• Посилання скопійовано
Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями

Національний банк України  | Постанова, Коефіцієнти, Вимоги, Перелік, Положення від 30.06.2016 № 351
Редакції
Реквізити
  • Видавник: Національний банк України
  • Тип: Постанова, Коефіцієнти, Вимоги, Перелік, Положення
  • Дата: 30.06.2016
  • Номер: 351
  • Статус: Документ діє
  • Посилання скопійовано
Реквізити
  • Видавник: Національний банк України
  • Тип: Постанова, Коефіцієнти, Вимоги, Перелік, Положення
  • Дата: 30.06.2016
  • Номер: 351
  • Статус: Документ діє
Редакції
Документ підготовлено в системі iplex
Таблиця 5
Визначення класу боржника - юридичної особи для малого підприємства за інтегральним показником

з/п
Види економічної діяльності Діапазони значень інтегрального показника за класами
значення клас 1 клас 2 клас 3 клас 4 клас 5 клас 6 клас 7 клас 8 клас 9
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 Сільське господарство, лісове господарство та рибне господарство - секція A Більше або дорівнює +3,99 +3,56 +3,13 +2,69 +2,26 +1,83 +1,40 +0,97 -
2 Менше ніж - +3,99 +3,56 +3,13 +2,69 +2,26 +1,83 +1,40 +0,97
3 Добувна промисловість і розроблення кар'єрів, переробна промисловість, будівництво: секції B, C, F Більше або дорівнює +2,87 +2,40 +1,93 +1,46 +0,99 +0,52 +0,05 -0,43 -
4 Менше ніж - +2,87 +2,40 +1,93 +1,46 +0,99 +0,52 +0,05 -0,43
5 Оптова та роздрібна торгівля; ремонт автотранспортних засобів і мотоциклів - секція G Більше або дорівнює +3,24 +2,69 +2,13 +1,58 +1,03 +0,47 -0,08 -0,63 -
6 Менше ніж - +3,24 +2,69 +2,13 +1,58 +1,03 +0,47 -0,08 -0,63
7 Фінансова та страхова діяльність, операції з нерухомим майном, професійна, наукова та технічна діяльність, діяльність у сфері адміністративного та допоміжного обслуговування: секції K, L, M, N Більше або дорівнює +2,85 +2,32 +1,79 +1,26 +0,73 +0,20 -0,33 -0,86 -
8 Менше ніж +2,85 +2,32 +1,79 +1,26 +0,73 +0,20 -0,33 -0,86
9 Інші: секції D, E, H, I, J, O, P, Q, R, S, T, U Більше або дорівнює +3,25 +2,75 +2,26 +1,77 +1,27 +0,78 +0,28 -0,21 -
10 Менше ніж - +3,25 +2,75 +2,26 +1,77 +1,27 +0,78 +0,28 -0,21
( Додаток 7 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 5 від 16.01.2017; в редакції Постанови Національного банку № 3 від 23.01.2018; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 49 від 03.05.2018, № 70 від 16.05.2019, № 132 від 07.11.2019, № 150 від 30.11.2020 )
Додаток 8
до Положення про визначення
банками України розміру
кредитного ризику за активними
банківськими операціями
(у редакції постанови Правління
Національного банку України
)
(пункт 58 розділу IV)
Таблиця
Трансформація кредитного рейтингу за міжнародною шкалою боржника/країни місцезнаходження боржника/цінного папера в клас боржника

