Деякі питання формування адміністративної звітності Міністерством фінансів України як суб’єктом державного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення

Міністерство фінансів України | Наказ, Інструкція, Звіт, Форма від 09.12.2022 № 422

суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	13.4.6.3
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	13.4.6.4
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	13.4.6.5
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	13.4.6.6
порушень СПФМ щодо ненадання / несвоєчасного надання СПФМ інформації про фінансові операції, у проведенні яких клієнту відмовлено, або про відмову від встановлення ділових відносин, усього, (од.) (сума рядків 13.5.1 - 13.5.6), у тому числі:	13.5
суб'єктами аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 13.5.1.1 - 13.5.1.2), у тому числі:	13.5.1
аудиторами	13.5.1.1
аудиторськими фірмами	13.5.1.2
бухгалтерами, суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 13.5.2.1 - 13.5.2.2), у тому числі:	13.5.2
бухгалтерами	13.5.2.1
суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	13.5.2.2
суб'єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	13.5.3
суб'єктами господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	13.5.4
суб'єктами господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	13.5.5
суб'єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (од.) (сума рядків 13.5.6.1 - 13.5.6.6), у тому числі:	13.5.6
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей	13.5.6.1
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у гральних закладах казино	13.5.6.2
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	13.5.6.3
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	13.5.6.4
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	13.5.6.5
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	13.5.6.6
порушень нормативних вимог, які відносяться до інших зобов'язань стосовно подання інформації до Держфінмоніторингу, всього, (од.) (сума рядків 13.6.1 - 13.6.6), у тому числі:	13.6
суб'єктами аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 13.6.1.1 - 13.6.1.2), у тому числі:	13.6.1
аудиторами	13.6.1.1
аудиторськими фірмами	13.6.1.2
бухгалтерами, суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 13.6.2.1 - 13.6.2.2), у тому числі:	13.6.2
бухгалтерами	13.6.2.1
суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	13.6.2.2
суб'єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	13.6.3
суб'єктами господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	13.6.4
суб'єктами господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	13.6.5
суб'єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (од.) (сума рядків 13.6.6.1 - 13.6.6.6), у тому числі:	13.6.6
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей	13.6.6.1
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у гральних закладах казино	13.6.6.2
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	13.6.6.3
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	13.6.6.4
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	13.6.6.5
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	13.6.6.6
порушень СПФМ щодо невжиття заходів щодо запобігання розголошенню інформації та недотримання порядку зберігання документів / інформації з питань фінансового моніторингу, всього, (од.) (сума рядків 13.7.1 - 13.7.6), у тому числі:	13.7
суб'єктами аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 13.7.1.1 - 13.7.1.2), у тому числі:	13.7.1
аудиторами	13.7.1.1
аудиторськими фірмами	13.7.1.2
бухгалтерами, суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 13.7.2.1 - 13.7.2.2), у тому числі:	13.7.2
бухгалтерами	13.7.2.1
суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	13.7.2.2
суб'єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	13.7.3
суб'єктами господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	13.7.4
суб'єктами господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	13.7.5
суб'єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (од.) (сума рядків 13.7.6.1 - 13.7.6.6), у тому числі:	13.7.6
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей	13.7.6.1
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у гральних закладах казино	13.7.6.2
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	13.7.6.3
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	13.7.6.4
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	13.7.6.5
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	13.7.6.6
порушень нормативних вимог, які пов'язані з невідповідністю внутрішніх документів з питань фінансового моніторингу вимогам законодавства, всього, (од.) (сума рядків 13.8.1 - 13.8.6), у тому числі:	13.8
суб'єктами аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 13.8.1.1 - 13.8.1.2), у тому числі:	13.8.1
аудиторами	13.8.1.1
аудиторськими фірмами	13.8.1.2
бухгалтерами, суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 13.8.2.1 - 13.8.2.2), у тому числі:	13.8.2
бухгалтерами	13.8.2.1
суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	13.8.2.2
суб'єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	13.8.3
суб'єктами господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	13.8.4
суб'єктами господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	13.8.5
суб'єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (од.) (сума рядків 13.8.6.1 - 13.8.6.6), у тому числі:	13.8.6
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей	13.8.6.1
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у гральних закладах казино	13.8.6.2
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	13.8.6.3
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	13.8.6.4
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	13.8.6.5
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	13.8.6.6
порушень нормативних вимог, які пов'язані з незабезпеченням / недотриманням термінів проведення заходів для забезпечення навчання відповідального працівника та підвищення кваліфікації персоналу, всього, (од.) (сума рядків 13.9.1 - 13.9.6), у тому числі:	13.9
суб'єктами аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 13.9.1.1 - 13.9.1.2), у тому числі:	13.9.1
аудиторами	13.9.1.1
аудиторськими фірмами	13.9.1.2
бухгалтерами, суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 13.9.2.1 - 13.9.2.2), у тому числі:	13.9.2
бухгалтерами	13.9.2.1
суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	13.9.2.2
суб'єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	13.9.3
суб'єктами господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	13.9.4
суб'єктами господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	13.9.5
суб'єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (од.) (сума рядків 13.9.6.1 - 13.9.6.6), у тому числі:	13.9.6
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей	13.9.6.1
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у гральних закладах казино	13.9.6.2
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	13.9.6.3
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	13.9.6.4
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	13.9.6.5
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	13.9.6.6
порушень СПФМ щодо невиконання СПФМ застосованого Мінфіном заходу впливу та/або вимоги Мінфіну щодо усунення порушень законодавства, всього, (од.) (сума рядків 13.10.1 - 13.10.6), у тому числі:	13.10
суб'єктами аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 13.10.1.1 - 13.10.1.2), у тому числі:	13.10.1
аудиторами	13.10.1.1
аудиторськими фірмами	13.10.1.2
бухгалтерами, суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 13.10.2.1 - 13.10.2.2), у тому числі:	13.10.2
бухгалтерами	13.10.2.1
суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	13.10.2.2
суб'єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	13.10.3
суб'єктами господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	13.10.4
суб'єктами господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	13.10.5
суб'єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (од.) (сума рядків 13.10.6.1 - 13.10.6.6), у тому числі:	13.10.6
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей	13.10.6.1
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у гральних закладах казино	13.10.6.2
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	13.10.6.3
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	13.10.6.4
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	13.10.6.5
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	13.10.6.6
порушень з питань дотримання вимог у сфері запобігання та протидії щодо адресних фінансових санкцій у сфері фінансування розповсюдження зброї масового знищення, всього (од.) (сума рядків 13.11.1 - 13.11.6), у тому числі:	13.11
суб'єктами аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 13.11.1.1 - 13.11.1.2), у тому числі:	13.11.1
аудиторами	13.11.1.1
аудиторськими фірмами	13.11.1.2
бухгалтерами, суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 13.11.2.1 - 13.11.2.2), у тому числі:	13.11.2
бухгалтерами	13.11.2.1
суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	13.11.2.2
суб'єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	13.11.3
суб'єктами господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	13.11.4
суб'єктами господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	13.11.5
суб'єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (од.) (сума рядків 13.11.6.1 - 13.11.6.6), у тому числі:	13.11.6
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей	13.11.6.1
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у гральних закладах казино	13.11.6.2
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	13.11.6.3
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	13.11.6.4
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	13.11.6.5
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	13.11.6.6
Кількість виявлених Мінфіном під час наглядової діяльності фактів неподання СПФМ до Держфінмоніторингу інформації про операції, які можуть бути пов'язані з фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, всього, (од.) (сума рядків 14.1 - 14.6), у тому числі:	14
суб'єктами аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 14.1.1 - 14.1.2), у тому числі:	14.1
аудиторами	14.1.1
аудиторськими фірмами	14.1.2
бухгалтерами, суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 14.2.1 - 14.2.2), у тому числі:	14.2
бухгалтерами	14.2.1
суб'єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	14.2.2
суб'єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	14.3
суб'єктами господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	14.4
суб'єктами господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	14.5
суб'єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (од.) (сума рядків 14.6.1 - 14.6.6), у тому числі:	14.6
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей	14.6.1
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у гральних закладах казино	14.6.2
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	14.6.3
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	14.6.4
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	14.6.5
суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	14.6.6
Кількість заходів методологічної, методичної та іншої допомоги, наданих Мінфіном для СПФМ у сфері запобігання та протидії, всього, (од.) (сума рядків 15.1 - 15.2), у тому числі:	15
кількість наданих Мінфіном роз'яснень з питань застосування законодавства у сфері запобігання та протидії	15.1
кількість інших документів, пов'язаних із застосуванням ризик-орієнтовного підходу у сфері запобігання та протидії	15.2
Кількість виявлених порушень вимог щодо ліцензування або реєстрації спеціально визначених СПФМ, (од.) (сума рядків 16.1 - 16.6), у тому числі:	16
суб'єктів аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 16.1.1 - 16.1.2), у тому числі:	16.1
аудиторів	16.1.1
аудиторських фірм	16.1.2
бухгалтерів, суб'єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 16.2.1 - 16.2.2), у тому числі:	16.2
бухгалтерів	16.2.1
суб'єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	16.2.2
суб'єктів господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	16.3
суб'єктів господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	16.4
суб'єктів господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	16.5
суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (од.) (сума рядків 16.6.1 - 16.6.6), у тому числі:	16.6
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей	16.6.1
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у гральних закладах казино	16.6.2
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	16.6.3
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	16.6.4
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	16.6.5
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	16.6.6
Кількість заходів, застосованих стосовно порушень вимог щодо ліцензування або реєстрації для нових та діючих спеціально визначених СПФМ, всього, (од.) (сума рядків 17.1 - 17.2), у тому числі:	17
наглядових заходів	17.1
заходів з усунення порушень (заходів реагування / заходів впливу)	17.2
Заходи впливу / заходи реагування, застосовані до СПФМ за порушення законодавства у сфері запобігання та протидії у розрізі СПФМ, усього, (од.) (сума рядків 18.1, 18.2, 18.3, 18.5, 18.6, 18.7), у тому числі:	18
письмові вимоги, усього, (од.) (сума рядків 18.1.1 - 18.1.6), у тому числі застосовані до:	18.1
суб'єктів аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 18.1.1.1 - 18.1.1.2), у тому числі:	18.1.1
аудиторів	18.1.1.1
аудиторських фірм	18.1.1.2
бухгалтерів, суб'єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 18.1.2.1 - 18.1.2.2), у тому числі:	18.1.2
бухгалтерів	18.1.2.1
суб'єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	18.1.2.2
суб'єктів господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	18.1.3
суб'єктів господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	18.1.4
суб'єктів господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	18.1.5
суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (од.) (сума рядків 18.1.6.1 - 18.1.6.6), у тому числі до:	18.1.6
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей	18.1.6.1
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у гральних закладах казино	18.1.6.2
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	18.1.6.3
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	18.1.6.4
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	18.1.6.5
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	18.1.6.6
письмові застереження, всього, (од.) (сума рядків 18.2.1 - 18.2.6), у тому числі застосовані до:	18.2
суб'єктів аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 18.2.1.1 - 18.2.1.2), у тому числі:	18.2.1
аудиторів	18.2.1.1
аудиторських фірм	18.2.1.2
бухгалтерів, суб'єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 18.2.2.1 - 18.2.2.2), у тому числі:	18.2.2
бухгалтерів	18.2.2.1
суб'єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	18.2.2.2
суб'єктів господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	18.2.3
суб'єктів господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	18.2.4
суб'єктів господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	18.2.5
суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (од.) (сума рядків 18.2.6.1 - 18.2.6.6), у тому числі до:	18.2.6
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей	18.2.6.1
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у гральних закладах казино	18.2.6.2
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	18.2.6.3
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	18.2.6.4
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	18.2.6.5
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	18.2.6.6
кількість штрафів, усього, (од.) (сума рядків 18.3.1 - 18.3.6), у тому числі застосованих до:	18.3
суб'єктів аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 18.3.1.1 - 18.3.1.2), у тому числі:	18.3.1
аудиторів	18.3.1.1
аудиторських фірм	18.3.1.2
бухгалтерів, суб'єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 18.3.2.1 - 18.3.2.2), у тому числі:	18.3.2
бухгалтерів	18.3.2.1
суб'єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	18.3.2.2
суб'єктів господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	18.3.3
суб'єктів господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	18.3.4
суб'єктів господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	18.3.5
суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (од.) (сума рядків 18.3.6.1 - 18.3.6.6), у тому числі щодо:	18.3.6
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей	18.3.6.1
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у гральних закладах казино	18.3.6.2
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет	18.3.6.3
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення букмекерської діяльності в букмекерських пунктах та в мережі Інтернет	18.3.6.4
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у залах гральних автоматів	18.3.6.5
суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з організації та проведення азартних ігор у покер у мережі Інтернет	18.3.6.6
загальна сума штрафів, усього (грн) (сума рядків 18.4.1 - 18.4.6), у тому числі застосованих до:	18.4
суб'єктів аудиторської діяльності, всього, (од.) (сума рядків 18.4.1.1 - 18.4.1.2), у тому числі:	18.4.1
аудиторів	18.4.1.1
аудиторських фірм	18.4.1.2
бухгалтерів, суб'єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку, (од.) (сума рядків 18.4.2.1 - 18.4.2.2), у тому числі:	18.4.2
бухгалтерів	18.4.2.1
суб'єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку	18.4.2.2
суб'єктів господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування	18.4.3
суб'єктів господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна та/або надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна	18.4.4
суб'єктів господарювання, що здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них	18.4.5
суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, всього, (грн) (сума рядків 18.4.6.1 - 18.4.6.6), у тому числі від:	18.4.6

Усі документи

Конституція

Кодекси України

Верховна Рада України

Президент України

Кабінет Міністрів України

Міністерства України

Органи судової влади

Нормативні акти міжнародного характеру

Документи СРСР та УРСР

Cтандарти бух.обліку

Головні новини

Усі головні

Головне за тиждень

від редакції «Дебет-Кредит»

Останні консультації

Складання РК до ПН на операції з постачання товарів на умовах постоплати, якщо змінено ціну реалізації товару
У разі наступного за постачанням збільшення ціни товарів, які не були оплачені, розрахунок коригування складається на дату оплати
Штрафи за торгівлю без ФОПа за скасованим ГКУ: стратегія захисту
Я займаюся дрібним продажем товарів. Нещодавно на мене склали адміністративний протокол за ст. 164 КУпАП за здійснення господарської діяльності без реєстрації ФОПа. Інспектор у протоколі послався на порушення ст. 58 ГКУ. Але я чув, що цей Кодекс вже не діє. Чи правомірні дії контролерів у такій ситуації та як мені захистити свої права в суді?
Критерії визначення критично важливих підприємств
Які критерії та процедура передбачені чинним законодавством для надання суб’єкту господарювання статусу критично важливого для функціонування економіки та забезпечення життєдіяльності населення в особливий період, що є обов'язковою умовою для отримання права на бронювання військовозобов’язаних працівників?
Моніторинг відповідності кодів УКТ ЗЕД/ДКПП відповідно до пп. 1 Критеріїв ризиковості операцій
Моніторинг відповідності кодів УКТ ЗЕД/ДКПП/умовного коду товару здійснюється за кількістю знаків 4, 5 та 5 відповідно. При застосуванні Таблиці кількість знаків, зазначених у ПН/РК має бути не меншою, ніж кількість знаків (цифр), зазначених у Таблиці
Чи можна укласти договір про повну матвідповідальність з головним бухгалтером?
Підприємство планує прийняти на роботу головного бухгалтера. Керівник хоче укласти з ним договір про повну матеріальну відповідальність, щоб у майбутньому мати можливість стягнути всі збитки, спричинені його помилками або порушеннями. Головний бухгалтер не заперечує і готовий підписати такий договір. Чи буде цей договір правомірним та дієвим у разі виникнення матеріальної шкоди?

Усі консультації

Семінари для бухгалтерів

Річна звітність без штрафів і стресу: підводні камені, які треба обійти
Лектор: Величко В.В.
22 січня, четвер
Аналіз останніх податкових змін. Складання річної звітності- 2025
Лектор: Самарченко О.Р.
23 січня, пʼятниця
Зарплатні зміни з 01.01.2026 ЄСВ, ПДФО, звітність, індексація, лікарняні/декретні: зміни з 1 січня, закон прийнято! Правила оподаткування доходів (матеріальні допомоги, подарунки). Заповнення зарплатної об'єднаної звітності...
Лектор: Мойсеєнко Т.
27 січня, вівторок
Бронювання в Дії. Скасування 72 години для бронювання! Зарплата для критичності і бронювання у 2026. РЕЗЕРВ ID + нове Повідомлення про зміну облікових даних (додаток 4) до ТЦК з 16 грудня
Лектор: Мойсеєнко Т.
29 січня, четвер

Усі семінари

Перевір свого контрагента:

сервіс надано OpenDataBot