ЗВІТУВАННЯ ПРО ЛІКВІДНІСТЬ (ЧАСТИНА 3 з 5: ПРИТОКИ)
1. Притоки
1.1. Загальні коментарі
1. Це зведена форма, яка містить інформацію про оцінені притоки ліквідності на наступні 30 днів для цілей моніторингу вимог щодо покриття ліквідності, визначених у статті 412 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. Позиції, які не потребують заповнення установами, відмічені сірим кольором.
2. Згідно зі статтею 425(2) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 притоки ліквідності:
(i) включають лише договірні притоки від експозицій, які не прострочені та стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду.
(ii) відображають повністю.
3. Згідно із статтею 425(7) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, установи не відображають притоки від будь-яких із ліквідних активів, відображених згідно зі статтею 416, за винятком належних платежів за ліквідними активами, які не відображено в ринковій вартості активу.
4. Згідно зі статтею 425(8) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 установи не відображають притоків від будь-яких нових прийнятих зобов’язань.
1.2. Підформа стосовно притоків
1.2.1. Інструкції стосовно окремих рядків
| Рядок | Покликання на правові положення та інструкції |
| 010-030 | ПРИТОКИ Стаття 425 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Сукупні притоки. Грошові кошти, які підлягають виплаті та відображені в цій секції, у статті 425 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 чітко визначені як потенційне джерело притоків ліквідності протягом наступних 30 днів для цілей звітності. Відображені суми у "стовпці для сум" у кожній підкатегорії є повними сумами, тобто не зменшеними на проценти, зазначені в РЕГЛАМЕНТІ (ЄС) № 575/2013. |
| 010-980 | 1 Притоки Стаття 425 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Стовпець 010 призначений для відображення загальної суми грошових коштів, які підлягають виплаті, оскільки стовпець 020 призначений для відображення відповідних притоків після застосування коефіцієнта притоків у відповідних випадках. |
| 010-060 | 1.1 грошові кошти від клієнтів, які не є фінансовими клієнтами Стаття 425(2)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Грошові кошти, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів (включно з виплатами процентів) клієнтами, які не є фінансовими клієнтами, відображають у таких підкатегоріях: [Примітка: сюди входять позики, строк погашення яких уже погоджено продовжити. Припускається, що позики, термін погашення яких ще не настав, не є притоками грошових коштів і не повинні відображатися тут]. |
| 010 | 1.1.1 грошові кошти, які підлягають виплаті роздрібними клієнтами Статті 425(2)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Грошові кошти, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів роздрібними клієнтами, які не прострочені та стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду (включно з виплатою процентів). |
| 020 | 1.1.2 грошові кошти, які підлягають виплаті нефінансовими корпоративними клієнтами Стаття 425(2)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Грошові кошти, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів нефінансовими корпоративними клієнтами, які не прострочені та стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду (включно з виплатою процентів). |
| 030 | 1.1.2.1 такі, до яких установа, що володіє цими грошовими коштами, застосовує правила згідно зі статтею 422(3) та (4) Стаття 425(2)(e) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 У межах суми, відображеної у 1.1.2, загальна сума, яка підлягає виплаті установами для отримання послуг клірингу, зберігання або управління грошовими коштами згідно зі статтею 422(3) та (4). |
| 040 | 1.1.3 грошові кошти, які підлягають виплаті центральними банками Стаття 425(2)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Грошові кошти, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів центральними банками, які не прострочені та стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду (включно з виплатою процентів). |
| 050 | 1.1.3.1 такі, до яких установа, що володіє цими грошовими коштами, застосовує правила згідно зі статтею 422(3) та (4) Стаття 425(2)(e) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 У межах суми, відображеної у 1.1.3, загальна сума, яка підлягає виплаті установами для отримання послуг клірингу, зберігання або управління грошовими коштами згідно зі статтею 422(3) та (4). |
| 060 | 1.1.4 грошові кошти від інших клієнтів, які не є фінансовими клієнтами Стаття 425(2)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів клієнтами, які не є фінансовими клієнтами, які не прострочені, стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду (включно з виплатою процентів) та які не відображені в рядках 1.1.1-1.1.3. |
| 070-080 | 1.2 грошові кошти, які підлягають виплаті фінансовими клієнтами Стаття 425(2) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів фінансовими клієнтами, які не прострочені та стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду (включно з виплатою процентів). Забезпечені позики та операції на ринку капіталу відображають у секції 1.2. |
| 070 | 1.2.1 такі, до яких установа, що володіє цими грошовими коштами, застосовує правила згідно зі статтею 422(3) та (4) Стаття 425(2)(e) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 У межах суми, відображеної у 1.2, грошові кошти, які підлягають виплаті установами для отримання послуг клірингу, зберігання або управління грошовими коштами згідно зі статтею 422(3) та (4). |
| 080 | 1.2.2 до яких компетентний орган надав дозвіл застосовувати нижчий процент відтоку згідно зі статтею 422(8) Стаття 422(8) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 У межах суми, відображеної у 1.2, грошові кошти, які підлягають виплаті та до яких компетентний орган надав дозвіл застосовувати нижчий процент відтоку згідно зі статтею 422(8) |
| 090 | 1.3 грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок торговельних фінансових операцій згідно зі статтею 425(2)(b) Стаття 425(2)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Грошові кошти від торговельних фінансових операцій згідно зі статтею 425(2)(b) |
| 100 | 1.4 активи з невизначеною датою припинення договору згідно зі статтею 425(2)(c) Стаття 425(2)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Активи з невизначеною датою припинення договору згідно зі статтею 425(2)(c) |
| 110 | 1.5 грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок позицій в основних індексних інструментах власного капіталу, за умови відсутності подвійного обліку ліквідних активів Стаття 425(2)(f) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок позицій в основних індексних інструментах власного капіталу, за умови відсутності подвійного обліку ліквідних активів |
| 120-930 | 1.6 Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу, які визначено у статті 192 Стаття 425(2)(d) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Стосовно зазначених нижче категорій установи повинні визначити суму притоків, пов’язаних із забезпеченими операціями кредитування та операціями на умовах ринку капіталу протягом наступних 30 днів, а також ринкову вартість відповідних активів, якими забезпечено такі операції. Згідно із статтею 192: 1. "забезпечена операція кредитування" означає будь-яку операцію, на основі якої виникає експозиція, що її забезпечено заставою, яка не включає положення щодо надання установі права на отримання маржі щонайменше щоденно; 2. "операція на умовах ринку капіталу" означає будь-яку операцію, на основі якої виникає експозиція, що її забезпечено заставою, яка включає положення щодо надання установі права на отримання маржі щонайменше щоденно. Таким чином, у цій секції відображають будь-які операції, в яких установа надала забезпечену позику у грошовій формі, наприклад, операції зворотного репо, визначені у статті 4(83) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, строк виконання яких закінчується протягом 30 днів. Установи відображають суму, яка підлягає виплаті протягом 30 днів, у стовпцях 010, 030 та 050, та ринкову вартість активів, якими забезпечено забезпечені операції кредитування та операції на умовах ринку капіталу, у стовпцях 020, 040 та 060, залежно від категорій якості, яку було присвоєну активу (з надзвичайно високою ліквідністю та кредитною якістю, з високою ліквідністю та кредитною якістю або з іншою високою ліквідністю та кредитною якістю). Установи розподіляють операції шляхом визначення ліквідності та кредитної якості активів, якими забезпечено такі операції, з використанням критеріїв, застосовних для цілей звітування про активи у формі 1.1 "Активи". Тобто згідно зі статтею 416(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, до затвердження єдиного визначення надзвичайно високої та високої ліквідності та кредитної якості згідно зі статтею 460 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, установи