з/п
Кредитний рейтинг за міжнародною шкалою за класифікацією: Клас боржника, що оцінюється за 10 класами Клас боржника, що оцінюється за 5 класами
рейтингових агентств "Standard & Poor's" або "Fitch Ratings" рейтингового агентства "Moody's Investors Service"
1 2 3 4 5
1 від AAA до AA+ від Aаа до Aа1 1 1
2 від AA до AA- від Aа2 до Aа3 2
3 від A+ до A- від A1 до A3 3
4 від BBB+ до BBB- від Bаа1 до Bаа3 4 2
5 від BB+ до BB- від Bа1 до Bа3 5 3
6 від B+ до B- від B1 до B3 6
7 CCC+ Cаа1 7 4
8 від CCC до CCC- від Cаа2 до Саа3 8
9 від CC до C 9
10 D С 10 5
( Додаток 8 в редакції Постанови Національного банку № 132 від 07.11.2019 )
Додаток 9
до Положення про визначення
банками України розміру
кредитного ризику за активними
банківськими операціями
(пункт 66 розділу IV)
Значення коефіцієнтів PD та LGD за активними банківськими операціями
Таблиця 1
Діапазони значень коефіцієнта PD боржника - юридичної особи
№ з/п Клас боржника - юридичної особи Діапазони значень коефіцієнтів PD
сільське господарство, лісове господарство та рибне господарство - секція А добувна промисловість і розроблення кар'єрів, переробна промисловість, будівництво: секції B, C, F оптова та роздрібна торгівля; ремонт автотранспортних засобів і мотоциклів  - секція G фінансова та страхова діяльність, операції з нерухомим майном, професійна, наукова та технічна діяльність, діяльність у сфері адміністративного та допоміжного обслуговування: секції K, L, M, N інші: секції D, E, H, I, J, O, P, Q, R, S, T, U
1 2 3 4 5 6 7
1 1 0,005 - 0,013 0,005 - 0,022 0,005 - 0,018 0,005 - 0,030 0,005 - 0,024
2 2 0,014 - 0,023 0,023 - 0,044 0,019 - 0,03 0,031 - 0,051 0,025 - 0,041
3 3 0,024 - 0,048 0,045 - 0,086 0,031 - 0,06 0,052 - 0,069 0,042 - 0,059
4 4 0,049 - 0,09 0,087 - 0,11 0,061 - 0,09 0,07 - 0,09 0,06 - 0,10
5 5 0,10 - 0,14 0,12 - 0,17 0,10 - 0,14 0,10 - 0,12 0,11 - 0,14
6 6 0,15 - 0,18 0,18 - 0,20 0,15 - 0,21 0,13 - 0,16 0,15 - 0,19
7 7 0,19 - 0,25 0,21 - 0,29 0,22 - 0,27 0,17 - 0,21 0,20 - 0,24
8 8 0,26 - 0,32 0,30 - 0,38 0,28 - 0,38 0,22 - 0,29 0,25 - 0,32
9 9 0,33 - 0,99 0,39 - 0,99 0,39 - 0,99 0,30 - 0,99 0,33 - 0,99
10 10 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
Таблиця 2
Діапазони значень коефіцієнта PD боржника - фізичної особи

з/п
Клас боржника - фізичної особи Діапазони значень коефіцієнтів PD за кредитами в гривні Діапазони значень коефіцієнтів PD за кредитами в іноземній валюті
заставою за якими є предмети іпотеки заставою за якими є придбані транспортні засоби за якими інші види застави або застави немає заставою за якими є предмети іпотеки заставою за якими є придбані транспортні засоби за якими інші види застави або застави немає
1 2 3 4 5 6 7 8
1 1 0,005 - 0,14 0,005 - 0,12 0,005 - 0,15 0,005 - 0,16 0,005 - 0,13 0,005 - 0,17
2 2 0,15 - 0,36 0,13 - 0,32 0,16 - 0,40 0,17 - 0,40 0,14 - 0,35 0,18 - 0,44
3 3 0,37 - 0,64 0,33 - 0,62 0,41 - 0,76 0,41 - 0,70 0,36 - 0,68 0,45 - 0,80
4 4 0,65 - 0,99 0,63 - 0,99 0,77 - 0,99 0,71 - 0,99 0,69 - 0,99 0,81 - 0,99
5 5 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
Таблиця 3
Діапазони значень коефіцієнта PD боржника-банку, що є резидентом, або контрагента за коштами, розміщеними в інших банках-резидентах

з/п
Клас контрагента за коштами, розміщеними в інших банках Діапазони значень коефіцієнта ймовірності дефолту
1 2 3
1 1 0,005 - 0,06
2 2 0,07-0,12
3 3 0,13-0,20
4 4 0,21 - 0,99
5 5 1,0
Таблиця 4
Діапазони значень коефіцієнта PD банку-боржника, що є нерезидентом, або контрагента за коштами, розміщеними в інших банках-нерезидентах

з/п
Клас контрагента за коштами, розміщеними в інших банках Діапазони значень коефіцієнта ймовірності дефолту
1 2 3
1 1 0,0003 - 0,0014
2 2 0,0015 - 0,0049
3 3 0,005 - 0,059
4 4 0,06 - 0,99
5 5 1,0
Таблиця 5
Діапазони значень коефіцієнта PD боржника - бюджетної установи

з/п
Клас боржника - бюджетної установи Діапазони значень коефіцієнтів PD
1 2 3
1 1 0,01 - 0,04
2 2 0,05 - 0,14
3 3 0,15 - 0,49
4 4 0,50 - 0,99
5 5 1,0
Таблиця 6
Діапазони значень коефіцієнтів PD та LGD боржників за групами кредитів боржників - фізичних осіб

з/п
Кількість календарних днів прострочення боргу (уключно) Клас Діапазони значень коефіцієнта PD Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою < 20% або за відсутності застави Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 20% до 39% Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 40% до 59% Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 60% менше або дорівнює 79% Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 80% до 99% Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою більше або дорівнює 100%
грн. ін. вал. грн. ін. вал. грн. ін. вал. грн. ін. вал. грн. ін. вал. грн. ін. вал. грн. ін. вал.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
переважним видом застави за яким є предмет іпотеки
1 до 7 1 0,005 - 0,14 0,005 - 0,16 0,80 - 0,95 0,85 - 1,00 0,64 - 0,79 0,69 - 0,84 0,48 - 0,63 0,53 - 0,68 0,32 - 0,47 0,37 - 0,52 0,16 - 0,31 0,21 - 0,36 0,15 0,20
2 від 8 до 30 2 0,15 - 0,36 0,17 - 0,40
3 від 31 до 60 3 0,37 - 0,64 0,41 - 0,70
4 від 61 до 90 4 0,65 - 0,99 0,71 - 0,99
5 більше 90 5 1,0 1,0
переважним видом застави за яким є транспортні засоби
6 до 7 1 0,005 - 0,12 0,005 - 0,13 0,82 - 0,95 0,87 - 1,00 0,68 - 0,81 0,73 - 0,86 0,54 - 0,67 0,59 - 0,72 0,40 - 0,53 0,45 - 0,58 0,26 - 0,39 0,31 - 0,44 0,25 0,30
7 від 8 до 30 2 0,13 - 0,32 0,14 - 0,35
8 від 31 до 60 3 0,33 - 0,62 0,36 - 0,68
9 від 61 до 90 4 0,63 - 0,99 0,69 - 0,99
10 більше 90 5 1,0 1,0
переважним видом застави за яким є інші види застави або застави немає
11 до 7 1 0,005 - 0,15 0,005 - 0,17 0,80 - 0,90 0,85 0,95 0,69 - 0,79 0,74 - 0,84 0,58 - 0,68 0,63 - 0,73 0,47 - 0,57 0,52 - 0,62 0,36 - 0,46 0,41 - 0,51 0,35 0,40
12 від 8 до 30 2 0,16 - 0,40 0,18 - 0,44
13 від 31 до 60 3 0,41 - 0,76 0,45 - 0,80
14 від 61 до 90 4 0,77 - 0,99 0,81 - 0,99
15 від 91 до 365 5 1,0 1,0
16 більше 365 днів 1,0 1,0
Таблиця 7
Діапазони значень коефіцієнтів PD та LGD боржників за групою кредитів фізичним особам, які є суб'єктами господарювання, для здійснення підприємницької діяльності
№ з/п Кількість календарних днів прострочення боргу (уключно) Клас Діапазони значень коефіцієнта PD Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями (далі - Положення), < 20% або за відсутності застави Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, від 20% до 39% Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, від 40% до 59% Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, від 60% до 79% Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, від 80% до 99% Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, більше або дорівнює 100%
грн ін. вал. грн ін. вал. грн ін. вал. грн ін. вал. грн ін. вал. грн ін. вал. грн ін. вал.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
1 До 7 1 0,005-0,12 0,005-0,13 0,80-0,90 0,85-0,95 0,64-0,79 0,69-0,84 0,48-0,63 0,53-0,68 0,32-0,47 0,37-0,52 0,16-0,31 0,21-0,36 0,15 0,20
2 Від 8 до 30 2 0,13-0,32 0,14-0,35
3 Від 31 до 60 3 0,33-0,62 0,36-0,68
4 Від 61 до 90 4 0,63-0,99 0,69-0,99
5 Більше 90 5 1,0 1,0
Таблиця 8
Діапазони значень коефіцієнтів PD та LGD боржників за групами кредитів боржників - юридичних осіб (крім банків та бюджетних установ)

з/п
Кількість календарних днів прострочення боргу (уключно) Клас Діапазони значень коефіцієнта PD Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою < 20% або за відсутності застави Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 20% до 39% Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 40% до 59% Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 60% до 79% Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 80% до 99% Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою більше або дорівнює 100%
грн. ін. вал. грн. ін. вал. грн. ін. вал. грн. ін. вал. грн. ін. вал. грн. ін. вал. грн. ін. вал.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
1 до 30 1 0,005 - 0,15 0,005 - 0,15 0,85 - 0,95 0,91 - 1,00 0,74 - 0,84 0,81 - 0,90 0,63 - 0,73 0,71 - 0,80 0,52 - 0,62 0,61 - 0,70 0,41 - 0,51 0,51 - 0,60 0,40 0,50
Таблиця 9
Діапазон значень коефіцієнта PD контрагента за фінансовою дебіторською заборгованістю, строк погашення якої не перевищує трьох місяців, та дебіторською заборгованістю за господарською діяльністю

з/п
Кількість календарних днів прострочення боргу за фінансовою дебіторською заборгованістю/кількість календарних днів визнання дебіторської заборгованості за господарською діяльністю в балансі банку Клас контрагента за дебіторською заборгованістю Діапазон значень коефіцієнта PD
1 2 3 4
1 до 90 1 0 - 0,99
2 понад 90 2 1,0
Таблиця 10
Діапазони значень коефіцієнта PD боржника - юридичної особи за спеціалізованим кредитом [проєктне фінансування (далі - ПФ), об'єктне фінансування (далі - ОФ), фінансування нерухомого майна, що генерує дохід (далі - ФНМ)] на передексплуатаційному/експлуатаційному етапі

