Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Національний банк України | Постанова, Форма від 19.03.2003 № 124 | Документ не діє

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |

|-------------------+-----------+----------+----------+---------+---------+------------+-------------+--------+--------------+--------+---------------+----------+--------------+---------+------------+------------|

| 1.3. Вкладення у | | | | | | | | | | | | x | x | x | x | x |

| 2.3. Вкладення у | | | | | | | | | | | | x | x | x | x | x |

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________

(підпис) (прізвище,

ініціали)

____________________ Головний бухгалтер ________ ___________

(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,

номер телефону) ініціали)

Пояснення щодо заповнення форми N 691

Звіт

про формування резерву на відшкодування можливих збитків від операцій з цінними паперами

Форму звітності розроблено відповідно до Положення про порядок розрахунку резерву на відшкодування можливих збитків банків від операцій з цінними паперами та інших вкладень у статутні фонди підприємств, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 30.12.99 N 629 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.01.2000 за N 45/4266, із змінами (далі - Положення).

Не здійснюється нарахування резерву на суму вкладень в капітал (що не консолідуються) в асоційовані та дочірні установи, а також вкладення в капітал інших установ у розмірі 10 відсотків і більше їх статутного капіталу, на яку зменшується регулятивний капітал.

Банки здійснюють формування резерву за балансовими рахунками відповідно до Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.11.97 N 388 (зі змінами).

Банки заповнюють форму звітності окремо для портфеля цінних паперів на продаж та портфеля цінних паперів на інвестиції.

Опис параметрів заповнення форми.

Рядок 1 (Портфель на продаж - усього) - включаються цінні папери, що обліковуються за такими рахунками та за якими формується резерв (крім рядка 1.3):

рядок 1.1 - 3103/1, 3105/1;

рядок 1.2 - 1410, 1411, 1412, 1430, 3110, 3111, 3112, 3113, 3114;

рядок 1.3 - 3103/2, 3105/2, 3102, 4102, 4103, 4109, 4202, 4203, 4209.

Рядок 2 (Портфель на інвестиції - усього) - включаються цінні папери, що обліковуються за такими рахунками, за якими формується резерв (крім рядка 2.3):

рядок 2.1 - 3203/1, 3205/1*;

рядок 2.2 - 1420, 1421, 1422, 1440, 3210, 3211, 3212, 3213, 3214;

рядок 2.3 - 3203/2, 3205/2**, 3202, 4102, 4103, 4109, 4202, 4203, 4209.

---------------

* Суми за рахунками 3103/1, 3105/1, 3203/1, 3205/1 надаються відповідно до файла 42 за даними аналітичного обліку в частині вкладень у капітал банків у розмірі менше 10 відсотків їх статутного капіталу.

** Суми за рахунками 3103/2, 3105/2, 3203/2, 3205/2 надаються відповідно до файла 42 за даними аналітичного обліку в частині вкладень у капітал банків у розмірі 10 відсотків і більше їх статутного капіталу.

Колонка 1 - зазначається портфель та група цінних паперів.

Колонка 2 - зазначається балансова вартість відповідної групи та портфеля цінних паперів на початок (перше число) звітного місяця. Дані цієї колонки мають збігатися з даними колонки 11 звіту за попередній звітний місяць.

Колонка 3 - зазначається вартість придбаних за місяць цінних паперів, а також сума вексельних зобов'язань, якими здійснено заміну кредитної заборгованості, та вартість інших цінних паперів, що зараховані (переведені) до портфеля цінних паперів.

Колонка 4 - зазначається вартість погашених за місяць цінних паперів.

Колонка 5 - зазначається вартість проданих за місяць цінних паперів.

Колонка 6 - зазначається вартість цінних паперів, списаних за рахунок сформованого резерву.

Колонка 7 - зазначається вартість групи цінних паперів, що переводиться з одного портфеля до іншого. Сума в цій колонці відображається у відповідному рядку, залежно від того, з якого портфеля (на продаж чи інвестиції) переводиться група цінних паперів.

Колонка 8 - зазначається вартість групи цінних паперів у відповідному рядку, залежно від того, до якого портфеля (на продаж чи інвестиції) переводиться зазначена група.

Колонка 9 - зазначається результат переоцінки групи цінних паперів (різниця між балансовою вартістю та вартістю після переоцінки) у зв'язку зі зміною валютного курсу групи тих цінних паперів, номінал яких виражено в іноземній валюті.

Колонка 10 - зазначається результат переоцінки групи цінних паперів у зв'язку з їх амортизацією (премія або дисконт).

Колонка 11 - зазначається балансова вартість відповідної групи та портфелів цінних паперів на кінець звітного місяця (за станом на перше число місяця, наступного за звітним).

Дані колонки 11 = дані колонки 2 + дані колонки 3 - дані колонки 4 - дані колонки 5 - дані колонки 6 - дані колонки 7 + + дані колонки 8 + дані колонки 9 + дані колонки 10.

Колонка 12 - зазначається балансова вартість з урахуванням переоцінки тих груп цінних паперів, ринкова вартість яких менше балансової.

Колонка 13* - зазначається ринкова вартість групи цінних паперів, що мають активний ринок.

Колонка 14* - зазначається розрахункова ринкова вартість групи цінних паперів, що не мають активного ринку і розраховуються на основі Методики визначення розрахункової ринкової вартості для цінних паперів (додаток 4 до Положення, з урахуванням типу цінних паперів та класу емітента (додаток 1 до Положення).

---------------

* Згідно з пунктом 4.7 Положення виділяють чотири категорії цінних паперів. Для цінних паперів категорій 1 та 3 вартість цінних паперів зазначається в колонці 13, а для цінних паперів категорій 2 та 4 вартість цінних паперів зазначається в колонці 14.

Колонка 15 - зазначається розрахункова сума резерву на відшкодування можливих збитків банків від операцій з цінними паперами, що має бути сформована за результатами переоцінки портфеля цінних паперів у розмірі перевищення балансової вартості цінних паперів порівняно з їх ринковою вартістю.

Колонка 16 - зазначається сума фактично сформованого резерву під знецінення цінних паперів у портфелі банку:

на продаж - 1490, 3190;

на інвестиції - 1491, 3290.

Колонка 17 - зазначається сума відхилення розрахункової суми резерву від фактично сформованої (різниця сум колонки 16 і колонки 15).

У зв'язку з тим, що формування резерву за цінними паперами в портфелі на інвестиції здійснюється на портфельній основі, дані в рядках 2.1, 2.2 колонок 13-17 заповнюються за станом на перше січня кожного року або в разі позапланової переоцінки всього портфеля цінних паперів на інвестиції відповідно до пункту 4.11 Положення.

Під час розрахунку регулятивного капіталу (Н1) недосформована сума резерву, що зазначається зі знаком мінус у колонці 17 (рядок 3), вираховується з основного капіталу банку. У разі перевищення суми фактично сформованого резерву над його розрахунковою сумою до розрахунку приймається нуль.

Форма N 747 (декадна)

Подається електронною

поштою:

- банками - юридичними

особами в обласному розрізі

територіальним управлінням

Національного банку України

в установлений ними строк;

- територіальними

управліннями Національного

банку України за банки в

обласному розрізі через

Центральну розрахункову

палату Департаменту

готівково-грошового обігу

2, 12, 22 числа

до 10 години

ЗВІТ

про касові обороти банку

за_____________200__ року

_______________ __________________________

(назва банку) (місцезнаходження банку)

(копійки)

------------------------------------------------------------------

| Статті надходжень і видатків | Символи |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження готівки | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження торговельної виручки від продажу товарів | 02 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження торговельної виручки неторговельних | 03 |

| підприємств та підприємців від продажу товарів | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження виручки від усіх видів платних послуг | 05 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження податків та зборів | 12 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб | 16 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження від підприємств поштового зв'язку | 17 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Повернення заробітної плати | 28 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження за платіжними картками | 29 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження від продажу іноземної валюти | 30 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження від продажу акцій та інших цінних паперів| 31 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Інші надходження | 32 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Усього надходжень - символи 02 - 32 | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Залишок оборотної каси в установах Національного | 34 |

| банку України на початок звітного періоду | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Залишок операційної каси в банках на початок звітного| 35 |

| періоду | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження в оборотну касу установ Національного | 36 |

| банку України від інших банків | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження в операційну касу банків з оборотної каси| 37 |

| установ Національного банку України, з кас інших | |

| банків | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Перерахування готівки із сховища цінностей до | 38 |

| оборотної каси | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Переміщення готівки в оборотній касі установи | |

| Національного банку України, операційній касі банку | 39 |

| та надходження в операційну касу банку від його | |

| відділень і до його відділень з операційної каси | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Баланс (підсумок символів 02 - 39 = підсумку символів| |

| 40 - 73) | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача готівки | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на виплати, пов'язані з оплатою праці | 40 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на стипендії | 42 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на виплати за відрядженнями | 43 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на закупівлю сільськогосподарської продукції | 46 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на виплату пенсій, допомоги та страхових | 50 |

| відшкодувань | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на купівлю товарів, оплату послуг і за | 53 |

| виконані роботи | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача з рахунків за вкладами фізичних осіб | 55 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача за придбану іноземну валюту | 56 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача за платіжними картками | 58 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача підкріплень підприємствам поштового зв'язку | 59 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на викуп та погашення цінних паперів | 60 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на інші цілі | 61 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Усього видача - символи 40 - 61 | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Переміщення готівки в оборотній касі установи | 66 |

| Національного банку України, операційній касі банку | |

| та пересилання з операційної каси банку до його | |

| відділень і з його відділень до операційної каси | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Залишок оборотної каси в установах Національного | 69 |

| банку України на кінець звітного періоду | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Залишок операційної каси в банках на кінець звітного| 70 |

| періоду | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Пересилання з оборотної каси установ Національного | 71 |

| банку України іншим банкам | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Пересилання банками до оборотної каси установ | 72 |

| Національного банку України, до кас інших банків | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Перерахування готівки з оборотної каси до сховища | 73 |

| цінностей | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Баланс (підсумок символів 40 - 73 = підсумку | |

| символів 02 - 39) | |

------------------------------------------------------------------

"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________

(підпис) (прізвище,

ініціали)

____________________ Головний бухгалтер ________ ___________

(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,

номер телефону) ініціали)

( Форма N 747 із змінами, внесеними згідно з ПостановоюНаціонального банку N 530 від 03.12.2003 )

Форма N 748 (місячна)

Подається електронною

поштою*:

- банками - юридичними

особамив обласному розрізі

територіальним управлінням

Національного банку України

в установлений ними строк;

- територіальними

управліннями Національного

банку України за банки в

обласному розрізі

через Центральну

розрахункову палату

Департаменту

готівково-грошового обігу

10 числа після звітного

періоду до 16 години

- банками-юридичними особами

в розрізі областей та

підрозділів територіальним

управлінням

Національного банку України;

- територіальними

управліннями Національного

банку України за банки в

розрізі областей та

підрозділів через Центральну

розрахункову палату

Департаменту

готівково-грошового обігу

---------------

* Подається за запитом на щомісячній основі (файл 94):

ЗВІТ

про касові обороти банку

за_______________200__ року

_______________ __________________________

(назва банку) (місцезнаходження банку)

(копійки)

------------------------------------------------------------------

| Статті надходжень і видатків | Символи |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження готівки | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження торговельної виручки від продажу товарів | 02 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження торговельної виручки неторговельних | 03 |

| підприємств та підприємців від продажу товарів | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження виручки від усіх видів платних послуг | 05 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження податків та зборів | 12 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб | 16 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження від підприємств поштового зв'язку | 17 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Повернення заробітної плати | 28 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження за платіжними картками | 29 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження від продажу іноземної валюти | 30 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження від продажу акцій та інших цінних | 31 |

| паперів | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Інші надходження | 32 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Усього надходжень - символи 02 - 32 | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Залишок оборотної каси в установах Національного | 34 |

| банку України на початок звітного періоду | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Залишок операційної каси в банках на початок | 35 |

| звітного періоду | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження в оборотну касу установ Національного | 36 |

| банку України від інших банків | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження в операційну касу банків з оборотної | 37 |

| каси установ Національного банку України, з кас | |

| інших банків | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Перерахування готівки із сховища цінностей до | 38 |

| оборотної каси | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Переміщення готівки в оборотній касі установи | 39 |

| Національного банку України, операційній касі банку | |

| та надходження в операційну касу банку від його | |

| відділень і до його відділень з операційної каси | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Баланс (підсумок символів 02 - 39 = підсумку | |

| символів 40 - 73) | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача готівки | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на виплати, пов'язані з оплатою праці | 40 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на стипендії | 42 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на виплати за відрядженнями | 43 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на закупівлю сільськогосподарської продукції | 46 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на виплату пенсій, допомоги та страхових | 50 |

| відшкодувань | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на купівлю товарів, оплату послуг і за | 53 |

| виконані роботи | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача з рахунків за вкладами фізичних осіб | 55 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача за придбану іноземну валюту | 56 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача за платіжними картками | 58 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача підкріплень підприємствам поштового зв'язку | 59 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на викуп та погашення цінних паперів | 60 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на інші потреби | 61 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Усього видача - символи 40 - 61 | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Переміщення готівки в оборотній касі установи | 66 |

| Національного банку України, операційній касі банку | |

| та пересилання з операційної каси банку до його | |

| відділень і з його відділень до операційної каси | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Залишок оборотної каси в установах Національного | 69 |

| банку України на кінець звітного періоду | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Залишок операційної каси в банках на кінець звітного | 70 |

| періоду | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Пересилання готівки з оборотної каси установ | 71 |

| Національного банку України іншим банкам | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Пересилання готівки банками до оборотної каси | 72 |

| установ Національного банку України, до кас інших | |

| банків | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Перерахування готівки з оборотної каси до сховища | 73 |

| цінностей | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Баланс (підсумок символів 40 - 73 = підсумку | |

| символів 02 - 39) | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження торговельної виручки через підприємства | 75 |

| поштового зв'язку | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження членських внесків громадських | 83 |

| організацій за безготівковими перерахуваннями із | |

| заробітної плати | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Безготівкові зарахування грошових доходів на поточні | |

| (вкладні) рахунки фізичних осіб в банках: | |

| заробітної плати, інших видів оплати праці | 84 |

| робітників і службовців, доходів підприємців | |

|------------------------------------------------------+---------|

| доходів від зданої сільськогосподарської продукції | 86 |

| та продуктів її переробки | |

|------------------------------------------------------+---------|

| пенсій та допомоги | 87 |

|------------------------------------------------------+---------|

| інших сум | 88 |

|------------------------------------------------------+---------|

| Сума торговельної виручки попереднього місяця, що | 89 |

| проведена за балансом банку в перший робочий день | |

| поточного місяця | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Безготівкові розрахунки з використанням платіжних | 93 |

| карток | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Безготівкові розрахунки фізичних осіб за цінні | 94 |

| папери | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Безготівкові розрахунки фізичних осіб за товари, | 95 |

| послуги та інші перерахування | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Видача на заробітну плату в поточному місяці за | 96 |

| строками, які припадають на наступний місяць | |

|------------------------------------------------------+---------|

| Надходження квартирної плати і комунальних платежів | 99 |

| за безготівковими перерахуваннями із заробітної | |

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Усі документи

Відео

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують