Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (частина I)

Національний банк України | Постанова, Форма, Правила від 19.03.2003 № 124 | Документ не діє

_______________ ____________________________

(назва банку) (місцезнаходження банку)

(копійки)

------------------------------------------------------------------------------------------------------------

| N | Назва показника | Усього |----------------------------------------------------------------|

| | | | дартні |-------------------------------------------------------|

| | | | | |----------------------------------------------|

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |

|-------+--------------------------------------------------------------------------------------------------|

| I | Операції на міжбанківському ринку |

|-------+--------------------------------------------------------------------------------------------------|

| 1 | Кредити і фінансовий | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 1.1 | Банкам України | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 1.2 | Банкам країн СНД та | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 1.3 | Банкам країн ОЕСР | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 1.4 | Банкам інших країн | | | | | | | |

|-------+--------------------------------------------------------------------------------------------------|

| II | Операції з клієнтами |

|-------+--------------------------------------------------------------------------------------------------|

| 1 | Кредити, які надані | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 1.1 | Центральним органам | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 1.2 | Місцевим органам | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2 | Кредити, які надані | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.1 | Кредити, які надані за | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.1.1 | державним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.1.2 | недержавним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.2 | Кредити, які надані за | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.2.1 | державним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.2.2 | недержавним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.3 | Кредити, які надані за | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.3.1 | державним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.3.2 | недержавним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.4 | Кредити, які надані за | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.4.1 | державним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.4.2 | недержавним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.5 | Кредити, які надані за | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.5.1 | державним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.5.2 | недержавним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.6 | Кредити, які надані за | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.6.1 | державним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.6.2 | недержавним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.7 | Інші кредити в поточну | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.7.1 | державним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.7.2 | недержавним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.8 | Кредити в інвестиційну | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.8.1 | державним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 2.8.2 | недержавним | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 3 | Кредити, які надані | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 3.1 | Кредити на поточні | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 3.2 | Кредити в інвестиційну | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 4 | Позабалансові | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 5 | Позабалансові | | | | | | | |

|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|

| 6 | Усього | | | | | | | |

------------------------------------------------------------------------------------------------------------

"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________

(підпис) (прізвище,

ініціали)

____________________ Головний бухгалтер ________ ___________

(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,

номер телефону) ініціали)

Пояснення щодо заповнення форми N 302

Звіт про класифіковані кредитні операції за формами власності

Зазначена інформація банків використовується для визначення заборгованості за кредитними операціями, відповідно до яких нараховується резерв на можливі втрати. Інформація надається в розрізі наданих кредитів, гарантій та розміщених депозитів, які розглядаються з точки зору ринку надання банківських послуг. Розподіл кредитної заборгованості за категоріями ризику здійснюється згідно з параметрами аналітичного обліку на підставі рішень кредитного комітету банку, який зобов'язаний за станом на перше число місяця розглядати кредитний портфель з метою оцінки кредитних ризиків.

У зв'язку з вимогою формування резерву в тій валюті, у якій враховується заборгованість, що передбачена пунктом 1.8 Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 06.07.2000 N 279 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 03.08.2000 за N 474/4695 (далі - Положення), розподіл кредитної заборгованості здійснюється додатково за параметром "код валюти", "резидентність".

( Абзац другий пояснення щодо заповнення форми N 302 розділу 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 530 від 03.12.2003 )

Зазначена інформація використовується для розрахунку розміру резерву на можливі втрати за кредитними операціями банків за окремими видами валют та у зведеній формі за всіма валютами в гривневому еквіваленті.

I. Операції на міжбанківському ринку

Під час складання звіту за цією формою враховуються:

кредити та фінансовий лізинг, що надаються банками іншим банкам, які обліковуються на балансових рахунках розділу 15 групи 152 "Кредити, які надані іншим банкам" Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.11.97 N 388, зі змінами (далі - План рахунків), а саме: 1520, 1521, 1522, 1523, 1524, 1525, 1527;

строкові депозити, які розміщені в інших банках, що обліковуються на балансових рахунках розділу 15 групи 151 "Строкові депозити, які розміщені в інших банках" Плану рахунків, а саме: 1510, 1511, 1512, 1515, 1516, 1517;

сумнівна заборгованість інших банків за строковими депозитами, кредитами та виплаченими гарантіями, що обліковується на балансових рахунках розділу 15 групи 158 "Сумнівна заборгованість інших банків" Плану рахунків, а саме: 1581, 1582, 1589.

Дані за кредитами з розподілом за групами країн надаються за параметрами клієнтів.

II. Операції з клієнтами

Під час складання звіту за кредитами та фінансовим лізингом, що надаються банками за операціями з клієнтами, ураховуються балансові рахунки розділів 20, 21, 22 Плану рахунків.

( Абзац перший пояснення щодо заповнення форми N 302 розділу 2 в редакції Постанови Національного банку N 530 від 03.12.2003 )

Рядок 1.1 - 210 "Кредити, які надані центральним органам державного управління" (2100, 2105, 2107) і 219 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані центральним органам державного управління" (2190, 2198).

Рядок 1.2 - 211 "Кредити, які надані місцевим органам державного управління" (2110, 2115, 2117) і 219 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані місцевим органам державного управління" (2191, 2199).

Рядок 2.1 - "Кредити, надані за овердрафтом" (2600А, 2605А, 2650А, 2655A).

( Абзац четвертий пояснення щодо заповнення форми N 302 розділу 2 в редакції Постанови Національного банку N 530 від 03.12.2003 )

Рядок 2.2 - 201 "Кошти, які надані суб'єктам господарської діяльності за операціями репо" (2010).

Рядок 2.3 - 202 "Рахунки суб'єктів господарської діяльності за врахованими векселями" (2020, 2027, 2026КА) і 209 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані суб'єктам господарської діяльності" (2092).

Рядок 2.4 - 203 "Рахунки суб'єктів господарської діяльності за факторинговими операціями" (2030, 2037) і 209 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані суб'єктам господарської діяльності" (2093).

Рядок 2.5 - 204 "Кредити суб'єктам господарської діяльності за внутрішніми торговельними операціями" (2040, 2045, 2047) і 209 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані суб'єктам господарської діяльності" (2094).

Рядок 2.6 - 205 "Кредити суб'єктам господарської діяльності за експортно-імпортними операціями" (2050, 2055, 2057) і 209 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані суб'єктам господарської діяльності" (2095).

Рядок 2.7 - 206 "Інші кредити в поточну діяльність, які надані суб'єктам господарської діяльності" (2061, 2062, 2065, 2067) і 209 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані суб'єктам господарської діяльності" (2096).

Рядок 2.8 - 207 "Кредити в інвестиційну діяльність, які надані суб'єктам господарської діяльності" (2070, 2071, 2072, 2073, 2074, 2075, 2077) і 209 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані суб'єктам господарської діяльності" (2097, 2099).

Дані за кредитами з розподілом за правом власності суб'єктів господарської діяльності, тобто на державні та недержавні підприємства, надаються за параметрами клієнта (К 081).

Рядок 3.1 -"Кредити на поточні потреби, які надані фізичним особам" (2201, 2202, 2205, 2207, 2620А, 2625А) і "Сумнівна заборгованість за кредитами на поточні потреби, які надані фізичним особам" (2290).

Рядок 3.2 - 221 "Кредити в інвестиційну діяльність, які надані фізичним особам" (2210, 2211, 2213, 2214, 2217) і "Сумнівна заборгованість за кредитами в інвестиційну діяльність та виплаченими гарантіями, виданими фізичним особам" (2291, 2299).

Рядок 4 - позабалансові зобов'язання щодо наданих гарантій (9000, 9002, 9003, 9020, 9023, 9090, 9091).

Рядок 5 - позабалансові зобов'язання з кредитування (9100, 9129).

Таблиця розраховується за даними кредитної заборгованості за станом на перше число місяця, наступного за звітним. Підсумкові суми цієї таблиці використовуються для розрахунку резерву за формою N 604.

У кожному підрозділі цієї таблиці інформація про кредитну заборгованість надається з розподілом кредитів за групами ризику згідно з класифікацією, визначеною в розділах 4 - 8 Положення.

Колонка 3 - зазначається загальна сума кредитів відповідно до конкретної групи кредитів.

Дані колонки 3 дорівнюють сумі даних колонок 4, 5.

Колонка 4 - зазначається загальна сума стандартних кредитів.

Колонка 5 - зазначається загальна сума нестандартних кредитів.

Дані колонки 5 дорівнюють сумі даних колонок 6, 7, 8, 9.

Дані таблиці використовуються під час розрахунку розміру резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків.

Рядок 6 "Усього" - зазначаються суми фактичної кредитної заборгованості за ступенем ризику, щодо яких мають бути сформовані резерви з урахуванням установлених норм відрахувань. Ці суми мають відповідати таким показникам форми N 604:

------------------------------------------------------------------

| форма N 302 | форма N 604 |

|--------------------------+-------------------------------------|

|------------+-------------+----------------------+--------------|

| 6 "Усього" | 3 | 1 "Усього" | 3 |

|------------+-------------+----------------------+--------------|

| -"- | 4 | 1.1 "Стандартні" | -"- |

|------------+-------------+----------------------+--------------|

| -"- | 6 | 1.2 "Під контролем" | -"- |

|------------+-------------+----------------------+--------------|

| -"- | 7 | 1.3 "Субстандартні" | -"- |

|------------+-------------+----------------------+--------------|

| -"- | 8 | 1.4 "Сумнівні" | -"- |

|------------+-------------+----------------------+--------------|

| -"- | 9 | 1.5 "Безнадійні" | -"- |

------------------------------------------------------------------

( Форма N 302 із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ N 276 від 17.06.2004 )

Форма N 310Д (щоденна)

Подається електронною

поштою:

- банками - юридичними

особами в обласному розрізі

територіальним управлінням

Національного банку України

в установлений ними строк;

- територіальними

управліннями Національного

банку України через

Центральну розрахункову

палату Департаменту

монетарної політики до

17 години наступного

робочого дня

ЗВІТ

про суми і процентні ставки за кредитами

за ___________ 200_ року

____________________ _____________________________

(назва банку) (місцезнаходження банку)

____________________ ___________________________

(код валюти) (назва валюти)

(соті частки одиниць валюти)

----------------------------------------------------------------------------------------------------

| | | |-------------------------------------|

| | |----------------+----------------+--------------------|

| | | сума | % | сума | % | сума | % |

|-------+-----------------------------------+---------+------+----------+-----+-----------+--------|

| Код | А | Б | В | Г | Д | Е | Є |

|--------------------------------------------------------------------------------------------------|

| I Операції на міжбанківському ринку |

|--------------------------------------------------------------------------------------------------|

| 1 |Кредити, які надані іншим банкам | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1.1 |овернайт | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1.2 |від 2 до 7 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1.3 |від 8 до 21 дня | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1.4 |від 22 до 31 дня | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1.5 |від 32 до 92 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1.6 |понад 92 дні | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 2 |Кошти, які надані іншим банкам за | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 2.1 |на 1 день | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 2.2 |від 2 до 7 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 2.3 |від 8 до 21 дня | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 2.4 |від 22 до 31 дня | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 2.5 |від 32 до 92 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 2.6 |понад 92 дні | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3 |Кредити, які отримані від інших | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3.1 |овернайт | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3.2 |від 2 до 7 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3.3 |від 8 до 21 дня | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3.4 |від 22 до 31 дня | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3.5 |від 32 до 92 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3.6 |понад 92 дні | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4 |Кошти, які отримані від інших | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4.1 |на 1 день | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4.2 |від 2 до 7 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4.3 |від 8 до 21 дня | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4.4 |від 22 до 31 дня | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4.5 |від 32 до 92 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4.6 |понад 92 дні | | | | | | |

|-------------------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

|-------------------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 0 |Кредити надані - усього | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 0.0 |овердрафт | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 0.1 |до 31 дня | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 0.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 0.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 0.4 |від 184 до 365 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 0.5 |понад 365 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1 |із загальної суми наданих кредитів:| | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1.0 |овердрафт | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1.1 |до 31 дня | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1.4 |від 184 до 365 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 1.5 |понад 365 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 2 |Кредити, які надані небанківським | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 2.0 |овердрафт | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3 |Кредити, які надані органам | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3.1 |до 31 дня | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3.4 |від 184 до 365 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 3.5 |понад 365 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4 |Кредити, які надані фізичним особам| | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4.0 |овердрафт | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4.1 |до 31 дня | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4.4 |від 184 до 365 днів | | | | | | |

|-------+-----------------------------------+---------+-------+---------+-------+---------+--------|

| 4.5 |понад 365 днів | | | | | | |

----------------------------------------------------------------------------------------------------

"__"______ 200_ р. Керівник ________ ____________________

(підпис) (прізвище, ініціали)

____________________ Головний бухгалтер ________ ____________________

(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище, ініціали)

номер телефону)

Пояснення щодо заповнення форми N 310Д

ЗВІТ про суми і процентні ставки за кредитами

Під час надання інформації щодо кредитів у іноземній валюті відображаються:

суми наданих (отриманих на міжбанківському ринку) протягом дня кредитів згідно з укладеними угодами (сума курсової різниці не включається);

суми і процентні ставки за кредитами, що надані (отримані на міжбанківському ринку) банками юридичним та фізичним особам за день у гривневому еквіваленті з урахуванням офіційного валютного курсу, установленого Національним банком України за кожним кодом валют за кожний операційний день.

I. Операції на міжбанківському ринку

Під час складання звіту за цією формою враховуються суми і процентні ставки за кредитами та коштами за операціями репо (у національній валюті та за кодами валют у гривневому еквіваленті), що фактично надані іншим банкам за день, а також отримані від інших банків за день та обліковуються на рахунках класу 1 (розділи 15 "Кошти в інших банках" та 16 "Кошти інших банків") Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.11.97 N 388, зі змінами (далі - План рахунків), у тому числі за такими підрозділами:

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (частина I)

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують