Інструкція N 1 з організації емісійно-касової роботи в установах банків України

(каси) | |вання | (кількість |

| |цінностей | блокнотів) |

| |(бланків | |

| |суворої | |

| |звітності)| |

------------+-------------------+----------+--------------+-------

Начальник відділу (касовий

працівник, який затребував

бланки суворої звітності) ________________________________________

Опломбовані мішки в кількості:

__________ штук отримав __________________________________________

(підпис касового працівника)

Додаток N 83

(до п.309)

---------------------------

Затверджено

постановою Правління

Національного банку України

N 129 від 7 липня 1994 р.

Положення про пункти обміну іноземної валюти

1. Порядок роботи обмінного пункту.

Для забезпечення валютного обслуговування фізичних осібрезидентів і нерезидентів уповноваженими банками та іншимикредитно-фінансовими установами, що одержали ліцензіюНаціонального банку України, а також іншими юридичнимиособами-резидентами, що уклали агентську угоду з уповноваженимбанком, організовуються пункти обміну іноземної валюти.

Власний операційний зал банку - це усі приміщення, якіналежать комерційному банку на правах власності або оренди, в якихним здійснюються, згідно з чинним законодавством України, будь-якібанківські операції в межах одержаної від Національного банкуУкраїни ліцензії.

( Розділ 1 додатка N 83 доповнено абзацомдругим згідно з Постановою Нацбанку N 146 ( v0440500-97 ) від12.05.97 )

Пункт обміну іноземної валюти уповноваженого банку - цескладова частина власного операційного залу банку, де він здійснюєоперації купівлі та продажу іноземної валюти для фізичних осібрезидентів і нерезидентів.

( Розділ 1 додатка N 83 доповненоабзацом третім згідно з Постановою Нацбанку N 146 ( v0440500-97 )від 12.05.97 )

Обмінні пункти організовуються в прикордонних зонах,аеропортах, морських та річкових вокзалах, у відділеннях зв'язку,торговельній мережі та інших місцях прибуття і виїзду громадян вУкраїну і з України.

Режим роботи обмінного пункту встановлюється банком чиустановою, якою відкрито пункт. В прикордонних зонах, аеропортах,морських та річкових вокзалах обмінні пункти повинні працювати неменш ніж 20 годин на добу, а режим роботи обмінних пунктів,розташованих в інших містах, погоджується з адміністрацієюустанови, на території якої вони відкриті, але не менш ніж 8 годинна добу щоденно.

Пункти обміну іноземної валюти здійснюють операції купівлііноземної валюти у фізичних осіб - резидентів та нерезидентів,продажу іноземної валюти фізичним особам - резидентам тазворотного обміну національної валюти на іноземну валюту фізичнимособам - нерезидентам згідно з встановленими нормами та правилами.Не допускається відмова у здійсненні валютно-обмінних операційпунктом обміну іноземної валюти за наявності коштів для здійсненняцих операцій.

( Абзац шостий розділу 1 Додатку N 83 в редакціїПостанов Нацбанку N 395 ( z0649-98 ) від 28.09.98; N 84( z0154-99 ) від 24.02.99 )

За касиром обмінного пункту закріплюється штамп, який маєтакі реквізити: назву і місце знаходження обмінного пункту,прізвище та ініціали касира. Штамп видається працівникам обміннихпунктів під розписку.

Уповноважені банки протягом робочого дня зобов'язанізабезпечувати безперебійну роботу обмінних пунктів (як власних,так і своїх агентів на умовах, передбачених угодами),підкріплювати іноземною та національною валютами та здійснюватиоперативний контроль за роботою обмінних пунктів.

( Абзац восьмийрозділу 1 Додатку N 83 в редакції Постанови Нацбанку N 395( z0649-98 ) від 28.09.98 )

Для обмінного пункту банк встановлює ліміт авансу внаціональній та іноземній валютах в розмірі, який забезпечуєроботу пункту протягом дня. Для забезпечення безперебійної роботиобмінного пункту у вихідні і святкові дні та в інших необхіднихвипадках ліміт авансу може бути збільшений. Банк організовуєроботу щодо забезпечення дотримання пунктами ліміту грошовогоавансу. Обмінні пункти мають право утримувати у своїй касізалишок розмінних купюр у розмірі до 200 доларів США абоеквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційнимкурсом, встановленим Національним банком України.

( Абзацдев'ятий розділу 1 Додатку N 83 із змінами, внесеними згідно зПостановою Нацбанку N 395 ( z0649-98 ) від 28.09.98 )

Працівники пункту обміну зобов'язані вести двареєстри-журнали суворої звітності для обліку операційкупівлі-продажу іноземної валюти окремо з операцій купівлі і зоперацій продажу іноземної валюти (дод. N 92, та дод. N 93).

Після закінчення операційного дня касир підраховує сумуприйнятої і виданої іноземної та національної валюти і робитьвідповідні записи у журналах-реєстрах.

Щоденно у встановленому банком порядку касир обмінного пунктуздає в касу уповноваженого банку залишок іноземної і національноївалюти, який перевищує ліміт, необхідний для роботи обмінногопункту з одночасним здійсненням відповідних бухгалтерськихзаписів.

( Абзац тринадцятий розділу 1 Додатку N 83 виключено напідставі Постанови Нацбанку N 395 ( z0649-98 ) від 28.09.98 )

Уобмінних пунктів, що працюють на підставі агентських угод,уповноважений банк зобов'язаний щоденно купувати залишок валюти,який перевищує ліміт.

Інші умови та порядок проведення уповноваженими банками тауповноваженими кредитно-фінансовими установами операцій зготівковою іноземною валютою на міжбанківському валютному ринкуУкраїни визначаються Національним банком України окремиминормативними актами.

( Розділ 1 Додатку N 83 доповнено абзацомзгідно з Постановою Нацбанку N 395 ( z0649-98 ) від 28.09.98 )

2. Контроль за роботою обмінних пунктів.

Контроль за роботою обмінних пунктів здійснюють уповноваженібанки.

Контроль за додержанням вимог зберігання валютних коштівпунктами обміну здійснює керівник уповноваженого банку. Контрольза правильністю ведення бухгалтерського обліку в обмінних пунктахздійснює головний бухгалтер або його заступник, про що видаєтьсянаказ керівника банку. Контролю підлягає видача, здача і облікіноземної та національної валюти, оформлення реєстрів-журналів тадодержання курсів валют.

У разі порушення правил здійснення операцій купівлі тапродажу іноземної валюти власними обмінними пунктами тапунктами-агентами банку уповноважений банк позбавляється ліцензіїНаціонального банку України на право здійснення операцій купівліта продажу іноземної валюти. Підставою, для позбавлення ліцензіїможе бути акт перевірки обмінного пункту, здійсненої уповноважениморганом.

Додаток N 84

(до п.312)

---------------------------

Затверджено

постановою Правління

Національного банку України

N 129 від 7 липня 1994 р.

Типовий договір

про купівлю іноземної розмінної монети у вільно

конвертованій валюті від організацій, що ведуть

торгівлю та надають послуги

_______________ N ________ "___"__________________________ 19__ р.

__________________________________________________________________

(найменування банківської установи)

поіменована у подальшому "Банк", в особі _________________________

(прізвище,

_________________________________________________________________,

ім'я та по батькові керівника банківської установи)

та _______________________________________________________________

(найменування організації)

поіменована у подальшому "Госпорган", в особі

_________________________________________________________________,

(прізвище, ім'я та по батькові керівника організації)

діючого на підставі _____________________________________________,

(статуту, положення про організацію)

уклали цей договір про нижченаведене.

1. Банк зобов'язується:

а) прийняти від Госпоргану в узгоджений термін іноземнурозмінну монету на суму _________ для подальшої реалізації.Іноземна монета приймається у сформованих інкасаторських сумкахчерез інкасаторів Національного банку і перераховується Банком вустановленому порядку, згідно з договором від "___"_______ 19__ р.N ______ про збір валютного виторгу від Госпоргану;

б) реалізувати справжню і платіжну монету іноземних держав заумовами, що прийняті у міжнародній банківській практиці;

в) виконувати зарахування на рахунок Госпоргану суми відреалізації іноземної монети (за номіналом) за відрахуваннямнакладних витрат.

2. Госпорган зобов'язується:

а) пересортувати та окремо упакувати іноземну валюту, яказдається, за видом та вартістю. На упаковці зазначаєтьсянайменування валюти, її вартість та сума;

б) не перевищувати для кожної інкасаторської сумки зіноземною монетою ваги 8 кг;

в) відшкодувати Банку накладні витрати у розмірі 40% від сумиза реалізовану монету.

3. Цей договір набуває чинності з моменту його підписання ідіє до зарахування на рахунок Госпоргану суми за реалізованумонету.

Складений у двох примірниках:

перший примірник - для Банку,

другий примірник - для Госпоргану.

Юридичні адреси та банківські реквізити сторін:

Банку ______________________________________________________ Госпоргану _________________________________________________

Банк Госпорган

(підпис, розшифровка підпису) (підпис, розшифровка підпису)

М.П. М.П.

Додаток N 85

(до п.312)

---------------------------

Затверджено

постановою Правління

Національного банку України

N 129 від 7 липня 1994 р.

Типовий договір

про купівлю іноземної розмінної монети у вільно

конвертованій валюті для організацій, що ведуть

торгівлю та надають послуги

_______________ N ________ "___"__________________________ 19__ р.

__________________________________________________________________

(найменування банківської установи)

поіменована у подальшому "Банк", в особі _________________________

(прізвище,

_________________________________________________________________,

ім'я та по батькові керівника банківської установи)

та ______________________________________________________________,

(найменування організації)

поіменована у подальшому "Госпорган", в особі

_________________________________________________________________,

(прізвище, ім'я та по батькові керівника організації)

діючого на підставі _____________________________________________,

(статуту, положення про організацію)

уклали цей договір про нижченаведене.

1. Госпорган зобов'язується:

а) надати Банку заявку на купівлю розмінної монети у вільноконвертованій валюті з розшифровкою за видом та вартістю протягом__________________ днів;

б) перерахувати на рахунок Банку суму замовленої іноземноїмонети та суму комісійної винагороди у розмірі 40% від вказаноїсуми в іноземній валюті.

2. Банк зобов'язується:

а) закупити згідно з заявкою розмінну монету на суму ________після зарахування її вартості та комісійної винагороди на рахунокБанку;

б) доставити Госпоргану закуплену іноземну монету черезінкасаторів Національного банку в установлений термін;

в) виконувати зарахування на рахунок Госпоргану суми відреалізації іноземної монети (за номіналом) за відрахуваннямнакладних витрат.

3. Банк і Госпорган у разі необхідності можуть уточнювативзаємні зобов'язання щодо цього договору.

4.В разі відмови Госпоргану від одержання замовленоїіноземної монети комісійна винагорода Банком не повертається.

5. Цей договір набуває чинності з моменту його підписання ідіє до одержання замовленої монети Госпорганом.

Договір складений у двох примірниках, з яких один єпримірником для Банку, інший - для Госпоргану.

Юридичні адреси та банківські реквізити сторін:

Банку _______________________________________________________ _______________________________________________________

Госпоргану __________________________________________________ __________________________________________________

Банк Госпорган

(підпис, розшифровка підпису) (підпис, розшифровка підпису)

М.П. М.П.

Додаток N 86

(до п.311)

---------------------------

Затверджено

постановою Правління

Національного банку України

N 129 від 7 липня 1994 р.

_____________________________________

(Найменування обмінного пункту, каси)

Акт

передачі валютних та інших цінностей

"___"__________________ 199_ р.

Ми касові працівники, що підписались нижче, уклали даний акту тому, що__________________________ передав _______________________________

(Прізвище, ініціали) (Прізвище, ініціали)

------------------------------------------------------------------

-------+--------+------------+---------+------------+-------------

| | | | |

------------------------------------------------------------------

Прийняв _____________________ Видав ______________________

(підпис) (підпис)

Перевірив ________________________________________________________

(підпис обліко-операційного працівника)

-----------------------------

* Заповнюється обліко-операційними працівниками

------------------------ зворотна сторона ------------------------

------------------------------------------------------------------

----+------------------+------------+--------+----------+---------

| | | | |

------------------------------------------------------------------

Додаток N 87

(до п.165)

---------------------------

Затверджено

постановою Правління

Національного банку України

N 129 від 7 липня 1994 р.

"______" _______________ 199__ р.

Акт

ревізії цінностей, що знаходяться у _____________________________

__________________________________________________________________

Ревізійною бригадою у складі:

- керівник __________________________________________________ - члени ревізії ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________на підставі ______________________________________________________

(наказ, розпорядження)

за станом на "_____" _______________ проведена (раптова, при зміні

матеріально відповідальних осіб за збереження цінностей, у т.ч.

тимчасовій) ревізія цінностей, які знаходяться в касах, резервних

фондах та обліковуються на балансових і позабалансових рахунках.

Ревізією встановлена наявність:

------------------------------------------------------------------

------------------------------------------------------------------

I Національна валюта

а) оборотна

(операційна)

каса ________________________________________________________

б) вечірня

каса ________________________________________________________

в) каса пере-

рахування ___________________________________________________

г) резервні

фонди _______________________________________________________

II Іноземна валюта:

Долари США _____________________________________________________

Англійські

фунти стерлінгів _______________________________________________

Голландські

гульдени _______________________________________________________

Швейцарські

франки _________________________________________________________

Шведські крони _________________________________________________

Італійські ліри ________________________________________________

Французські

франки _________________________________________________________

Норвезькі крони ________________________________________________

Датські крони __________________________________________________

Канадські

долари _________________________________________________________

Японські єни ___________________________________________________

Австрійські

шилінги ________________________________________________________

Австралійські

долари _________________________________________________________

Бельгійські

франки _________________________________________________________

Німецькі

марки __________________________________________________________

Фінські марки __________________________________________________

Російські

рублі __________________________________________________________

Іспанські

песети _________________________________________________________

________________________________________________________________

III Різні цінності

-----------------------------------------------------------------

-----------------------------------------------------------------

Ревізія цінностей проведена відповідно до вимог нормативнихдокументів Національного банку України.

Наявність цінностей, які малися у _____________________________________________________________________________________________на вказану дату відповідають даним обліку (якщо встановленірозбіжності, вказуються причини).

Зауваження комісії: _____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Цінності, ключі, печатку здав: _________.

Цінності, ключі, печатку прийняв: ___________.

Ревізію розпочато "___" _____________ 199__ р.

Ревізію закінчено "___" _____________ 199__ р.

Підписи ревізійної комісії: Підписи матеріально

відповідальних осіб:

Керівник

Члени комісії

Дадаток N 88

(до п.223)

---------------------------

Затверджено

постановою Правління

Національного банку України

N 129 від 7 липня 1994 р.

_____________________________

(Найменування установи банку)

Опис*

"___"_______________ 199_ р.

валютних та інших цінностей, що вкладені в _______________________

(кількість посилок)

які адресовані ___________________________________________________

(найменування установи банку, організації)

------------------------------------------------------------------

Найменування |Номери |Сума за |Сума в гривнях |Примітка

валютних та |чеків ** |номіналом| |

інших цінностей|(бланків...| | |

(код валюти) |..........)| | |

---------------+-----------+---------+------------------+---------

| | | |

------------------------------------------------------------------

_______________________ _____________________

(посада)** (підпис)

_______________________ _____________________

(посада)** (підпис)

--------------------------------------

* Складається обліко-операційними працівниками.

** Заповнюється при необхідності.

------------------------ зворотна сторона ------------------------

Розписка

"___"___________ 199_ р. вказані в опису валютні та інші цінності,

інкасаторів НБУ

що були відправлені через -------------------

касових працівників

__________________________________ _____________________________

_______________________________________ прийнято відповідно опису.

Приймання цінностей проведено з перевіркою

__________________________________________________________________

(вказати: поаркушно (поштучно), за надписами на ярликах)

__________________________________________________________________

(посилці), за пачками та корінцями

__________________________________________________________________

(посада, прізвище, ініціали*, підпис)

__________________________________________________________________

(посада, прізвище, ініціали*, підпис)

касові працівники

М.П. Цінності здали -----------------

інкасатори

__________________________________________________________________

(підписуються всі інкасатори чи касові працівники)

-----------------------------

* Заповнюється при необхідності

Додаток N 89

(до п.94)

---------------------------

Затверджено

постановою Правління

Національного банку України

N 129 від 7 липня 1994 р.

_____________________________

(Найменування установи банку)

Довідка

про приймання на експертизу грошового знака

(платіжного документа), що викликає сумнів

у його справжності

місто _____________________________ "___"_____________ 199_ р.

Дана справка складена _______________________________________ (найменування установи)

громадянина

у тому, що цього числа у ----------- ____________________________

громадянки (громадянство, прізвище, ім'я)

__________________________________________________________________

(паспорт чи той документ, що його замінює)

__________________________________________________________________

(номер, серія)

який виданий ____________________________, був виявлений сумнівний

грошовий знак

------------------ _____________________________

платіжний документ (найменування та номінал)

__________________________________________________________________

(серія, номер, рік випуску, найменування банку, кліше обох

__________________________________________________________________

сторін тільки для грошових білетів доларів США)

платіжного документа

При встановленні справжності --------------------

грошового знака

його сума переводиться

громадянину

установою банку ----------- _____________________________

громадянці (прізвище, ім'я)

на поточний рахунок N _______ у банк _______________________ чи за

найменування банку

адресою __________________________________________________________

Прийняв ______________________________________

(прізвище, ім'я, посада, підпис)

Додаток N 90

(до п.94)

---------------------------

Затверджено

постановою Правління

Національного банку України

N 129 від 7 липня 1994 р.

Затверджую

Керівник банківської установи

_____________________________

(підпис)

Акт

про знищення анульованих валютних та інших цінностей

від "___"____________________ 199_ р.

Цей акт складений ___________________________________________ (найменування банківської установи)про те, що цього чнсла згідно з наказом по банківській установівід "___"______________________________ 199_ р. N ________________з комори одержані для знищення валютні та інші цінності впридатній упаковці на суму ___________________, включаючи:_________________________________ на суму _________________________________________________________ на суму _________________________________________________________ на суму _________________________________________________________ на суму ________________________

З них попередньо піддано контрольному перерахуванню

_________ пачок на суму _____________ крб.

Одержані пачки перед знищенням перевірені за накладками такорінцями і упаковані у мішки в установленому порядку.

Знищення проведене шляхом подріблення на папероробній машині(варіння, спалення) у присутності усіх членів комісії. Післязнищення виконано огляд всього приміщення, в якому були знищеніанульовані валютні та інші цінності, причому збережених грошовихбілетів, чеків, інших анульованих цінностей або частин від них невиявлено.

Голова комісіі: __________________________________________________

(посада, прізвище, ініціали, підпис)

Члени комісії:

_____________________________________________ __________________

(посада прізвище, ініціали) (підпис)

Додаток N 91

(до п.165)

---------------------------

Затверджено

постановою Правління

Національного банку України

N 129 від 7 липня 1994 р.

Акт

ревізії цінностей ________________________________________________

(найменування установи банку)

місто ___________________________________________

Даний акт складений у тому, що у період з ___ по ____ 199_ р.ланкою у складі: _________________________________________________

(прізвище та ініціали членів ланки)

__________________________________________________________________

у присутності осіб, під відповідальністю яких знаходяться валютні

та інші цінності сховища (каси) __________________________________

(посади,

__________________________________________________________________

прізвища та ініціали)

__________________________________________________________________

за станом на "___"______________ 199_ р. проведена _______________

__________________________________________________________________

(вказати вид ревізії)

| | | |+ надлишків

| | | |- недостач

------------------------------------------------------------------

Додаток N 92

(до п.309)

---------------------------

Затверджено

постановою Правління

Національного банку України

N 129 від 7 липня 1994 р.

___________________________________

(Найменування уповноваженого банку)

Реєстр

проданої іноземної валюти за "___"____ 199_ р.

------------------------------------------------------------------

|довідок| грн. | | | |

---+-------+---------+------------+-----------+-------+-----------

| | | | | |

------------------------------------------------------------------

Додаток N 93

(до п.309)

---------------------------

Затверджено

постановою Правління

Національного банку України

N 129 від 7 липня 1994 р.

___________________________________

(Найменувания уповноваженого банку)

Реєстр

купленої іноземної валюти за "___"________________ 199_ р.

------------------------------------------------------------------

валюти | чеків |іноземної| |---------------------|вида-

ки, їх серії | | | | | | |дки

-------------+---------+---------+----+-------+-----+-------+-----

------------------------------------------------------------------

Додаток N 94

(до п.114)

Приходний ордер N ___

"___"________ 199 _ р.

--------------------------

|ДЕБЕТ | СУМА |

|рахунок N 3009| |

Прийняти у сховище |--------------+---------|

__________________ |КРЕДИТ | |

(від установи НБУ) |рахунок N | |

--------------------------

Інструкція N 1 з організації емісійно-касової роботи в установах банків України

Усі документи

Відео

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують