Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

1. У формі банк надає інформацію про виконання операцій з переказу коштів в іноземній валюті за межі України зі свого коррахунку (рахунку філії за межами України) за дорученням клієнтів банку (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) або самим банком за власними операціями (далі - перекази).

Терміни, які використовуються у формі та поясненні щодо її заповнення, використовуються згідно із законодавством України та міжнародними стандартами.

2. Усі перекази одного клієнта або банку за день у звіті відображаються окремими записами. Проте допускається відображення одним записом загальною сумою в одній валюті на користь одного бенефіціара кількох переказів, які мають однакову мету.

Якщо сума операції в одній валюті не перевищує 10 000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на день здійснення операції, то такі операції, здійснені протягом операційного дня, необхідно консолідувати за кодом мети та країною у яку переказується іноземна валюта. Відображати у звіті такі операції необхідно однією сумою, у колонках 3, 6 зазначити нулі, а в колонці 4 - "1".

Допускається відображення однією сумою за одним кодом мети оплати за імпорт товару, яка включає оплату за товар та супутні послуги, пов'язані з цим товаром (коди мети 21 та 22 зазначаються як один код - 21), погашення кредиту разом з відсотками за кредит, повернення депозиту з відсотками тощо.

3. У звіт включається інформація про переказ коштів за даними SWIFT-повідомлень, інших телекомунікаційних повідомлень, контрактів, кредитних (депозитних) договорів тощо після списання коштів з коррахунку банку.

4. У звіті не відображаються суми:

списані з коррахунку банку за операціями з купівлі або продажу іноземної валюти на зовнішніх валютних ринках;

за операціями з купівлі або продажу іноземної валюти між уповноваженими банками на валютному ринку України;

за операціями з поповнення власного коррахунку банку;

за операціями перерахування в інший банк для підкріплення операційної каси банку готівковими коштами;

списані за операціями з купівлі банківських металів;

списані за кредитами (депозитами), у тому числі основний борг, відсотки, штрафні санкції, пені тощо, якщо основна сума заборгованості за кредитом (депозитом) з урахуванням пролонгації (у тому числі за кредитами або депозитами "овернайт") обліковується протягом терміну, що не перевищує 2 днів;

поповнення рахунку клієнта за переказами в інший уповноважений банк;

внутрішньобанківських та транзитних переказів (переказів інших уповноважених банків, у тому числі через рахунки лоро, перекази між двома банками-нерезидентами через рахунки лоро, відкриті в одному уповноваженому банку, тощо);

помилково зарахованих коштів та нез'ясованих сум, які повернуті банком.

5. Якщо переказ був відображений у формі N 552 і пізніше було встановлено, що він помилково зарахований, то його повернення нерезиденту відображається у формі N 555. Якщо помилково зарахований переказ у формі N 552 не був відображений, то його повернення нерезиденту у формі N 555 не відображається.

6. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається цифровий код валюти згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (зі змінами) (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 2 - зазначається сума іноземної валюти, що переказана з коррахунку банку, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 3 - зазначається код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України для клієнта - юридичної особи або ідентифікаційний номер за Державним реєстром для фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів фізичної особи (за наявності), або тризначний код банку - юридичної особи згідно з Довідником банків України (файл rcukru.dbf), який здійснив переказ іноземної валюти, - до 10 знаків. Для нерезидентів (юридичних і фізичних осіб), якщо немає коду, то зазначається нуль.

Колонка 4 - зазначається код резидентності (1 - для резидентів 2 - для нерезидентів) - 1 знак.

Колонка 5 - зазначається цифровий код мети переказу іноземної валюти (2 знаки):

21 - за операцією, пов'язаною з імпортом товарів, які ввозяться на митну територію України;

22 - за операцією, пов'язаною з імпортом послуг, робіт;

23 - погашення клієнтом кредиту, отриманого від нерезидента - юридичної або фізичної особи (не банку);

24 - погашення банком кредиту, отриманого від банку-нерезидента;

25 - за операцією, пов'язаною з імпортом товарів без увезення їх на митну територію України;

26 - переказ за операцією з надання кредиту нерезиденту;

27 - переказ за операцією з розміщення депозиту в нерезидента;

29 - переказ за операцією з повернення інвестиції;

30 - переказ за операцією з повернення депозиту;

31 - за іншими операціями;

32 - переказ за операцією з перерахування дивідендів;

33 - переказ за операцією з перерахування відсотків за кредитами, депозитами.

Колонка 6 - зазначається цифровий код для кредитних операцій відповідно до платіжного календаря (3 знаки):

211 - погашення заборгованості за короткостроковими кредитами, отриманими банком від материнського банку;

212 - погашення заборгованості за короткостроковими кредитами, отриманими банком від інших прямих інвесторів;

220 - погашення заборгованості за іншими короткостроковими кредитами, отриманими банком;

241 - погашення заборгованості за довгостроковими кредитами, отриманими банком від материнського банку;

242 - погашення заборгованості за довгостроковими кредитами, отриманими банком від інших прямих інвесторів;

250 - погашення заборгованості за іншими довгостроковими кредитами, отриманими банком;

311 - погашення заборгованості за короткостроковими кредитами, отриманими клієнтом від прямих інвесторів - материнських компаній;

312 - погашення заборгованості за короткостроковими кредитами, отриманими клієнтом від інших прямих інвесторів;

320 - погашення заборгованості за іншими короткостроковими кредитами, отриманими клієнтом;

341 - погашення заборгованості за довгостроковими кредитами, отриманими клієнтом від прямих інвесторів - материнських компаній;

342 - погашення заборгованості за довгостроковими кредитами, отриманими клієнтом від інших прямих інвесторів;

350 - погашення заборгованості за іншими довгостроковими кредитами, отриманими клієнтом;

000 - код операції невідомий.

Колонка 7 - зазначається цифровий код країни банку-бенефіціара до якої здійснюється переказ іноземної валюти на підставі платіжних документів на переказ, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, зі змінами (KL_k040.dbf), - 3 знаки.

У разі переказу іноземної валюти до філії уповноваженого банку яка розташована за межами України, у колонці слід зазначати код країни, у якій розташована ця філія.

Колонка 8 - зазначається код іноземного банку-бенефіціара згідно з Довідником іноземних банків (rc_bnk.dbf) або тризначний код уповноваженого банку - юридичної особи згідно з Довідником банків України (rcukru.dbf), якому переказана іноземна валюта на підставі платіжних документів на переказ, - 10 знаків.

Колонка 9 - зазначається найменування іноземного банку-бенефіціара згідно з Довідником іноземних банків (rc_bnk.dbf) або уповноваженого банку - юридичної особи відповідно до Довідника банків України (rcukru.dbf), якому переказана іноземна валюта на підставі платіжних документів на переказ (зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору тощо), - 60 знаків.

Якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) є код та найменування відповідного банку - юридичної особи, а переказ здійснюється до філії банку в країну, у якій розташований головний офіс іноземного банку, але в довіднику немає коду та найменування філії іноземного банку, то в колонках 12 і 13 слід зазначати код та найменування головного офісу банку - юридичної особи.

В інших випадках, якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) немає коду та найменування відповідного іноземного банку (філії банку), то в колонці 12 слід зазначити тризначний цифровий код країни банку-бенефіціара (філії банку) та сім нулів праворуч, а в колонці 13 - найменування відповідного іноземного банку (філії банку).

Колонка 10 - зазначаються відомості про операцію, якщо банк не може надати інформацію про ці операції в колонках 1 - 9, - до 160 знаків.

1. Звіт за формою надається уповноваженим банком у разі здійснення ним за дорученням власних клієнтів (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) та безпосередньо банком протягом дня операцій з купівлі безготівкової іноземної валюти за безготівкову національну валюту в Національного банку України, у тому числі в разі купівлі іноземної валюти під час проведення валютного аукціону.

2. Звіт за формою складається наступного робочого дня після дня купівлі іноземної валюти в Національного банку України. Дані про купівлю іноземної валюти для подальшого продажу клієнтам - фізичним особам надаються в консолідованому вигляді за кодом валюти.

3. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається дата купівлі валюти в Національного банку України (у тому числі в разі купівлі іноземної валюти під час проведення валютного аукціону) - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 2 - зазначається тип операції:

1 - інтервенції Національного банку України;

2 - проведення валютного аукціону.

Колонка 3 - зазначається МФО банку - 6 знаків.

Колонка 4 - зазначається код клієнта за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України або ідентифікаційний номер за Державним реєстром для фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів (за наявності) - до 10 знаків. Для нерезидентів надається код "9999999999". У рядках з даними про купівлю іноземної валюти для подальшого продажу клієнтам - фізичним особам надається код "0000000000".

Колонка 5 - зазначається найменування клієнта банку - юридичної особи, прізвище, ім'я, по батькові підприємця - фізичної особи або найменування самого банку, якщо іноземна валюта куплена за власними операціями банку, для клієнтів банку - фізичних осіб зазначається узагальнене найменування "фізичні особи", - 135 знаків.

Колонка 6 - зазначається цифровий код валюти, що куплена банком, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, із змінами (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 7 - зазначається сума іноземної валюти, що заявлена в розгорнутій заявці банком для купівлі, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 8 - зазначається код мети купівлі іноземної валюти (1 знак):

1 - (ОК) - у разі купівлі іноземної валюти за дорученням клієнтів;

у разі купівлі банком за власними операціями:

2 - (Д) - виплата депозитів;

3 - (КД) - виконання зобов'язань за власними кредитними договорами;

4 - ДГ (ДП) - за договорами гарантій (порук);

5 - (П) - за зобов'язаннями перед іноземними інвесторами;

6 - ВО - на підкріплення готівкою пунктів обміну іноземної валюти та кас;

7 - інші - за іншими операціями самого банку, у тому числі за рахунок валютної позиції банку.

Колонка 9 - зазначається сума фактично купленої іноземної валюти банком в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 10 - зазначається курс купівлі іноземної валюти в Національного банку України в масштабі офіційного курсу Національного банку України до 9 знаків, з яких 4 знаки за комою (за 100 доларів США - 770,1234 гривні).

Колонка 11 - зазначається інформація про документ, на підставі якого зарахована іноземна валюта на рахунок клієнта або самого банку за його власними операціями, - до 30 знаків.

Колонка 12 - зазначається інформація про документ (номер та дата документа, SWIFT-повідомлення тощо), на підставі якого перерахована іноземна валюта за дорученням клієнта або самого банку за його власними операціями, - до 80 знаків.

Колонка 13 - дата, на яку заплановано перерахування купленої іноземної валюти за дорученням клієнта або самого банку за його власними операціями (сума зазначена в колонці 9), - 8 знаків (ДДММРРРР).

1. Уповноважені банки зобов'язані надіслати звіт за формою на шостий робочий день після дня купівлі іноземної валюти в Національного банку України. Дані про купівлю іноземної валюти для подальшого продажу клієнтам - фізичним особам надаються в консолідованому вигляді за кодом валюти.

2. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається дата купівлі валюти в Національного банку України (у тому числі в разі купівлі іноземної валюти під час проведення валютного аукціону) - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 2 - зазначається тип операції:

1 - інтервенції Національного банку України;

2 - проведення валютного аукціону.

Колонка 3 - зазначається МФО банку - 6 знаків.

Колонка 4 - зазначається ідентифікаційний код клієнта за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України або ідентифікаційний номер за Державним реєстром для фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів (за наявності) - до 10 знаків. Для нерезидентів надається код "9999999999". У рядках з даними про купівлю іноземної валюти для подальшого продажу клієнтам - фізичним особам надається код "0000000000".

Колонка 5 - зазначається найменування клієнта банку - юридичної особи, прізвище, ім'я, по батькові підприємця - фізичної особи або найменування самого банку, якщо іноземна валюта куплена за власними операціями банку, для клієнтів банку - фізичних осіб зазначається узагальнене найменування "фізичні особи", - 135 знаків.

Колонка 6 - зазначається цифровий код валюти, що куплена банком, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, зі змінами (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 7 - зазначається сума іноземної валюти, що заявлена в розгорнутій заявці банком для купівлі, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 8 - зазначається код мети купівлі іноземної валюти (1 знак):

1 - (ОК) - у разі купівлі іноземної валюти за дорученням клієнтів;

у разі купівлі банком за власними операціями:

2 - (Д) - виплата депозитів;

3 - (КД) - виконання зобов'язань за власними кредитними договорами;

4 - ДГ (ДП) - за договорами гарантій (порук);

5 - (П) - за зобов'язаннями перед іноземними інвесторами;

6 - ВО - на підкріплення готівкою пунктів обміну іноземної валюти та кас;

7 - інші - за іншими операціями самого банку, у тому числі за рахунок валютної позиції банку.

Колонка 9 - зазначається сума фактично купленої іноземної валюти банком в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 10 - зазначається курс купівлі іноземної валюти в Національного банку України в масштабі офіційного курсу Національного банку України до 9 знаків, з яких 4 знаки за комою (за 100 доларів США - 770,1234 гривні).

Інформація в колонках 1 - 10 повинна відповідати даним, які були заповнені банком наступного робочого дня після дня купівлі іноземної валюти в Національного банку України та надані у формі звітності N 557 "Інформація про розподіл купленої безготівкової іноземної валюти уповноваженим банком у Національного банку України" на відповідну звітну дату.

Колонка 11 - зазначається інформація про документ, на підставі якого зарахована іноземна валюта на рахунок клієнта або самого банку за його власними операціями, - до 30 знаків.

Колонка 12 - зазначається інформація про документ (номер та дата документа, SWIFT-повідомлення тощо), на підставі якого перерахована іноземна валюта за дорученням клієнта або самого банку за його власними операціями, - до 80 знаків.

Колонка 13 - зазначається сума використаної банком іноземної валюти в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 14 - зазначається сума нерозподіленої банком іноземної валюти, яка підлягає продажу Національному банку України, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Сума даних у колонках 13, 14 повинна дорівнювати даним у колонці 9.