ідентифікують себе в переказних активах у конкретній валюті, які мають високу або надзвичайно високу ліквідність та кредитну якість. Якщо установа отримала активи з "надзвичайно високою", "високою" та "іншою" ліквідністю та кредитною якістю в пулі забезпечення, і жодні активи не призначені спеціально як забезпечення для забезпечених операцій кредитування та операції на умовах ринку капіталу, установа припускає, що першими призначаються активи з найнижчою ліквідністю та кредитною якістю, тобто першими призначаються активи з "іншою ліквідністю та кредитною якістю". Після того, як усі такі активи повністю категоризовано, виділяють активи з "високою ліквідністю та кредитною якістю". Після того, як такі активи також виділено, виділяють активи з "надзвичайно високою ліквідністю та кредитною якістю". |
| 120-190 | 1.6.1 Інші переказні активи, які є предметом вимог до певних суб’єктів або вимог, гарантованих ними Стаття 416.1(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Операції, забезпечені переказними активами, відображають тут у відповідній підкатегорії. Активи, відображені в цій секції, чітко й однозначно ідентифіковані як такі, що потенційно мають надзвичайно високу або високу ліквідність та кредитну якість. Активи, відображені в цій секції, повинні відповідати всім застосовним вимогам, установленим у статтях 416 та 417 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. |
| 120-130 | 1.6.1.1 Переказні активи, що є предметом вимог до центрального уряду держави-члена, регіону з фіскальною автономією в ухваленні рішень щодо збільшення та збирання податків або третьої країни або вимог, гарантованих ними, у національній валюті центрального або регіонального уряду, якщо установа зазнає ризику ліквідності в такій державі-члені або третій країні, який вона покриває за рахунок утримання таких ліквідних активів Стаття 416(1)(c)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 120 | 1.6.1.1.1 є предметом вимог Активи, зазначені у 1.3.1 форми стосовно ліквідних активів, які є предметом вимог до зазначених вище контрагентів згідно зі статтею 416(1)(c)(i) |
| 130 | 1.6.1.1.2 ким гарантовані Активи, зазначені у 1.3.1 форми стосовно ліквідних активів, які гарантовані зазначеними вище контрагентами згідно зі статтею 416(1)(c)(i) |
| 140-150 | 1.6.1.2 переказні активи, які є предметом вимог до центральних банків та суб’єктів публічного сектора нецентрального уряду або вимог, гарантованих ними, в національній валюті центрального банку та суб’єкта публічного сектора Стаття 416(1)(c)(ii) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 140 | 1.6.1.2.1 є предметом вимог Активи, зазначені у 1.3.2 форми стосовно ліквідних активів, які є предметом вимог до зазначених вище контрагентів згідно зі статтею 416(1)(c)(ii) |
| 150 | 1.6.1.2.2 ким гарантовані Активи, зазначені у 1.3.2 форми стосовно ліквідних активів, які гарантовані зазначеними вище контрагентами згідно зі статтею 416(1)(c)(ii) |
| 160-170 | 1.6.1.3 переказні активи, які є предметом вимог до Банку міжнародних розрахунків, Міжнародного валютного фонду, Комісії та багатосторонніх банків розвитку або вимог, гарантованих ними Стаття 416(1)(c)(iii) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 160 | 1.6.1.3.1 є предметом вимог Активи, зазначені у 1.3.3 форми стосовно ліквідних активів, які є предметом вимог до зазначених вище контрагентів згідно зі статтею 416(1)(c)(iii) |
| 170 | 1.6.1.3.2 ким гарантовані Активи, зазначені у 1.3.3 форми стосовно ліквідних активів, які гарантовані зазначеними вище контрагентами згідно зі статтею 416(1)(c)(iii) |
| 180-190 | 1.6.1.4 переказні активи, що є предметом вимог до Європейського фонду фінансової стабільності та Європейського стабілізаційного механізму або вимог, гарантованих ними Стаття 416(1)(c)(iv) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 180 | 1.6.1.4.1 є предметом вимог Активи, зазначені у 1.3.4 форми стосовно ліквідних активів, які є предметом вимог до зазначених вище контрагентів згідно зі статтею 416(1)(c)(iv) |
| 190 | 1.6.1.4.2 ким гарантовані Активи, зазначені у 1.3.4 форми стосовно ліквідних активів, які гарантовані зазначеними вище контрагентами згідно зі статтею 416(1)(c)(iv) |
| 200-220 | 1.6.2 сукупні акції або частки в компаніях колективного інвестування з базисними активами, зазначеними у статті 416(1) Стаття 416(6) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Сукупні акції або частки в компаніях колективного інвестування з базисними активами, зазначеними у статті 416(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, відображають тут у відповідній підкатегорії згідно з формою стосовно ліквідних активів із коефіцієнтом покриття ліквідності. |
| 200 | 1.6.2.1 базисні активи у пункті (a) статті 416(1) |
| 210 | 1.6.2.2 базисні активи у пункті (b) та (c) статті 416(1) |
| 220 | 1.6.2.3 базисні активи у пункті (d) статті 416(1) |
| 230 | 1.6.3 Активи, випущені кредитною установою, яка була створена центральним або регіональним урядом держави-члена Активи, випущені кредитною установою, яка була створена центральним або регіональним урядом держави-члена, у випадку виконання принаймні однієї з умов, визначених у статті 416(2)(a)(iii) |
| 240-260 | 1.6.4 нефінансові корпоративні облігації Стаття 416(1)(b) або (d) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Нефінансові корпоративні облігації відображають у відповідній підкатегорії відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 122 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. |
| 240 | 1.6.4.1 рівень кредитної якості 1 |
| 250 | 1.6.4.2 рівень кредитної якості 2 |
| 260 | 1.6.4.3 рівень кредитної якості 3 |
| 270-290 | 1.6.5 облігації, які випущені кредитною установою та які є прийнятними для застосування правил, визначених у статті 129(4) або (5) Стаття 416(2)(a)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Облігації, прийнятні для застосування до них правил, визначених у статті 129(4) або (5), відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 129(4) або (5) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 у відповідній підкатегорії |
| 270 | 1.6.5.1 рівень кредитної якості 1 |
| 280 | 1.6.5.2 рівень кредитної якості 2 |
| 290 | 1.6.5.3 рівень кредитної якості 3 |
| 300-320 | 1.6.6 інструменти, які забезпечені активами та випущені кредитною установою, якщо вони мають підтверджену найвищу кредитну якість, установлену Європейським банківським органом (EBA) згідно з критеріями, встановленими у статті 509(3) , (4) та (5) Стаття 416(2)(a)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають у відповідній підкатегорії відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 5 розділу 2 та статтями 123 , 124 , 125 , 126 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 300 | 1.6.6.1 рівень кредитної якості 1 |
| 310 | 1.6.6.2 рівень кредитної якості 2 |
| 320 | 1.6.6.3 рівень кредитної якості 3 |
| 330-350 | 1.6.7 Залишкові інструменти, забезпечені іпотекою, з-поміж інструментів, відображених у рядку 1.6.6 Стаття 416(2)(a)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають у відповідній підкатегорії відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 5 розділу 2 та статтями 123 , 124 , 125 , 126 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 330 | 1.6.7.1 рівень кредитної якості 1 |
| 340 | 1.6.7.2 рівень кредитної якості 2 |
| 350 | 1.6.7.3 рівень кредитної якості 3 |
| 360-380 | 1.6.8 облігації, визначені у статті 52(4) Директиви 2009/65/ЄС, крім тих, що згадані у рядку 1.9 форми стосовно ліквідних активів Стаття 416(2)(a)(ii) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають у відповідній підкатегорії відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 129(4) або 129(5) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 360 | 1.6.8.1 рівень кредитної якості 1 |
| 370 | 1.6.8.2 рівень кредитної якості 2 |
| 380 | 1.6.8.3 рівень кредитної якості 3 |
| 390-410 | 1.6.9 Інші переказні активи, які мають надзвичайно високу ліквідність та кредитну якість Стаття 416.1(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають у відповідній підкатегорії відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 2 розділу 2 частини IIІ РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Тут відображають лише ті позиції, які не зазначені в рядках вище. |
| 390 | 1.6.9.1 рівень кредитної якості 1 |
| 400 | 1.6.9.2 рівень кредитної якості 2 |
| 410 | 1.6.9.3 рівень кредитної якості 3 |
| 420-440 | 1.6.10 Інші переказні активи, які мають високу ліквідність та кредитну якість Стаття 416.1(d) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають у відповідній підкатегорії відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 2 розділу 2 частини IIІ РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. Тут відображають лише ті позиції, які не зазначені в рядках вище. |
| 420 | 1.6.10.1 рівень кредитної якості 1 |
| 430 | 1.6.10.2 рівень кредитної якості 2 |
| 440 | 1.6.10.3 рівень кредитної якості 3 |
| 450-460 | 1.6.11 АКТИВИ, ЯКІ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 416(1)(b) ТА (d) , АЛЕ НЕ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 417(b) АБО (c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Цю позицію відображають лише в одній із зазначених нижче підкатегорій, також якщо не дотримано обох положень. |
| 450 | 1.6.11.1 Активи, не контрольовані відповідальними за управління ліквідністю Стаття 417(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 460 | 1.6.11.2 активи, які не є постійно доступними за законом та на практиці в будь-який момент протягом наступних 30 днів, підлягають ліквідації шляхом прямого продажу або на підставі простого договору репо на затверджених ринках репо Стаття 417(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 470-660 | 1.6.12 Позиції, на які розповсюджуються вимоги щодо додаткового звітування про ліквідні активи Установи відображають лише ті активи, на які розповсюджуються вимоги щодо додаткового звітування про ліквідні активи згідно з додатком III Регламенту (ЄС) № 575/2013. Усі позиції, за винятком зазначених у секціях 3.1, 3.2 та 3.9, повинні відповідати умовам, встановленим в останньому параграфі вказаного додатка. Ці позиції відображають тут у відповідній підкатегорії. Тут відображають лише ті позиції, які не зазначені в рядках форми. |
| 470 | 1.6.12.1 Грошові кошти Додаток III, пункт 1 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума готівкових коштів, включно з монетами та банкнотами/валютою. Відображають лише ті грошові кошти, які не відповідають принаймні одній із умов, визначених у пунктах (c) , (d) та (e) статті 416(3), через що вони не можуть бути відображені в позиції 1.1. Зверніть увагу: тут не відображають готівкових депозитів в інших установах - натомість їх відображають у категорії забезпечення у формі 1.3 "Притоки", якщо вони відповідають критеріям для їх віднесення до грошових коштів, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів. |
| 480 | 1.6.12.2 Експозиції центральних банків, якщо такі експозиції можуть бути вибрані в період стресу Додаток III, пункт 2 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума експозицій центральних банків, якщо суми таких експозицій можуть бути вибрані в період стресу. Відображають лише ті експозиції, які не відповідають принаймні одній із умов, визначених у пунктах (c) , (d) та (e) статті 416(3), через що вони не можуть бути відображені в позиції 1.3. |
| 490-530 | 1.6.12.3 переказні цінні папери з вагою ризику 0%, які не є зобов’язанням установи або будь-якого з її афілійованих суб’єктів Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Цінні папери з вагою ризику 0%, які є предметом вимог до центрального уряду держави-члена або третьої країни або вимог, гарантованих ними, як зазначено у пункті 3 додатка IIІ. У тому числі: |
| 490 | 1.6.12.3.1 є предметом вимог до суверенних суб’єктів Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 500 | 1.6.12.3.2 вимоги, гарантовані суверенними суб’єктами Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 510 | 1.6.12.3.3 є предметом вимог до центральних банків або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 520 | 1.6.12.3.4 є предметом вимог до суб’єктів публічного сектора нецентрального уряду, регіонів із фіскальною автономією в ухваленні рішень щодо збільшення та збирання податків та місцевих органів влади або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 530 | 1.6.12.3.5 є предметом вимог до Банку міжнародних розрахунків, Міжнародного валютного фонду, Європейського Союзу, Європейського фонду фінансової стабільності, Європейського стабілізаційного механізму або багатосторонніх банків розвитку або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 540 | 1.6.12.4 переказні цінні папери, крім тих, які зазначені в пункті 3.3, які є предметом вимог до суверенних суб’єктів або центральних банків або вимог, гарантованих ними, випущені в національній валюті суверенним суб’єктом або центральним банком у валюті та країні, в якій приймається ризик ліквідності, або випущені в іноземній валюті, за умови, що утримання такого боргу відповідає потребам у ліквідності для цілей операцій банку в такій третій країні Додаток III, пункт 4 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 550-590 | 1.6.12.5 переказні цінні папери з вагою ризику 20%, які не є зобов’язанням установи або будь-якого з її афілійованих суб’єктів Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Цінні папери з вагою ризику 20%, які є предметом вимог до центрального уряду держави-члена або третьої країни або вимог, гарантованих ними, як зазначено у пункті 5 додатка IIІ. У тому числі: |
| 550 | 1.6.12.5.1 є предметом вимог до суверенних суб’єктів Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 560 | 1.6.12.5.2 вимоги, гарантовані суверенними суб’єктами Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 570 | 1.6.12.5.3 є предметом вимог до центральних банків або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 580 | 1.6.12.5.4 є предметом вимог до суб’єктів публічного сектора нецентрального уряду, регіонів із фіскальною автономією в ухваленні рішень щодо збільшення та збирання податків та місцевих органів влади або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 590 | 1.6.12.5.5 є предметом вимог до Банку міжнародних розрахунків, Міжнародного валютного фонду, Європейського Союзу, Європейського фонду фінансової стабільності, Європейського стабілізаційного механізму або багатосторонніх банків розвитку або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 600 | 1.6.12.6 переказні цінні папери, крім тих, які зазначені в пунктах 3.3-3.5.6, яким присвоєна вага ризику 20% або краща вага ризику згідно з главою 2 розділу II частини третьої або яким присвоєний внутрішній рейтинг еквівалентної кредитної якості та які відповідають будь-якій із умов, визначених у пункті 6 додатка IIІ РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Додаток III, пункт 6 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 610 | 1.6.12.7 переказні цінні папери, крім тих, які зазначені в пунктах 3.3-3.6, яким присвоєна вага ризику 50% або краща вага ризику згідно з главою 2 розділу II частини третьої або яким присвоєний внутрішній рейтинг еквівалентної кредитної якості і які не є предметом вимоги до суб’єкта спеціального призначення для цілей сек’юритизації, установи або будь-якого з їхніх афілійованих суб’єктів Додаток III, пункт 7 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 620 | 1.6.12.8 переказні цінні папери, крім тих, що зазначені в пунктах 3.3-3.7, які забезпечені активами, яким присвоєна вага ризику 35% або краща вага ризику згідно з главою 2 розділу II частини третьої або яким присвоєний внутрішній рейтинг еквівалентної кредитної якості і які повністю й цілковито забезпечені іпотеками житлового нерухомого майна згідно зі статтею 125 Додаток III, пункт 8 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 630 | 1.6.12.9 кредитні інструменти "стендбай", надані центральними банками в рамках монетарної політики, за умови, що такі інструменти не забезпечені ліквідними активами, без урахування екстреної підтримки ліквідності Додаток III, пункт 9 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума кредитних інструментів "стендбай", наданих центральними банками в рамках монетарної політики, за умови, що такі інструменти не забезпечені ліквідними активами, без урахування екстреної підтримки ліквідності. |
| 640 | 1.6.12.10 Депозити в центральній кредитній установі, мінімальний розмір яких визначено правовими зобов’язаннями або законом, та інше ліквідне фінансування з боку кредитної установи або кредитних установ, які є учасниками мережі, згаданої у статті 113(7) , якщо таке фінансування є доступним згідно із законом або на підставі договорів чи прийнятним для цілей відмови, згаданої у статті 10 , за умови, що таке фінансування не забезпечене ліквідними активами у випадку, якщо кредитна установа належить до мережі згідно з положеннями права або договору. Додаток III, пункт 10 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 650 | 1.6.12.11 біржові акції основного капіталу, які підлягають централізованому клірингу, включені в розрахунок основного фондового індексу, номіновані в національній валюті держави-члена і не випущені установою чи будь-яким з її афілійованих суб’єктів Додаток III, пункт 11 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 660 | 1.6.12.12 золото, яке котируються на визнаній біржі та утримується на розподіленій основі Додаток III, пункт 12 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 670-920 | 1.6.13 АКТИВИ, ЯКІ НЕ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 416 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, АЛЕ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 417(b) ТА (c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. Ці позиції відображають тут у відповідній підкатегорії форми стосовно ліквідних активів. |
| 670-690 | 1.6.13.1 фінансові корпоративні облігації Стаття 416(2) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 120(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 670 | 1.6.13.1.1 рівень кредитної якості 1 |
| 680 | 1.6.13.1.2 рівень кредитної якості 2 |
| 690 | 1.6.13.1.3 рівень кредитної якості 3 |
| 700-720 | 1.6.13.2 власні емісії Стаття 416(3)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 120(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 700 | 1.6.13.2.1 рівень кредитної якості 1 |
| 710 | 1.6.13.2.2 рівень кредитної якості 2 |
| 720 | 1.6.13.2.3 рівень кредитної якості 3 |
| 730-750 | 1.6.13.3 незабезпечені емісії кредитних установ Стаття 416 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 120(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 730 | 1.6.13.3.1 рівень кредитної якості 1 |
| 740 | 1.6.13.3.2 рівень кредитної якості 2 |
| 750 | 1.6.13.3 рівень кредитної якості 3 |
| 760-780 | 1.6.13.4 забезпечені активами цінні папери, які не відображено в 1.6.6 Стаття 416(4)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 5 розділу 2 частини третьої та статтею 125 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 760 | 1.6.13.4.1 рівень кредитної якості 1 |
| 770 | 1.6.13.4.2 рівень кредитної якості 2 |
| 780 | 1.6.13.4.3 рівень кредитної якості 3 |
| 790-810 | 1.6.13.5 забезпечені залишковими іпотеками цінні папери, які не відображено в 1.6.7 Стаття 509(3) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 5 розділу 2 частини третьої та статтею 125 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 790 | 1.6.13.5.1 рівень кредитної якості 1 |
| 800 | 1.6.13.5.2 рівень кредитної якості 2 |
| 810 | 1.6.13.5.3 рівень кредитної якості 3 |
| 820 | 1.6.13.6 акції власного капіталу, зареєстровані на визнаній біржі, та основні індексні інструменти власного капіталу, які випущені не самостійно або випущені фінансовими установами Статті 416(4)(a) та 509(3)(c) Регламенту (ЄС) № 575/2013 |
| 830 | 1.6.13.7 золото Статті 416(4)(a) та 509(3)(c) Регламенту (ЄС) № 575/2013 |
| 840 | 1.6.13.8 гарантовані облігації, які не відображені вище Стаття 509(3)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 850 | 1.6.13.9 облігації з покриттям, які не відображені вище Стаття 509(3)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 860 | 1.6.13.10 корпоративні облігації, які не відображені вище Стаття 509(3)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 870 | 1.6.13.11 кошти на основі активів, відображених у 1.6.13.6-1.6.13.10 Стаття 509(3)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 880-900 | 1.6.13.12 інші категорії цінних паперів або позик, прийнятних для центрального банку Стаття 509(3)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 880 | 1.6.13.12.1 облігації місцевого уряду Стаття 509(3)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 890 | 1.6.13.12.2 комерційні цінні папери Стаття 509(3)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 900 | 1.6.13.12.3 кредитні вимоги Стаття 416(4)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 910-930 | 1.6.13.13 Фінансові продукти, які відповідають шаріату, як альтернатива активам, які би кваліфікували як ліквідні активи для цілей статті 416 , для використання в банках, які дотримуються шаріату 509(2)(i) Стаття 509(2)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 910 | 1.6.13.13.1 рівень кредитної якості 1 |
| 920 | 1.6.13.13.2 рівень кредитної якості 2 |
| 930 | 1.6.13.13.3 рівень кредитної якості 3 |
| 940-960 | 1.7 невибрані кредитні інструменти та інструменти ліквідності, а також інші зобов’язання, отримані від внутрішньогрупових суб’єктів згідно зі статтею 425(4) Стаття 425(4) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальну суму невибраних кредитних інструментів та інструментів ліквідності й інших зобов’язань, отриманих від внутрішньогрупових суб’єктів, яким компетентний орган дозволив більший притік у кожному конкретному випадку, відображають у таких підкатегоріях: |
| 940 | 1.7.1 за умови дотримання всіх умов, визначених у статті 425(4)(a) , (b) та (c) Стаття 425(4)(a), (b) та (c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума грошових коштів, стосовно яких компетентний орган надав дозвіл застосовувати вищий притік у кожному конкретному випадку за умови дотримання всіх умов, визначених у статті 425(4)(a), (b) та (c). |
| 950 | 1.7.2 якщо компетентні органи відмовилися від застосування пункту (d) статті 425(4) та виконано всі умови статті 425(4)(a) , (b) та (c) для застосування внутрішньогрупових правил, передбачених статтею 20(1)(b) стосовно установ, на які не поширюється відмова, передбачена статтею 8 , невибрані кредитні інструменти та інструменти ліквідності й інші зобов’язання, отримані від внутрішньогрупового суб’єкта згідно зі статтею 425(5) Стаття 425(4)(a), (b), (c) та (d) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума грошових коштів, стосовно яких компетентний орган надав дозвіл застосовувати вищий притік у кожному конкретному випадку за умови дотримання всіх умов, визначених у статті 425(4)(a), (b), (c), для цілей застосування внутрішньогрупових правил, установлених у статті 20(1)(b) стосовно установ, які не підлягають відмові, передбаченій у статті 8, а також за умови відхилення умов, передбачених у статті 425(4)(d). |
| 960 | 1.7.3 чиста дебіторська заборгованість, яка очікується за контрактами, перерахованими в додатку II (без урахування забезпечення, яке очікують отримати та яке кваліфікують як ліквідні активи згідно зі статтею 416 ) Стаття 425(3) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Чиста сума дебіторської заборгованості, якої очікують протягом 30 днів за контрактами з переліку в додатку II. Суми повинні: - бути виражені нетто-значенням для всіх контрагентів - бути без урахування забезпечення, яке очікують отримати та яке кваліфікують як ліквідні активи згідно зі статтею 416 - не бути скориговані за ринком значенням, оскільки скориговані за ринком значення також включають оцінки умовних притоків і відтоків та можуть включати потоки грошових коштів, які утворюються поза межами 30-денного періоду Примітка: чисту суму, яка підлягає виплаті, відображають у 1.2.7 позиції 1.2 "Відтоки" (чиста сума, яка підлягає виплаті за контрактами, перерахованими в додатку II (без урахування забезпечення, яке очікують отримати та яке кваліфікують як ліквідні активи згідно зі статтею 416). |
| 970 | 1.8 належні платежі за ліквідними активами, які не відображено в ринковій вартості активу Стаття 425(7) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальну суму будь-якого належного платежу за активами, які кваліфікують як ліквідні активи відповідно до статті 416 , не відображено в ринковій вартості такого активу. |
| 980 | 1.9 інші притоки Загальна сума всіх інших притоків, не відображених у позиціях 1.1-1.8 |
| 990 | 2. Сукупні притоки, виключені через застосування граничного значення Загальна сума грошових коштів, які виключено через те, що верхня межа притоку встановлена на рівні 75% від відтоків ліквідності згідно зі статтею 425(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. Це потрібно перевіряти за сукупними відтоками, розрахованими на основі форми стосовно відтоків. |
| 1000-1030 | 3 Притоки, які звільнено від застосування верхньої межі |
| 1000 | 3.1 грошові кошти, які підлягають виплаті боржниками та інвесторами в облігації та які пов’язані з іпотечним кредитуванням Стаття 425(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Іпотечне кредитування, фінансоване облігаціями, прийнятними для застосування правил, встановлених у статті 129(4) , (5) або (6) , як і ті, що визначені у статті 52(4) Директиви 2009/65/ЄС |
| 1010 | 3.2 Притоки від розвиткових позик, через які пройшла установа Стаття 425(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 1020 | 3.3 Притоки, які кваліфікують як такі, до яких застосовні правила, визначені у статті 113(6) або (7) Загальна сума притоків, які є депозитами, що розміщені в інших установах, та які відповідають критеріям для застосування до них правил, встановлених у статті 113(6) та статті 113(7), внаслідок чого їх звільнено від застосування верхньої межі притоків. Стаття 425(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 1030 | 3.4 Притоки від внутрішньогрупового суб’єкта, схвалені компетентним органом Стаття 425(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
ЗВІТУВАННЯ ПРО ЛІКВІДНІСТЬ (ЧАСТИНА 4 з 5: СВОПИ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ)
Загальні примітки
1. Це зведена форма, який містить інформацію, що дає змогу EBA оцінити, чи були належним чином закриті забезпечені операції кредитування та операції свопу забезпечення, якщо ліквідні активи, згадані в пунктах (a), (b) та (c) статті 416(1), були отримані під забезпечення, яке не відповідає пунктам (a), (b) та (c) статті 416(1).