з/п
Клас боржника - юридичної особи за спеціалізованим кредитом (ПФ, ОФ, ФНМ) Діапазони значень коефіцієнта PD
1 2 3
1 1 0,005 - 0,04
2 2 0,05 - 0,13
3 3 0,14 - 0,39
4 4 0,40 - 0,99
5 5 1,0
Таблиця 11
Значення коефіцієнтів PD боржників - центральних органів виконавчої влади України/інших країн або боржників - органів місцевого самоврядування України/інших країн, що є емітентами цінних паперів і мають кредитний рейтинг за міжнародною шкалою боржника/країни місцезнаходження боржника/цінного папера
№ з/п Кредитний рейтинг за міжнародною шкалою за класифікацією: Клас боржника, що оцінюється за 5 класами Значення коефіцієнтів PD за цінними паперами, емітованими:
рейтингових агентств "Standard&Poor's" або "Fitch Ratings" рейтингового агентства "Moody's Investors Service" центральним органом виконавчої влади України/іншої країни, органом місцевого самоврядування України в іноземній валюті центральним органом виконавчої влади іншої країни у валюті, яка є платіжним засобом на території цієї країни/органом місцевого самоврядування України в національній валюті органом місцевого самоврядування іншої країни
1 2 3 4 5 6 7
1 від AAA до A від Aaa до A2 1 0,0003 0,0003 0,0003
2 A- A3 0,0003 0,0003 0,00052
3 BBB+ Baa1 2 0,0003 0,00033 0,00085
4 BBB Baa2 0,0003 0,00051 0,0014
5 BBB- Baa3 0,0006 0,0008 0,00229
6 BB+ Ba1 3 0,00122 0,00128 0,00374
7 BB Ba2 0,00251 0,00206 0,00613
8 BB- Ba3 0,00528 0,00337 0,01004
9 B+ B1 0,01147 0,00558 0,01644
10 B B2 0,02593 0,00938 0,02692
11 B- B3 0,06144 0,01595 0,06144
12 від CCC+ до CCC- від Caa1 до Caa3 4 0,15311 - 0,4007 0,02749 - 0,0478 0,1531 - 0,4007
13 від CC до C Ca 0,4008 - 0,9999 0,0479 - 0,9999 0,4008 - 0,9999
14 D C 5 1,0 1,0 1,0
Таблиця 12
Значення коефіцієнтів PD боржників (крім боржників - центральних органів виконавчої влади України/інших країн, органів місцевого самоврядування України/інших країн), що є емітентами цінних паперів і мають кредитний рейтинг за міжнародною шкалою боржника/країни місцезнаходження боржника/цінного папера
№ з/п Кредитний рейтинг за міжнародною шкалою за класифікацією: Клас боржника, що оцінюється за 10/5 класами Значення коефіцієнтів PD за цінними паперами, емітованими:
рейтингових агентств "Standard&Poor's" або "Fitch Ratings" рейтингового агентства "Moody's Investors Service" юридичною особою (крім фінансових та страхових компаній) юридичною особою, що є фінансовою компанією юридичною особою, що є страховою компанією
1 2 3 4 5 6 7
1 від AAA до AA+ від Aaa до Aa1 1/1 0,0003 0,0003 0,0003
2 AA Aa2 2/1 0,0003 0,0003 0,0003
3 AA- Aa3 0,0003 0,00032 0,0003
4 A+ A1 3/1 0,0003 0,00047 0,00034
5 A A2 0,0004 0,00069 0,0005
6 A- A3 0,00058 0,00103 0,00072
7 BBB+ Baa1 4/2 0,00085 0,00153 0,00106
8 BBB Baa2 0,00126 0,0023 0,00157
9 BBB- Baa3 0,0019 0,00349 0,00237
10 BB+ Ba1 5/3 0,00298 0,00532 0,00362
11 BB Ba2 0,0049 0,00817 0,00566
12 BB- Ba3 0,0086 0,01262 0,00909
13 B+ B1 6/3 0,01622 0,01963 0,01512
14 B B2 0,03296 0,03072 0,02629
15 B- B3 0,07154 0,04837 0,04817
Додаток 10
до Положення про визначення
банками України розміру кредитного
ризику за активними банківськими
операціями (у редакції постанови
Правління Національного банку України
22.06.2021 № 58
)
(пункт 67-2 розділу IV-1)
ВИЗНАЧЕННЯ КЛАСУ
боржника - юридичної особи за спеціалізованим кредитом із застосуванням багатофакторної моделі
( Див. текст )( Положення доповнено новим Додатком 10 згідно з Постановою Національного банку № 5 від 16.01.2017; в редакції Постанови Національного банку № 58 від 22.06.2021 )