Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (частина I)

усього за кожним заходом впливу;

усього за всіма заходами впливу за поточний рік;

усього за всіма заходами впливу за минулий рік;

усього по банку.

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 - зазначається код банку - юридичної особи згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf , поле PRKB).

Колонка 2 - зазначається назва банку, до якого застосовано захід впливу.

Колонка 3 - зазначаються код відокремленого підрозділу банку, код та назва області, у якій розташовується відокремлений підрозділ банку, за порушення в діяльності якого до банку застосовано захід впливу.

Колонка 4 - зазначаються дата, номер рішення Національного банку України про застосування до банку заходу впливу або постанови суду про накладання штрафів за адміністративні правопорушення. Дата повинна займати десять перших символів, починатися без пропусків з першої позиції колонки 4 і через крапки "." включати:

дві цифри дня місяця "ДД";

дві цифри номера місяця "ММ";

чотири цифри номера року "РРРР", тобто мати вигляд "ДДММРРРР".

Колонка 5 - зазначаються код і ким застосовано захід впливу:

01 - постанова Правління Національного банку України;

02 - рішення Комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків Національного банку України;

03 - рішення Комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків територіального управління Національного банку України;

04 - інше.

Колонка 6 - зазначаються код і назва заходу впливу, що застосований до банку за допущене порушення.

Цифрові коди заходів впливу, які застосовуються Національним банком України згідно з Положенням про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 369 і зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 27.09.2001 за N 845/6036 (із змінами):

010 - письмове застереження про припинення порушення та вжиття потрібних заходів для виправлення ситуації, зменшення невиправданих витрат банку, обмеження невиправдано високих процентних виплат за залученими коштами, зменшення чи відчуження неефективних інвестицій;

020 - скликання загальних зборів учасників, спостережної ради банку, правління (ради директорів) банку для прийняття програми фінансового оздоровлення або плану реорганізації банку;

030 - укладення письмового договору з банком, за яким банк чи визначена договором особа зобов'язується вжити заходів для усунення порушень, поліпшення фінансового стану банку тощо (крім укладення письмових договорів, передбачених кодами 031, 032, 033, 035);

031 - укладення письмового договору про виконання програми фінансового оздоровлення;

032 - укладення письмового договору про виконання плану заходів, спрямованих на забезпечення прибуткової діяльності та підвищення рентабельності діяльності/операцій;

033 - укладення письмового договору про формування обов'язкових резервів на окремому рахунку в Національному банку України;

035 - укладення письмового договору про виконання програми капіталізації;

040 - розпорядження щодо зупинення виплати дивідендів чи розподілу капіталу в будь-якій іншій формі;

050 - розпорядження щодо встановлення для банку підвищених економічних нормативів;

060 - розпорядження щодо підвищення резервів на покриття можливих збитків за кредитами та іншими активами;

070 - розпорядження щодо обмеження окремих видів здійснюваних банком операцій;

071 - розпорядження щодо зупинення окремих видів здійснюваних банком операцій;

072 - розпорядження щодо припинення здійснення окремих видів здійснюваних банком операцій з високим рівнем ризику;

073 - припинення письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями;

080 - розпорядження щодо заборони надавати бланкові кредити;

090 - розпорядження щодо накладання штрафів на керівників банків;

100 - розпорядження щодо накладання штрафів на банки;

110 - розпорядження щодо тимчасової, до усунення порушення, заборони власнику істотної участі в банку використовувати право голосу придбаних акцій (часток/паїв) у разі грубого чи систематичного порушення ним вимог Закону України "Про банки і банківську діяльність" або нормативно-правових актів Національного банку України;

120 - розпорядження щодо тимчасового, до усунення порушення, відсторонення посадової особи банку від посади в разі грубого чи систематичного порушення цією особою вимог Закону України "Про банки і банківську діяльність" або нормативно-правових актів Національного банку України;

130 - розпорядження щодо примусової реорганізації банку;

140 - розпорядження щодо призначення тимчасової адміністрації;

150 - відкликання банківської ліцензії та ініціювання процедури ліквідації банку;

160 - установлення особливого режиму контролю з використанням програмного забезпечення "АРМ юридичної особи";

170 - обмеження щодо діяльності банку шляхом призначення куратора банку.

Колонка 7 - зазначається код виду порушення, допущеного банком.

За кожним видом порушень установлено цифровий код.

Порушення економічних нормативів регулювання діяльності банків:

нормативів капіталу:

01 - мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1);

02 - адекватності регулятивного капіталу (Н2);

03 - співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3);

нормативів ліквідності:

04 - миттєвої ліквідності (Н4);

05 - поточної ліквідності (Н5);

06 - короткострокової ліквідності (Н6);

нормативів кредитного ризику:

07 - максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7);

08 - великих кредитних ризиків (Н8);

09 - максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9);

10 - максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10);

нормативів інвестування:

11 - інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11);

12 - загальної суми інвестування (Н12);

нормативів ризику:

20 - недотримання банком нормативів обов'язкового резервування, установлених Національним банком України.

Порушення валютного законодавства:

30 - здійснення операцій з валютними цінностями без одержання ліцензії Національного банку України;

31 - порушення порядку та умов торгівлі валютними цінностями на міжбанківському валютному ринку;

32 - невиконання зобов'язань щодо купівлі валюти на міжбанківському валютному ринку України за дорученням і за рахунок резидентів з метою забезпечення виконання зобов'язань резидентів;

33 - нездійснення функцій агента валютного контролю за валютними цінностями, що проводяться резидентами і нерезидентами через ці банки;

34 - несвоєчасне подання, приховування або перекручення встановленої Національним банком України звітності про валютні операції;

35 - недотримання лімітів відкритої валютної позиції;

39 - інші порушення валютного законодавства;

40 - порушення банками касової дисципліни. У разі неодноразового застосування штрафних санкцій за порушення банками касової дисципліни інформація про це в щомісячному звіті зазначається одним рядком, у якому наводяться у відповідних колонках наростаючі підсумки кількості порушень за звітний місяць та з початку року, а також загальні суми нарахованих, сплачених, скасованих, несплачених банком штрафів у поточному році. У відповідних колонках зазначаються дата, номер рішення про застосування до банку останнього заходу впливу та дата останньої сплати штрафу;

50 - порушення порядку, строків і технології виконання банківських операцій, що встановлені нормативно-правовими актами Національного банку України.

Порушення ліцензійних вимог:

60 - недотримання ліцензійних вимог і спеціальних вимог щодо отримання банками письмового дозволу Національного банку України на виконання окремих операцій, що встановлені нормативно-правовими актами Національного банку України щодо окремих операцій (у тому числі недотримання банком ліцензійних вимог стосовно розміру регулятивного капіталу банку, потрібного для здійснення відповідних операцій);

61 - здійснення без письмового дозволу Національного банку України операцій, які вимагають отримання такого дозволу;

62 - порушення умов, на підставі яких була надана ліцензія/письмовий дозвіл Національного банку України на виконання окремих операцій.

Порушення порядку і строків подання звітності та інформації:

70 - несвоєчасне і недостовірне надання інформації та звітності, що встановлені нормативно-правовими актами Національного банку України, або їх ненадання (за винятком звітності про валютні операції);

71 - неподання документів на письмову вимогу уповноважених працівників Національного банку України, приховування рахунків, документів, активів тощо;

72 - невиправлення звітності в порядку, установленому Національним банком України;

73 - поширення реклами, яка містить неправдиву інформацію.

Інші порушення:

81 - здійснення банком окремих операцій з високим рівнем ризику, що може загрожувати інтересам кредиторів і вкладників, у разі встановлення цих фактів інспекторською перевіркою;

82 - допущення банком недобросовісної конкуренції щодо здійснення будь-яких операцій;

83 - порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку України щодо класифікації активів і формування резервів під активні операції банків у повному обсязі;

84 - проведення операцій за незареєстрованими Національним банком України кореспондентськими рахунками банків;

85 - недостатньо надходжень банку для підтримання на потрібному рівні регулятивного капіталу, забезпечення формування резервів під активні операції та покриття збитків банку;

86 - установлення процентних ставок і комісійних винагород на рівні, що є нижчим від собівартості банківських послуг у банку;

87 - невиконання в установлений строк вимог Національного банку України щодо усунення порушень банківського законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку України;

88 - наявність прямого чи опосередкованого впливу власника істотної участі на прийняття банком рішень, що призводять до порушення банківського законодавства або до ризикової політики банку, яка загрожує інтересам кредиторів і вкладників;

89 - порушено або не підтверджено відповідними документами бездоганну ділову репутацію власником істотної участі;

90 - сформовано внесок до статутного капіталу не за рахунок власних коштів власника істотної участі або володіння ним істотною участю чи збільшення розміру істотної участі без письмового дозволу Національного банку України;

91 - порушення банком Закону України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб";

99 - інші порушення, за які Національний банк України застосовує до банків заходи впливу (у колонці 21 обов'язково зазначаються вид і причини допущеного порушення).

Порушення законодавства під час здійснення фінансового моніторингу:

A1 - нездійснення ідентифікації клієнтів та осіб, уповноважених діяти від їх імені;

A2 - порушення вимог законодавства щодо порядку ведення анкет клієнтів, справ з юридичного оформлення рахунків клієнтів;

A3 - нездійснення/неналежне здійснення оцінки фінансового стану та/або щоквартального аналізу операцій клієнта;

A4 - неприведення у відповідність до вимог законодавства ідентифікації наявних клієнтів, нездійснення/неналежне здійснення банком уточнення інформації щодо ідентифікації та вивчення клієнта;

A5 - нез'ясування суті діяльності та фінансового стану юридичної особи, невизначення її пов'язаних осіб, неідентифікація/неналежна ідентифікація фізичних осіб, які є власниками істотної участі в ній або мають прямий чи опосередкований вплив на неї та отримують економічну вигоду від її діяльності;

A6 - інші порушення законодавства щодо ідентифікації клієнтів та осіб, уповноважених діяти від їх імені;

B1 - невиявлення та/або нереєстрація операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;

B2 - порушення порядку реєстрації фінансових операцій;

B3 - неналежне виконання вимог законодавства щодо виявлення фінансових операцій як таких, що підлягають фінансовому моніторингу;

B4 - нездійснення аналізу фінансових операцій з метою виявлення таких, що підлягають фінансовому моніторингу, перед їх проведенням, а також надалі в процесі обслуговування клієнта;

B5 - порушення/неналежне виконання вимог законодавства щодо прийняття рішення про недоцільність інформування спеціально уповноваженого органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу про фінансові операції, які підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу;

C1 - порушення порядку надання інформації до спеціально уповноваженого органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу;

C2 - ненадання спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу інформації про фінансові операції, які підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу;

C3 - несвоєчасне надання спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу інформації про фінансові операції, які підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу;

C4 - несвоєчасне надання спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу на його запит додаткової інформації про фінансові операції, що стали об'єктом фінансового моніторингу;

C5 - неповне надання/відмова в наданні спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу на його запит додаткової інформації про фінансові операції, що стали об'єктом фінансового моніторингу;

C6 - надання спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу інформації, яка містить банківську таємницю, понад межі, установлені законом;

C7 - ненадання/несвоєчасне надання спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу інформації про фінансові операції, у проведенні яких банком клієнту відмовлено;

C8 - ненадання/несвоєчасне надання спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу та правоохоронним органам інформації про фінансові операції, щодо яких банки, які здійснюють такі операції, підозрюють або повинні були б підозрювати, що ці фінансові операції пов'язані, мають відношення або призначені для фінансування терористичної діяльності, терористичних актів чи терористичних організацій;

D1 - порушення вимог законодавства щодо порядку призначення відповідального працівника банку та/або його філій;

D2 - невиконання/неналежне виконання відповідальним працівником банку (філії) своїх функціональних обов'язків;

E1 - порушення порядку зупинення фінансових операцій;

E2 - порушення вимог законодавства щодо зберігання документів, що стосуються ідентифікації клієнтів та/або інформації щодо операцій, які стали об'єктом фінансового моніторингу;

E3 - невідповідність положень внутрішньобанківських документів з питань фінансового моніторингу вимогам законодавства;

E4 - порушення вимог щодо терміну проведення внутрішнім аудитом банку перевірок здійснення фінансового моніторингу та/або розгляду їх результатів;

E5 - порушення вимог щодо навчання та підвищення кваліфікації працівників банку з питань фінансового моніторингу;

E6 - порушення вимог законодавства щодо організації та забезпечення подання до Національного банку України статистичної звітності з питань фінансового моніторингу;

E7 - інші порушення законодавства з питань фінансового моніторингу.

Колонки 8, 9 - зазначається кількість порушень за звітний місяць і з початку року, за які до банку були застосовані заходи впливу. Під час надання інформації за минулі роки в колонці 8 зазначається "0", а в колонці 9 - "1".

У разі заповнення кількості порушень у колонках 8 і 9 потрібно здійснювати логічний контроль: кількість порушень за звітний місяць не повинна перевищувати кількості порушень з початку року.

Колонки 10-17 - надається інформація про застосування штрафних санкцій.

Колонка 10 - зазначається сума штрафу, нарахованого за допущене банком порушення. Ця сума завжди повинна дорівнювати загальній сумі таких її складових:

сплаченого штрафу в поточному році (колонка 12);

штрафу, який повністю чи частково відмінено (скасовано) (колонка 14);

несплаченого банком штрафу (колонка 17);

сплаченої частини штрафу в минулі роки, яка зазначена в колонці 21.

Колонка 11 - зазначається дата сплати штрафу (у разі розстрочення сплати штрафу за встановленим графіком зазначається дата останньої сплати штрафу).

Колонка 12 - зазначається сума сплаченого штрафу в поточному році. У разі розстрочення сплати штрафу частковими сумами за встановленим графіком зазначається сума сплачених штрафів за всі звітні періоди лише поточного року. Сума штрафу, сплачена в минулі роки, зазначається в колонці 21 з приміткою "Сплачено в минулі роки".

Колонки 13-16 - зазначається інформація в разі незастосування штрафу [відміни (скасування), часткової відміни, відстрочення (зупинення) строку сплати чи розстрочення сплати штрафу за встановленим графіком].

Колонка 13 - зазначаються дата, номер і ким прийнято рішення про незастосування штрафу.

Колонка 14 - зазначається сума штрафу, яка повністю чи частково відмінена (скасована).

Якщо господарським судом прийнято рішення про незастосування штрафу, але це рішення опротестовується в суді Національним банком України, то сума штрафу не зазначається в колонці 14 як скасована, а зазначається в колонці 17 як несплачена. У цьому разі в колонці 13 зазначаються дата, номер і ким прийнято рішення про незастосування штрафу.

Колонка 15 - зазначається код незастосування штрафних санкцій:

01 - штраф повністю відмінено;

02 - штраф частково відмінено;

03 - відстрочено (зупинено) термін сплати штрафу;

04 - розстрочено термін сплати штрафу;

05 - прийнято рішення господарським судом про незастосування штрафу, але це рішення опротестовується в суді Національним банком України;

06 - інше (має бути обов'язково пояснено в примітці колонки 21).

Колонка 16 - зазначається кінцевий термін сплати штрафу в разі його відстрочення (зупинення) чи розстрочення.

Колонка 17 - зазначається сума несплачених банком штрафів.

Сума в колонці 17 розраховується як різниця між сумою в колонці 10 і сумами в колонках 12 і 14, а також сумою, сплаченою в минулі роки (у разі наявності такої суми під час виконання в поточному році заходів впливу, застосованих у минулі роки).

Сплачена частина штрафу в минулі роки з подальшою приміткою "Сплачено в минулі роки" зазначається в колонці 21.

Колонки 18-20 - надається інформація про стан виконання заходів впливу (крім штрафних санкцій).

Колонки 18, 19 - зазначається плановий і фактичний термін застосування заходу впливу.

Колонка 20 - зазначається стан виконання рішення про застосування заходу впливу.

Цифровий код стану виконання рішення про застосування заходу впливу:

01 - виконано;

02 - не виконано;

03 - частково виконано;

04 - відмінено.

Колонка 21 - зазначаються:

конкретна причина невиконання заходу впливу (у разі його невиконання);

пояснення причин несплати штрафних санкцій або додаткове пояснення причин незастосування штрафних санкцій;

сплачена частина штрафу в минулі роки з подальшою приміткою "Сплачено в минулі роки" (у разі наявності сплаченої частини штрафу в минулі роки);

вид і причини допущеного порушення, що в звіті позначається кодом 99 (інші порушення);

інше.