ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
| 18.12.2018 № 140 |
Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду
( Із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 75 від 11.06.2019 № 3 від 14.01.2020 № 37 від 29.04.2021 № 29 від 01.03.2022 № 84 від 28.04.2022 № 107 від 30.05.2022 № 134 від 29.06.2022 № 188 від 24.08.2022 )
Відповідно до статей 7, 15, 56, 67 Закону України "Про Національний банк України", статті 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність", Закону України "Про державну статистику" щодо складання грошово-кредитної та фінансової статистики, банківської статистичної інформації, а також для забезпечення виконання Національним банком України регулятивних та наглядових функцій в умовах особливого періоду Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду, що додаються.
2. Визнати такими, що втратили чинність:
1) постанову Правління Національного банку України від 01 березня 2016 року № 130 "Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду";
2) постанову Правління Національного банку України від 10 травня 2017 року № 37 "Про внесення змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду";
3) постанову Правління Національного банку України від 04 квітня 2018 року № 36 "Про внесення змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду".
3. Департаменту статистики та звітності (Половньов Ю.О.) після офіційного опублікування довести до відома банків України, небанківських фінансових установ-резидентів, національних операторів поштового зв’язку, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, та/або які є платіжними організаціями внутрішньодержавних/міжнародних платіжних систем та/або їх учасникам, інформацію про прийняття цієї постанови.
4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови Національного банку України Сологуба Д.Р.
5. Постанова набирає чинності з 01 січня 2019 року.
| Голова | Я. Смолій |
| ПОГОДЖЕНО: Голова Державної служби статистики України | І.Є. Вернер |
ЗАТВЕРДЖЕНО
Постанова Правління
Національного банку України
18.12.2018 № 140
ПРАВИЛА
організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду
( У тексті Правил слова "Постачальник статистичної звітності", "постачальник статистичної звітності" у всіх відмінках та числах замінено відповідно словами "Респондент (постачальник статистичної звітності)", "респондент (постачальник статистичної звітності)" у відповідних відмінках та числах згідно з Постановою Національного банку № 75 від 11.06.2019 )( У тексті Правил слово "веб-портал" у всіх відмінках замінено словом "вебпортал" у відповідних відмінках згідно з Постановою Національного банку № 3 від 14.01.2020 )
I. Загальні положення
1. Ці Правила розроблені згідно з вимогами статті 7 Закону України "Про Національний банк України" та вимогами законодавства України у сфері реалізації та моніторингу ефективності спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) для забезпечення складання грошово-кредитної та фінансової статистики, статистичної інформації фінансових установ, виконання Національним банком України (далі - Національний банк) регулятивних та наглядових функцій в умовах особливого періоду.
( Пункт 1 розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 29 від 01.03.2022 )
2. Ці Правила визначають загальні вимоги до складання статистичної звітності, порядок її подання до Національного банку в умовах особливого періоду.
( Пункт 2 розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 37 від 29.04.2021 )
3. Вимоги цих Правил поширюються на респондентів (постачальників статистичної звітності), які залучаються до роботи в умовах особливого періоду, і є обов’язковими для виконання ними, а саме:
1) банки України;
2) небанківські фінансові установи, операторів поштового зв’язку, які отримали ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій/генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій (далі – ліцензія Національного банку на здійснення валютних операцій);
3) небанківські установи-резиденти/небанківські фінансові установи-резиденти, оператори поштового зв’язку, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем;
3-1) небанківські установи - суб’єкти, визначені в нормативно-правовому акті Національного банку, який встановлює порядок забезпечення реалізації і моніторингу ефективності спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій);
( Пункт 3 розділу I доповнено новим підпунктом 3-1 згідно з Постановою Національного банку № 29 від 01.03.2022 )
3-2) небанківські установи - суб’єкти первинного фінансового моніторингу, щодо яких Національний банк здійснює державне регулювання та нагляд у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (далі - небанківські установи-СПФМ);
( Пункт 3 розділу I доповнено новим підпунктом 3-2 згідно з Постановою Національного банку № 188 від 24.08.2022 )
4) юридичних осіб, які отримали ліцензію Національного банку на надання банкам послуг з інкасації та погодження Національного банку на здійснення операцій з оброблення та зберігання готівки (інкасаторські компанії).
( Пункт 3 розділу I в редакції Постанов Національного банку № 75 від 11.06.2019, № 37 від 29.04.2021 )
4. Термін "особливий період" уживається в цих Правилах у значенні, наведеному в Законі України "Про оборону України". Інші терміни, які вживаються в цих Правилах, використовуються в значеннях, визначених законами України, нормативно-правовими актами Національного банку.
II. Формування та подання показників статистичної звітності та інформації про кредитні операції
( Заголовок розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 107 від 30.05.2022 )
5. Респонденти (постачальники статистичної звітності) складають та подають до Національного банку статистичну звітність за файлами, перелік, періодичність і строки подання яких наведено в додатку до цих Правил. Дані подаються у форматі XML через вебпортал Національного банку.
Національний банк має право встановлювати інший порядок та інші строки надання файлів статистичної звітності в особливий період.
6. Респонденти (постачальники статистичної звітності) формують показники статистичної звітності відповідно до порядку, визначеного в розділі II Правил організації статистичної звітності , що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку від 13 листопада 2018 року № 120 (зі змінами) (далі - Правила організації статистичної звітності).
( Пункт 6 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 75 від 11.06.2019 )
7. Національний банк у разі відсутності доступу респондента (постачальника статистичної звітності) до інформації, необхідної для формування показників статистичної звітності, яка розміщена на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку в розділі "Статистика/Організація статистичної звітності/Реєстр показників статистичної звітності" та на вебпорталі Національного банку, надсилає йому XSD-схеми та іншу необхідну інформацію на його запит.
Інформація, необхідна для формування показників статистичної звітності, передається респонденту (постачальнику статистичної звітності) засобами системи електронної пошти Національного банку або, якщо респондент (постачальник статистичної звітності) не є абонентом системи електронної пошти Національного банку, іншим способом за домовленістю сторін.
8. Уповноважена особа респондента (постачальника статистичної звітності) або особа, яка виконує її обов’язки, відповідно до порядку, визначеного в розділі III Правил організації статистичної звітності та додатка 5 до Правил організації статистичної звітності накладає електронний підпис на файли статистичної звітності, що подаються відповідно до цих Правил.
( Пункт 8 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 134 від 29.06.2022 )
9. Уповноважені особи респондентів (постачальників статистичної звітності) для підписання файлів статистичної звітності в особливий період застосовують електронний підпис із використанням електронних довірчих послуг від тих постачальників електронних довірчих послуг, що забезпечують надання електронних довірчих послуг у штатному режимі.
Респондент (постачальник статистичної звітності) зобов’язаний використовувати електронні довірчі послуги від Національного банку в разі неможливості отримання електронних довірчих послуг у штатному режимі від інших постачальників електронних довірчих послуг.
Порядок отримання та використання електронних довірчих послуг від Національного банку в особливий період визначається Національним банком.
10. Кожен із файлів із показниками статистичної звітності, що подаються до Національного банку респондентами (постачальниками статистичної звітності) в особливий період, має містити електронний підпис тільки однієї уповноваженої особи.
11. Уповноважена особа, яка наклала електронний підпис на файл із показниками статистичної звітності, несе особисту відповідальність за порядок його заповнення (складання), повноту, достовірність та дотримання строку подання даних статистичної звітності до Національного банку.
12. Керівник респондента (постачальника статистичної звітності) несе особисту відповідальність за організацію подання до Національного банку даних статистичної звітності відповідно до вимог цих Правил та згідно із законодавством України, що діє в умовах особливого періоду.
Керівник респондента (постачальника статистичної звітності) в разі неподання статистичної звітності повідомляє Національний банк до кінця звітного дня про причини, а також про вжиті заходи щодо усунення допущених порушень.
13. Файли з показниками статистичної звітності в разі неможливості їх подання через вебпортал Національного банку подаються респондентами (постачальниками статистичної звітності) до Національного банку одним із таких способів:
1) електронною поштою Національного банку;
2) нарочним на електронних носіях (USB-флеш, оптичні диски, жорсткі магнітні диски);
3) на електронних носіях за допомогою послуг операторів поштового зв’язку.
( Підпункт 3 пункту 13 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 75 від 11.06.2019 )
14. Респондент (постачальник статистичної звітності) в разі неможливості подання даних статистичної звітності через вебпортал Національного банку зобов’язаний повідомити про це Національний банк, а також про альтернативний спосіб подання звітності.
15. Національний банк у разі неможливості приймання даних статистичної звітності через вебпортал Національного банку повідомляє респондентів (постачальників статистичної звітності) про зміну способу подання звітності.
16. Перевірка даних статистичної звітності на відповідність вимогам, установленим Національним банком, порядок заміни файлів, виправлення помилок здійснюються відповідно до положень розділу VI Правил організації статистичної звітності .
17. Банк - юридична особа не включає до зведеної інформації економічні показники відокремлених підрозділів у разі їх нездатності передавати кошти та інформацію головній установі банку. У разі неможливості надання зведеної інформації банком - юридичною особою її надає відокремлений підрозділ, визначений головною установою банку.
18. Національний банк у разі обґрунтованої неможливості подання респондентом (постачальником статистичної звітності) файлів звітності дублює звітність банку попередньої звітної дати на поточну звітну дату.
18-1. Інформація про кредитні операції банку з боржником - фізичною/юридичною особою надається до Національного банку відповідно до вимог розділу V Правил організації статистичної звітності .
( Розділ II доповнено новим пунктом 18-1 згідно з Постановою Національного банку № 107 від 30.05.2022 )
19. Банки, які припиняють/зупиняють свою діяльність, складають статистичну звітність на дату припинення/зупинення діяльності.
| Директор Департаменту статистики та звітності | Ю. Половньов |
| ПОГОДЖЕНО: Заступник Голови Національного банку України | Д. Сологуб |
Додаток
до Правил організації
статистичної звітності, що подається
до Національного банку України
в умовах особливого періоду
(у редакції постанови Правління
Національного банку України
28.04.2022 № 84
)
(пункт 5 розділу II)
ПЕРЕЛІК,
періодичність і строки подання файлів із показниками статистичної звітності до Національного банку України в умовах особливого періоду
| № з/п | Файл | Назва файла | Періодичність подання | Строк (час) подання | Респондент (постачальник статистичної звітності) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | 01X | Дані про залишки на рахунках | Щоденна | До 16.00 наступного робочого дня | Банки |
| 2 | 02X | Дані про обороти та залишки на рахунках | Місячна | Не пізніше дев'ятого робочого дня місяця, наступного за звітним, до 17.00 | Банки |
| 3 | 07X | Дані про цінні папери в активах банку, інвестиції в асоційовані та дочірні компанії, дебіторську заборгованість, похідні фінансові активи (за класифікаціями контрагентів і рахунків) | Місячна | Не пізніше 11 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 4 | 08X | Дані про цінні папери, випущені банком, кредиторську заборгованість, похідні фінансові зобов'язання, доходи та витрати банку (за класифікаціями контрагентів і рахунків) | Місячна | Не пізніше 10 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 5 | 12X | Дані про касові обороти банку/ інкасаторської компанії | Декадна - на 01, 11, 21 число | На 01, 11, 21 число, до 23.00 першого робочого дня, наступного за звітним періодом | Банки, юридичні особи, які отримали ліцензію Національного банку на надання банкам послуг з інкасації та погодження Національного банку на здійснення операцій з оброблення та зберігання готівки (інкасаторські компанії) |
| 6 | 13X | Дані про касові обороти та залишки готівки в касах банку/в касах інкасаторської компанії | Місячна | Не пізніше дев'ятого робочого дня місяця, наступного за звітним, до 17.00 | Банки, юридичні особи, які отримали ліцензію Національного банку на надання банкам послуг з інкасації та погодження Національного банку на здійснення операцій з оброблення та зберігання готівки (інкасаторські компанії) |
| 7 | 1PX | Дані про фінансові операції банку з нерезидентами | Місячна | Не пізніше десятого робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 8 | 20X | Дані про обсяг залучених коштів, обов'язкові резерви, резерви за валютними деривативами, залишки на кореспондентському рахунку та стан перерахування коштів обов'язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку | Місячна | Не пізніше другого робочого дня після закінчення періоду утримання обов'язкових резервів | Банки |
| 9 | 26X | Дані про залишки коштів, що розміщені в інших банках та залучені від інших банків | Декадна - на 01, 11, 21 число | На 01, 11, 21 число, до 23.00 першого робочого дня, наступного за звітним періодом | Банки |
| 10 | 27X | Дані про рух коштів на розподільчих рахунках | Щоденна | Подається в період дії вимоги про обов'язковий продаж надходжень в іноземній валюті, що встановлюється окремим нормативно-правовим актом Національного банку, до 23.00 наступного робочого дня | Банки |
| 11 | 2FX | Дані про оцінку ризиків у сфері фінансового моніторингу | Квартальна | Не пізніше 10 робочого дня місяця, наступного за звітним кварталом | Банки |
| 12 | 2HX | Інформація з питань управління ризиками у сфері фінансового моніторингу | Для банків - річна, для небанківських установ-СПФМ - двічі на рік | Банки - не пізніше 10 робочого дня січня, наступного за звітним періодом; небанківські установи-СПФМ - не пізніше 11 робочого дня квітня за період із 01 жовтня минулого року до 31 березня поточного року та не пізніше 11 робочого дня жовтня за період із 01 квітня до 30 вересня поточного року | Банки, небанківські установи-СПФМ |
| 13 | 2JX | Дані з питань фінансового моніторингу про взаємодію небанківських установ зі спеціально уповноваженим органом та про обсяги операцій клієнтів | Квартальна | Не пізніше 10 робочого дня місяця, наступного за звітним кварталом | Небанківські установи-СПФМ |
| 14 | 2KX | Дані про рахунки, на яких обліковуються кошти осіб, зазначених у санкційних списках, та про спроби проведення фінансових операцій такими особами/на користь таких осіб | Місячна | У строки, визначені в нормативно-правовому акті Національного банку, що визначає порядок забезпечення реалізації і моніторингу ефективності спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) | Суб'єкти, визначені в нормативно-правовому акті Національного банку, що встановлює порядок забезпечення реалізації і моніторингу ефективності спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) |
| 15 | 2LX | Дані про обсяги, спосіб та мету переказу для оцінки ризиків у сфері фінансового моніторингу | Квартальна | Не пізніше 11 робочого дня місяця, наступного за звітним кварталом | Небанківські фінансові установи та оператори поштового зв'язку, які отримали ліцензію Національного банку на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків |
| 16 | 36X | Дані про дотримання резидентами граничних строків розрахунків за операціями з експорту та імпорту товарів | Місячна | Не пізніше шостого робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 17 | 39X | Дані про курс та обсяги операцій з готівковою іноземною валютою | Щоденна | До 21.00 наступного робочого дня | Банки та небанківські фінансові установи, оператори поштового зв'язку, які отримали ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій |
| 18 | 3KX | Дані про купівлю, продаж безготівкової іноземної валюти, банківських металів (без фізичної поставки) | Щоденна | До 21.00 наступного робочого дня | Банки |
| 19 | 3MX | Дані про надходження/переказ безготівкових коштів за операціями з нерезидентами | Щоденна | До 23.00 наступного робочого дня | Банки |
| 20 | 42X | Дані щодо максимального ризику на одного контрагента | Щоденна | До 23.00 наступного робочого дня | Банки |
| 21 | 43X | Додаткові дані для розрахунку лімітів відкритої валютної позиції | Щоденна | До 23.00 наступного робочого дня | Банки |
| 22 | 4PX | Дані про стан заборгованості, розрахунки та планові операції за кредитами та іншими зобов'язаннями за договором із нерезидентом | Місячна | Не пізніше одинадцятого робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| ( Рядок 23 виключено на підставі Постанови Національного банку № 188 від 24.08.2022 ) | |||||
| 23 | 6DX | Дані про дотримання економічних нормативів та лімітів відкритої валютної позиції | Місячна | Не пізніше п'ятого робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 24 | 6FX | Дані про контрагента/пов'язану з банком особу | Місячна | Не пізніше 14 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 25 | 6GX | Дані за договором за активними операціями з контрагентами/пов'язаними з банком особами | Місячна | Не пізніше 14 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 26 | 6HX | Дані за валютами та траншами за активними операціями з контрагентами/пов'язаними з банком особами | Місячна | Не пізніше 14 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 27 | 6IX | Дані за активними операціями з контрагентами/пов'язаними з банком особами | Місячна | Не пізніше 14 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 28 | 6KX | Дані щодо розрахунку коефіцієнта покриття ліквідністю (LCR) | Щоденна | До 23.00 другого робочого дня | Банки |
| 29 | 6NX | Дані щодо розрахунку коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR) | Декадна - на 01, 11, 21 число | На 01, 11, 21 число, до 23.00 другого робочого дня, наступного за останнім днем кожної декади місяця | Банки |
| 30 | 73X | Дані про оборот готівкової іноземної валюти та фізичних обсягів банківських металів | Місячна | Не пізніше 12 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки та небанківські фінансові установи, оператори поштового зв'язку, які отримали ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій |
| 31 | 79X | Дані про включення субординованого боргу до розрахунку капіталу банку | Щоденна | До 23.00 наступного робочого дня | Банки |
| 32 | 97X | Дані про операції, які здійснені із застосуванням електронних платіжних засобів, емітованих (розповсюджених) для клієнтів банку | Місячна | Не пізніше 11 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки, оператори поштового зв'язку, небанківські фінансові установи, які є прямими членами/учасниками карткових платіжних систем, та банки, які уклали договори про видачу готівки за електронними платіжними засобами з банками - членами/учасниками карткових платіжних систем |
| 33 | A0X | Дані про кількість емітованих (розповсюджених) електронних платіжних засобів для клієнтів банку та платіжні пристрої, що використовуються під час здійснення операцій з їх застосуванням | Місячна | Не пізніше 11 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки, оператори поштового зв'язку, небанківські фінансові установи, які є прямими членами/ учасниками карткових платіжних систем, та банки, які уклали договори про видачу готівки за електронними платіжними засобами з банками - членами/ учасниками карткових платіжних систем членами/учасниками карткових платіжних систем |
| 34 | A7X | Дані про структуру активів та зобов'язань за строками | Декадна - на 01, 11, 21 число | На 01, 11, 21 число, до 23.00 першого робочого дня, наступного за звітним періодом | Банки |
| 35 | C5X | Додаткові дані для розрахунку економічних нормативів | Щоденна | До 23.00 наступного робочого дня | Банки |
| 36 | D5X | Дані про кредити (за класифікаціями видів кредитів та контрагентів) | Місячна | Не пізніше 11 робочого дня місяця, наступного за звітним (подається частинами) | Банки |
| 37 | D6X | Дані про депозити (за класифікаціями видів депозитів та контрагентів) | Місячна | Не пізніше 10 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 38 | E8X | Дані про концентрацію ризиків за пасивними операціями банку | Місячна | Не пізніше 12 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 39 | E9X | Дані про перекази, здійснені з використанням систем переказу коштів та систем розрахунків | Місячна | Не пізніше восьмого робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки та небанківські установи України, які є платіжними організаціями внутрішньодержавних (у тому числі внутрішньобанківських), міжнародних систем переказу коштів, та небанківські установи України, які є платіжними організаціями систем розрахунків, що діють в Україні, банки, небанківські фінансові установи України, оператори поштового зв'язку, що уклали договори з платіжними організаціями міжнародних систем переказу коштів, створених нерезидентами, або уповноваженими ними установами-нерезидентами |
| 40 | F4X | Дані про суми і процентні ставки за наданими кредитами та залученими депозитами (за класифікаціями контрагентів і рахунків) | Місячна | Не пізніше четвертого робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 41 | I5X | Дані про процентні ставки за непогашеними сумами кредитів (за класифікаціями видів кредитів та контрагентів) | Місячна | Не пізніше 11 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
| 42 | I6X | Дані про процентні ставки за непогашеними сумами депозитів (за класифікаціями видів депозитів та контрагентів) | Місячна | Не пізніше 10 робочого дня місяця, наступного за звітним | Банки |
( Додаток із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 75 від 11.06.2019, № 3 від 14.01.2020, № 37 від 29.04.2021, № 29 від 01.03.2022; в редакції Постанови Національного банку № 84 від 28.04.2022; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 107 від 30.05.2022, № 134 від 29.06.2022, № 188 від 24.08.2022 )