонок 1-10 у рядках 1, 6, 7 і 12 форми дорівнюють відповідно сумі показників у рядках 2-4, 7 і 10, 8 і 9, 13 і 14.

6. Для показників колонки 3 форми (цінні папери, емітовані Національним банком України) параметр інституційних секторів економіки К071 має значення 1.

7. Показники форми складаються за таким розрахунком:

2.17. Доповнити формою N 528 "Дані про рух коштів на валютних рахунках, відкритих фінансовою установою в закордонних банках" та поясненням щодо її заповнення такого змісту: