План заходів затверджується радою банку.
Строк виконання розробленого Плану заходів не має перевищувати шість місяців із дня втрати банком статусу перехідного.
4.3. Банк зобов'язаний подати План заходів структурному підрозділу Національного банку, що здійснює нагляд за діяльністю банку, протягом 10 робочих днів із дня втрати ним статусу перехідного.
4.4. Національний банк у разі наявності зауважень або доповнень до поданого банком Плану заходів, надсилає лист банку за підписом уповноваженої посадової особи Національного банку з обґрунтованими зауваженнями.
Банк зобов'язаний протягом 10 робочих днів із дня отримання листа Національного банку подати доопрацьований План заходів.
( розділ VIII доповнено главою 4 згідно з постановою Правління Національного банку України від 17.11.2014 р. № 723 )
Глава 5. Виключена
( розділ VIII доповнено главою 5 згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.09.2017 р. № 92, глава 5 розділу VIII із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 10.08.2018 р. № 92, виключена згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.06.2020 р. № 77 )
Розділ IX. КОНТРОЛЬ ЗА ДОТРИМАННЯМ БАНКАМИ ЕКОНОМІЧНИХ НОРМАТИВІВ
ТА КОМБІНОВАНОГО БУФЕРА КАПІТАЛУ
( заголовок розділу ІХ із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 20.06.2012 р. № 250, від 03.12.2021 р. № 131 )
Глава 1. Контроль за дотриманням банками економічних нормативів та комбінованого буфера капіталу
( заголовок глави 1 розділу ІХ у редакції постанови Правління Національного банку України від 03.12.2021 р. № 131 )
1.1. Контроль за дотриманням банками встановлених економічних нормативів та комбінованого буфера капіталу здійснюється структурним підрозділом Національного банку, що здійснює нагляд за діяльністю банку, на постійній основі.
( пункт 1.1 глави 1 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 19.06.2015 р. № 392, від 03.12.2021 р. № 131 )
1.2. Розрахунок економічних нормативів та комбінованого буфера капіталу банки (юридичні особи) проводять на підставі щоденних балансів і додаткових даних.
( абзац перший пункту 1.2 глави 1 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. № 479, від 03.12.2021 р. № 131 )
При цьому звітними є дані про дотримання економічних нормативів, що розраховані:
а) за щоденними розрахунками:
нормативи мінімального розміру регулятивного капіталу банку (Н1), максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7), великих кредитних ризиків (Н8), максимального розміру кредитного ризику за операціями з пов'язаними з банком особами (Н9);
( абзац другий підпункту "а" пункту 1.2 глави 1 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 10.09.2009 р. № 541, від 12.05.2015 р. № 312, від 01.08.2019 р. № 102 )
б) за формулою середньозваженої величини (за місяць):
нормативи інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11), загальної суми нормативи інвестування (Н12);
( абзац другий підпункту "б" пункту 1.2 глави 1 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 06.08.2008 р. № 228, від 28.02.2009 р. № 107, від 10.09.2009 р. № 541, від 28.12.2011 р. № 479, від 25.12.2014 р. № 862, від 03.12.2021 р. № 131 )
в) за станом на 1-ше, 11-те та 21-ше число кожного місяця:
нормативи достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2), достатності основного капіталу (Н3), коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR) та комбінований буфер капіталу;
( абзац другий підпункту "в" пункту 1.2 глави 1 розділу IX у редакції постанови Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. № 312, із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 01.08.2019 р. № 102, від 22.12.2020 р. № 166, від 03.12.2021 р. № 131, від 23.03.2022 р. № 59 )
г) за щоденними розрахунками коефіцієнта покриття ліквідністю (LCR) за всіма валютами (LCRBB) та в іноземній валюті (LCRIB), які розраховуються за формулою середньоарифметичної величини, виходячи зі значень LCRBB/LCRIB за останні 30 календарних днів.
( пункт 1.2 глави 1 розділу IX доповнено підпунктом "г" згідно з постановою Правління Національного банку України від 30.10.2018 р. № 114 )
1.3. Недотримання банком економічних нормативів та/або комбінованого буфера капіталу є підставою для розгляду Національним банком питання щодо застосування заходу впливу згідно зі статтею 73 Закону України "Про банки і банківську діяльність" та нормативно-правовими актами Національного банку з питань застосування заходів впливу.
( пункт 1.3 глави 1 розділу IX у редакції постанови Правління Національного банку України від 03.12.2021 р. № 131 )
1.4. Національний банк відповідно до цієї Інструкції розробляє методику розрахунку економічних нормативів регулювання діяльності банків.
( пункт 1.4 глави 1 розділу IX у редакції постанови Правління Національного банку України від 30.03.2018 р. № 33 )( глава 1 розділу IX в редакції постанови Правління Національного банку України від 16.04.2003 р. № 151 )
Глава 2. Виключена
( глава 2 розділу IX в редакції постанови Правління Національного банку України від 13.01.2003 р. № 7, із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 01.07.2003 р. № 279, від 17.06.2004 р. № 267, від 01.11.2005 р. № 407, від 06.08.2008 р. № 228, від 06.02.2009 р. № 51, від 09.06.2010 р. № 273, від 28.12.2011 р. № 479, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 20.06.2012 р. № 254, у зв'язку з цим глави 3, 4, 5 уважати відповідно главами 2, 3, 4 )
Глава 2. Вимоги до діяльності філії іноземного банку
2.1. Філія іноземного банку має виконувати такі нормативи:
достатності (адекватності) регулятивного капіталу;
абзац третій пункту 2.1 глави 2 розділу IX виключено
( згідно з постановою Правління Національного банку України від 25.12.2014 р. № 862 )
абзац четвертий пункту 2.1 глави 2 розділу IX виключено
( пункт 2.1 глави 2 розділу IX доповнено новим абзацом четвертим згідно з постановою Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. № 479, у зв'язку з цим абзаци четвертий - шостий уважати відповідно абзацами п'ятим - сьомим, абзац четвертий пункту 2.1 глави 2 розділу IX виключено згідно з постановою Національного банку України від 25.12.2014 р. № 862 )
ліквідності;
кредитного ризику;
інвестування.
2.2. Розрахунок економічних нормативів і дотримання їх значення здійснюється з урахуванням порядку, установленого цією Інструкцією.
Під час розрахунку економічних нормативів розмір приписного капіталу прирівнюється до розміру статутного капіталу банків України.
( розділ IX доповнено новою главою 2 згідно з постановою Правління Національного банку України від 06.05.2009 р. № 270, у зв'язку з цим глави 2 та 3 уважати відповідно главами 3 та 4 )
Глава 3. Механізм розрахунку економічних нормативів банку
3.1. Розрахунок середньоарифметичної величини здійснюється за такою формулою
3.2. Розрахунок середньолінійного відхилення здійснюється за такою формулою
де Xi - фактичне значення економічного нормативу за i-й робочий день;
Xi - XS - абсолютне значення відхилення за i-й робочий день;
n - кількість робочих днів у місяці.
( абзац четвертий пункту 3.2 глави 3 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 28.02.2009 р. № 107 )
3.3. Перерахування середньозваженої Xd здійснюється за такою формулою
При розрахунку Xd складова Ai розраховується за такими варіантами для нормативів Н11, Н12:
( абзац третій пункту 3.3 глави 3 розділу ІХ із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 25.12.2014 р. № 862 )
а) підпункт "а" пункту 3.3 глави 3 розділу ІХ виключено
( підпункт "а" пункту 3.3 глави 3 розділу IX із змінами, внесеними постановами Правління Національного банку України від 10.09.2009 р. № 541, від 28.12.2011 р. № 479, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 25.12.2014 р. № 862 )
б) абзац перший підпункту "б" пункту 3.3 глави 3 розділу ІХ виключено
( абзац перший підпункту "б" пункту 3.3 глави 3 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 28.02.2009 р. № 107, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 25.12.2014 р. № 862 )
Ai = Xi, якщо Xiі (XS - DS),
Ai = XS - DS, якщо Xi < (XS - DS).
Абзац четвертий пункту 3.3 глави 3 розділу IX виключено
( згідно з постановою Правління Національного банку України від 28.02.2009 р. № 107 )( глава 3 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. № 39, в редакції постанови Правління Національного банку України від 16.04.2003 р. № 151 )
3.4. Розрахунок середньоарифметичної величини коефіцієнта покриття ліквідністю (LCR) за всіма валютами (LCRBB) та в іноземній валюті (LCRIB) здійснюється за такою формулою:
| див. зображення | , |
де Xi - значення коефіцієнта покриття ліквідністю (LCR) за всіма валютами (LCRBB) / в іноземній валюті (LCRIB), розраховане згідно з главою 5 розділу V цієї Інструкції у i-тий робочий день;
n - кількість робочих днів за останні 30 календарних днів.
( главу 3 розділу IX доповнено пунктом 3.4 згідно з постановою Правління Національного банку України від 30.10.2018 р. № 114 )
Глава 4. Звітність банків
4.1. Файли з показниками статистичної звітності банків поділяються на щоденні, декадні, місячні, квартальні та річні.
( пункт 4.1 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.12.2018 р. № 139 )
4.2. Пункт 4.2 глави 4 розділу ІХ виключено
( згідно з постановою Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. № 479 )
4.3. Пункт 4.3 глави 4 розділу ІХ виключено
( пункт 4.3 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 09.06.2010 р. № 273, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. № 479 )
4.4. Пункт 4.4 глави 4 розділу ІХ виключено
( пункт 4.4 глави 4 розділу IX у редакції постанови Правління Національного банку України від 09.06.2010 р. № 273, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. № 479 )
4.5. Пункт 4.5 глави 4 розділу ІХ виключено
( пункт 4.5 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 09.06.2010 р. № 273, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. № 479 )
4.6. Пункт 4.6 глави 4 розділу ІХ виключено
( пункт 4.6 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 09.06.2010 р. № 273, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. № 479, у зв'язку з цим пункти 4.7 - 4.9 уважати відповідно пунктами 4.2 - 4.4 )
4.2. Вимоги щодо порядку складання та подання файлів з показниками статистичної звітності і додаткових даних, що використовуються для розрахунку економічних нормативів, установлюються відповідним нормативно-правовим актом Національного банку, який регламентує правила організації статистичної звітності, що подається банками до Національного банку України.
( абзац перший пункту 4.2 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. № 479, від 17.11.2014 р. № 723, у редакції постанови Правління Національного банку України від 18.12.2018 р. № 139 )
Абзац другий пункту 4.2 глави 4 розділу IX виключено
( абзац другий пункту 4.2 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 09.06.2010 р. № 273, від 28.12.2011 р. № 479, у редакції постанови Правління Національного банку України від 17.11.2014 р. № 723, із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. № 312, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.12.2018 р. № 139 )
Абзац третій пункту 4.2 глави 4 розділу IX виключено
( згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.12.2018 р. № 139 )
Абзац четвертий пункту 4.2 глави 4 розділу IX виключено
( згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.12.2018 р. № 139 )
Абзац п'ятий пункту 4.2 глави 4 розділу IX виключено
( абзац п'ятий пункту 4.2 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. № 312, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.12.2018 р. № 139 )
Абзац шостий пункту 4.2 глави 4 розділу IX виключено
( абзац п'ятий пункту 4.2 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 09.06.2010 р. № 273, від 28.12.2011 р. № 479, у редакції постанови Правління Національного банку України від 22.11.2012 р. № 486, замінено двома абзацами згідно з постановою Правління Національного банку України від 17.11.2014 р. № 723, абзац шостий пункту 4.2 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. № 312, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 18.12.2018 р. № 139 )( пункт 4.2 глави 4 розділу IX в редакції постанови Правління Національного банку України від 20.10.2004 р. № 494 )
4.3. Пункт 4.3 глави 4 розділу ІХ виключено
( пункт 4.3 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 09.06.2010 р. № 273, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 20.06.2012 р. № 250, у зв'язку з цим пункт 4.4 уважати пунктом 4.3 )
4.3. Складання висновків щодо діяльності кожного банку за результатами аналізу його фінансового стану здійснюється за формою та в строки, що встановлюються розпорядчим актом Національного банку.
( пункт 4.3 глави 4 розділу IX в редакції постанов Правління Національного банку України від 28.09.2005 р. № 346, від 30.12.2008 р. № 476, від 09.06.2010 р. № 273, із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 20.06.2012 р. № 250, від 30.03.2018 р. № 33 )
4.10. Пункт 4.10. виключено
( пункт 4.10 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 28.02.2009 р. № 107, виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 09.06.2010 р. № 273 )( глава 4 розділу IX в редакції постанови Правління Національного банку України від 16.04.2003 р. № 151 )
Розділ X. Вимоги щодо діяльності системно важливих банків
1. Системно важливий банк здійснює свою діяльність відповідно до вимог законодавства України, нормативно-правових актів Національного банку та цієї Інструкції.
2. Системно важливий банк зобов'язаний дотримуватися спеціального значення нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) - не більше ніж 20 відсотків.
Спеціальне значення нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) не поширюється на активні операції, що здійснені банком за договорами, що укладені до дня набуття ним статусу системно важливого, у разі дотримання значення нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) - не більше ніж 25 відсотків та за умови, що після дня набуття банком статусу системно важливого до таких договорів не вносилися зміни щодо:
1) збільшення суми та/або строку користування активом, крім змін, внесених у рамках процедури фінансової реструктуризації (комплекс заходів із реструктуризації заборгованості боржника під час процедури добровільної фінансової реструктуризації або процедури досудової санації, що здійснюються на умовах та в порядку, установлених законодавством України та/або міжнародною практикою). Продовження строку дії окремого траншу в рамках відкритої банком боржнику кредитної лінії не є внесенням змін до умов договору щодо збільшення строку користування активом;
2) зміни умови зобов'язання з кредитування з відкличної на безвідкличну.
Вимоги абзаців другого - четвертого пункту 2 розділу X цієї Інструкції не поширюються на активні операції, здійснені з дня, наступного за днем набуття банком статусу системно важливого, на виконання відкличних зобов'язань з кредитування за договорами, за якими визначено безумовне право банку в односторонньому порядку відмовитися від подальшого виконання взятих на себе зобов'язань.
Системно важливий банк, що набув статусу спеціалізованого банку, дотримується значень нормативів, установлених для спеціалізованих банків.
( пункт 2 розділу X із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 19.06.2019 р. № 79, від 01.08.2019 р. № 102, у редакції постанови Правління Національного банку України від 24.12.2019 р. № 157 )
3. Системно важливий банк формує буфер системної важливості в межах 1 - 2 % від загального обсягу ризику.
( абзац перший пункту 3 розділу X із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 03.12.2021 р. № 131 )
Розмір буфера системної важливості для банку, визначеного системно важливим під час першого етапу, визначається залежно від значення показника системної важливості банку, розрахованого відповідно до нормативно-правового акта Національного банку з питань визначення системно важливих банків:
( абзац другий пункту 3 розділу X із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 03.12.2021 р. № 131 )
Банк, визначений системно важливим під час другого етапу, формує буфер системної важливості у розмірі 1 % від загального обсягу ризику.
( абзац третій пункту 3 розділу X із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 03.12.2021 р. № 131 )( пункт 3 розділу X у редакції постанови Правління Національного банку України від 19.06.2019 р. № 79 )
Абзац четвертий пункту 3 розділу X виключено
( пункт 3 розділу X доповнено абзацом четвертим згідно з постановою Правління Національного банку України від 24.03.2020 р. № 37, абзац четвертий пункту 3 розділу X виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 03.12.2021 р. № 131 )
4. Банк після набуття статусу системно важливого банку зобов'язаний:
1) з 01 січня наступного фінансового року дотримуватися спеціальних значень економічних нормативів;
2) після спливу шести місяців із дня оприлюднення рішення Національного банку про запровадження буфера системної важливості дотримуватися вимог щодо формування буфера системної важливості.
( пункт 4 розділу X із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 19.06.2019 р. № 79, у редакції постанови Правління Національного банку України від 24.03.2020 р. № 37 )
5. Банк після втрати статусу системно важливого банку має дотримуватися вимог, установлених цим розділом, протягом 12 місяців із дня втрати такого статусу.
6. Системно важливий банк розробляє план відновлення діяльності банку відповідно до вимог нормативно-правового акта Національного банку з питань розроблення планів відновлення діяльності банків.
( пункт 6 розділу X у редакції постанови Правління Національного банку України від 19.06.2019 р. № 79 )
7. Системно важливий банк протягом двох тижнів із дня проведення загальних зборів акціонерів надає Національному банку інформацію про розглянуті на зборах питання та прийняті щодо них рішення.
8. Рада системно важливого банку зобов'язана повідомити Національний банк про конфлікт інтересів щодо керівників банку протягом трьох робочих днів із дня його виявлення.
9. Системно важливий банк зобов'язаний повідомити Національний банк протягом трьох робочих днів із дня отримання повідомлення про відкриття провадження в судових справах, винесення рішень за якими може мати значний негативний вплив на репутацію банку та/або призвести до втрати активів у розмірі більше ніж один відсоток.
( Інструкцію доповнено розділом Х згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. № 312 )
| Начальник управління методології Генерального департаменту банківського нагляду | К. Е. Раєвський |
Додаток
до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні
Перехідна таблиця за статтями балансу підприємства для розрахунку нормативу адекватності регулятивного капіталу (розподіл активів за групами ризику)
Додаток виключено
( Інструкцію доповнено додатком згідно з постановою Правління Національного банку України від 13.01.2003 р. № 7, додаток виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 17.11.2014 р. № 723 )
Додаток 1
до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні
(пункт 5 глави 7 розділу III)
Графік включення Інструменту (основної суми) до капіталу банку
( Інструкцію доповнено додатком 1 згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.12.2018 р. № 148 )
Додаток 2
до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні
(підпункт 4 пункту 2 глави 8 розділу III)
Таблиця відповідності положень Договору / проекту Договору щодо Інструменту вимогам Національного банку
Пояснення щодо заповнення таблиці:
1. У колонці 2 зазначаються вимоги Національного банку щодо Інструменту, визначені пунктами 1 та 2 глави 7 розділу III Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, у розрізі кожної вимоги.
2. У колонці 3, 4 зазначаються положення Договору / проекту Договору щодо Інструменту, які за змістом відповідають вимогам Національного банку щодо Інструменту, визначеним у колонці 2.
3. У колонці 5 зазначається інформація про дотримання банком вимог Національного банку щодо Інструменту, визначених у колонці 2.
( Інструкцію доповнено додатком 2 згідно з постановою Правління Національного банку України від 22.12.2018 р. № 148 )
____________
